新疆西部牧业股份有限公司 2013 年度报告
新疆西部牧业股份有限公司
2013 年度报告
证券简称： 西部牧业
证券代码： 300106
披露日期：2014 年 4 月 23 日
-1-
新疆西部牧业股份有限公司 2013 年度报告
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人徐义民、主管会计工作负责人范素梅及会计机构负责人(会计主
管人员)范素梅声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司
对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险
认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
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目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...................................... 4
第二节 公司基本情况简介 .......................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................... 7
第四节 董事会报告 ............................................... 10
第五节 重要事项 ................................................. 34
第六节 股份变动及股东情况 ....................................... 46
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ........................ 52
第八节 公司治理 ................................................. 58
第九节 财务报告 ................................................. 64
第十节 备查文件目录 ............................................ 171
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释 义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、西部牧业 指 新疆西部牧业股份有限公司
股东大会 指 新疆西部牧业股份有限公司股东大会
董事会 指 新疆西部牧业股份有限公司董事会
监事会 指 新疆西部牧业股份有限公司监事会
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
上年同期 指 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 西部牧业 股票代码
公司的中文名称 新疆西部牧业股份有限公司
公司的中文简称 西部牧业
公司的外文名称 Xinjiang Western Animal Husbandry Co., Ltd
公司的外文名称缩写 WESTERN ANIMAL
公司的法定代表人 徐义民
注册地址 新疆石河子市西四路 5-2 号
注册地址的邮政编码
办公地址 新疆石河子市北三东路 29 号
办公地址的邮政编码
公司国际互联网网址 www.xjxbmy.com
电子信箱 Xbmy20030608@126.com
公司聘请的会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门外西滨河路 8 号院 7 楼中海地产广场西塔 5－11 层
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 梁雷 刘红
联系地址 新疆石河子市北三东路 29 号 新疆石河子市北三东路 29 号
电话 09932516883
传真 09932516883
电子信箱 liang-lei-100@163.com 528047994@qq.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《上海证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 中国证监会指定网站“巨潮资讯网”
公司年度报告备置地点 公司证券投资部
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四、公司历史沿革
企业法人营业执照
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
注册号
新疆石河子市工商
首次注册 2003 年 06 月 18 日 6590011099690 659001751652392 75165239－2
行政管理局
新疆石河子市工商
股改 2008 年 12 月 26 日 659001031000366 659001751652392 75165239－2
行政管理局
首次公开发行变更 新疆石河子市工商
2010 年 11 月 19 日 659001031000366 659001751652392 75165239－2
登记 行政管理局
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2013 年 2012 年 本年比上年增减(%) 2011 年
营业收入（元） 451,460,275.35 481,038,879.97 -6.15% 314,699,751.71
营业成本（元） 375,117,122.18 408,028,237.29 -8.07% 263,149,778.68
营业利润（元） 1,822,536.36 27,335,168.95 -93.33% 31,374,081.71
利润总额（元） 30,666,447.34 31,200,954.97 -1.71% 38,648,642.44
归属于上市公司普通股股东的净
27,176,996.02 31,720,957.48 -14.32% 38,261,052.53
利润（元）
归属于上市公司普通股股东的扣
1,921,470.37 29,007,660.96 -93.38% 31,773,514.46
除非经常性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-33,834,476.52 25,810,361.65 -231.09% -21,661,026.41
（元）
每股经营活动产生的现金流量净
-0.2892 0.2206 -231.1% -0.1851
额（元/股）
基本每股收益（元/股） 0.23 0.27 -14.81% 0.33
稀释每股收益（元/股） 0.23 0.27 -14.81% 0.33
加权平均净资产收益率（%） 4.53% 5.52% -0.99% 7.1%
扣除非经常性损益后的加权平均
0.32% 5.05% -4.73% 5.9%
净资产收益率（%）
本年末比上年末增减
2013 年末 2012 年末 2011 年末
(%)
期末总股本（股） 117,000,000.00 117,000,000.00 117,000,000.00
资产总额（元） 1,280,128,573.11 1,100,170,122.93 16.36% 831,100,390.31
负债总额（元） 593,457,751.23 443,466,493.55 33.82% 255,294,084.86
归属于上市公司普通股股东的所
612,780,286.71 587,408,290.67 4.32% 558,592,333.15
有者权益（元）
归属于上市公司普通股股东的每
5.2374 5.0206 4.32% 4.7743
股净资产（元/股）
资产负债率（%） 46.36% 40.31% 6.05% 30.72%
截止披露前一交易日的公司总股本：
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截止披露前一交易日的公司总股本（股） 117,000,000
公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生
变化且影响所有者权益金额
□ 是 √ 否
是否存在公司债
□ 是 √ 否
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
3、境内外会计准则下会计数据差异说明
我公司不存在境内外会计准则下会计数据差异。
三、非经常性损益的项目及金额
单位：元
项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
-1,569,868.33 -2,935,249.36 -896,814.21
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 详细内容见 63、营业
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 29,002,462.31 5,730,937.36 7,209,374.94 外收入情况－计入当
受的政府补助除外） 期损益的政府补助
计入当期损益的对非金融企业收取的资
86,810.67
金占用费
除上述各项之外的其他营业外收入和支
411,317.00 70,098.02 -38,000.00
出
减：所得税影响额 540,888.59 23,224.20
少数股东权益影响额（税后） 2,047,496.74 216,075.97 -212,977.34
合 计 25,255,525.65 2,713,296.52 6,487,538.07 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常
性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
现代农业产业技术体系建设 1,000,000.00 符合国家政策规定，为按照一定标准定额持续享受的政府补助。
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四、重大风险提示
（一）动物疫病与灾害风险
随着公司畜牧业集约化、规模化程度的不断提高，奶牛存栏数逐年增加，种畜销售及其产品流通日趋
频繁，大大增加了动物疫病传播的机会，控制疫病的难度越来越大。同时，公司所处的畜牧行业属于大农
业范畴，牲畜的生长繁育对自然条件有较大的依赖性，同时天气等自然条件的变化也会对牲畜牧养所需的
牧草、秸秆及青贮饲料的原料植物生长产生影响，从而影响畜牧企业的经营成果。
对此，公司一方面利用大型的牛、羊良种繁育中心，通过品种改良的方式有效预防疾病的发生。同时，
公司主要管理层和骨干员工都具有多年的畜牧养殖工作经验，采取有效措施开展对牲畜疾病的预防和治
疗。公司建设的集约化养殖牛场为钢架结构，抗压性能好，并部分铺设了取暖设备，为奶牛养殖提供良好
的生产繁育环境。
（二）产品质量与安全生产风险
我国十分重视食品质量与安全的管理，特别是对婴幼儿配方乳粉的生产标准国家出台了一系列具体与
明确的要求。我公司依托自然资源和技术管理优势，致力为市场提供优质的产品，报告期内销售的产品未
发生过重大食品安全及质量问题，公司控股子公司花园乳业也拥有婴幼儿配方乳粉的生产许可证。虽然公
司严格按照国家相关规定的要求，高度重视产品的质量控制，但随着公司乳制品、肉制品、油脂产品的上
市产品的不断增多，不排除由于工作疏忽或不可抗力等原因造成的食品安全、质量问题。如果公司在原料
收购、生产与销售环节出现质量管理问题，或者因为其他原因发生产品质量问题，将会影响公司的信誉和
公司产品的销售。
对此，公司高度重视产品的质量控制，严格执行国家食品安全标准，不断加强质量管理，投入大量资
金购置检测设备，完善质量追溯体系保证责任到人，通过严格的监控和先进的检测手段，优化生产流程并
制定突发事件和防范风险发生的各种预案，强化内部管理应对可能出现的风险。
（三）管理风险与人力资源风险
随着募投项目的建成投产，公司经营规模不断扩大，产能大幅增长，折旧费、人工费、财务费用、管
理费用、销售费用等增长较快，公司面临成本持续上升的压力。随着劳动力成本的不断上升，现有员工工
资总体呈上升趋势，人工成本刚性增长。 特别是为满足公司日常经营需求，近几年来公司通过银行借款
筹集了大量资金，导致公司有息负债余额呈现上升趋势，财务费用增长较大。上述成本费用上升因素可能
引致产品毛利率的降低，对公司经营业绩产生一定影响。同时，随着公司的资产规模、人员规模、业务规
模迅速的扩大，公司在战略规划、制度建设、组织设置、运营管理、资金管理和内部控制等方面将面临更
大的挑战。
对此，公司一方面通过利用规模化优势、扩大销售、优化工艺、控制成本，加大力度建设原料基地等
举措，尽力化解和减轻成本上升压力，报告期内积极加强奶牛饲喂成本控制与管理，取得明显效果。同时，
公司积极开展与生鲜乳收购企业的商务谈判，提高了生鲜乳的销售价格。另一方面，公司努力建立有效的
考核激励机制和严格的内控管理体系，加大人员培训力度，持续引进人才，逐步培养和建设一支富有活力、
精干高效的高素质员工队伍。
（四）政策扶持和政府补助风险
我国长期对农业实行减、免税优惠政策。随着国家财政实力的不断增强，最近几年来，我国不仅继续
对农业生产企业、农户实行税收优惠，还在不断加大对农业的财政补贴力度。因此，公司预计未来享受的
上述税收优惠政策和政府补贴将持续。但如未来国家调整税收优惠和政府补助力度，仍将对公司经营业绩
产生较大影响。
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第四节 董事会报告
一、管理层讨论与分析
1、报告期内主要业务回顾
报告期内，公司紧紧围绕 “做大做强主业，完善延伸产业链、规范运作，提升效益”为发展目标扎实
开展工作，2013年度，公司实现营业总收入45,146.03万元，比上年同期降低了6.15%；实现营业利润为182.25
万元，比上年同期降低了93.33%；实现利润总额为 3,066.64万元，比上年同期降低了1.71%；归属于母公
司股东的净利润为2,717.70万元，比上年同期降低了14.32%；实现每股收益0.23元/股；实现加权平均净资
产收益率为4.53%；公司总资产达到128,012.86万元，同比增长16.36%；净资产（归属于上市公司股东）达
到61,278.03万元，同比增长4.32%。2011年公司被国家批准为“国家级农业产业化重点龙头企业”。
报告期内，公司实现自产生鲜乳销售10,116.07万元，较上年同期增长了14.81 %；实现乳制品销售
21,425.98万元，同比增长了30.72 %。公司收到政府补助大幅增加，营业外收入同比增加2,360.60万元，增
长幅度为335.55%。但同时，由于公司外购生鲜乳销售收入同比大幅度下降，下降幅度达到71.34%；公司
经营性流动资金借款增加导致利息支出增加，使公司财务费用较上年大幅增加982.54万元，增长幅度为
92.07%；实现种畜销售1,238.96万元，同比下降了30.33%；公司为加强和促进销售工作，新增销售人员和
加大广告宣传力度，销售费用较上年同期增加1,208.95万元，增长100.40%。上述多种原因造成了公司营业
利润较上年同期降低93.33%，对公司净利润变动产生了较大影响。
报告期内，公司控股子公司新疆石河子花园乳业有限公司加大了对婴幼儿配方奶粉研制和技改投资
工作，并于当年5月10日获得生产许可，成为新疆首家婴幼儿配方乳粉生产销售经营许可的本地企业，生
产出满足不同年龄段婴幼儿营养需求的系列产品及其他功能性奶粉产品，该系列产品的开发进一步丰富细
化了公司乳制品的产品结构，实现了公司生产销售高端乳制品的发展目标，提升了市场竞争力，培育了新
的利润增长点。2013年6月10日我公司主办了新疆首届“牛奶节”，并向社会公众发布了婴幼儿配方奶粉正式
上市的消息，高质量的婴儿配方奶粉，对保证新疆以及国内的婴幼儿的“粮食”安全和身体健康具有重要意
义和社会效益。通过此次活动，宣传了公司产品，扩大了企业的知名度，树立了品牌形象。
报告期内，为进一步做好肉牛养殖产业的建设与发展，我公司投资建设了“改良肉牛犊高效繁育基地
建设项目”，并与新疆生产建设兵团农六师共青团农场共同出资成立“新疆西部波尔多牧业有限责任公司”。
注册资本为1000万元。我公司出资占公司注册资本的60%，由该公司投资建设“2000头肉牛育肥场建设项
目”， 饲养优质纯种安格斯肉牛。为保证联营企业西部准噶尔顺利完成其“现代化奶牛养殖示范基地建设项
目”的建设工作，实现联营企业的持续健康发展。公司使用自有资金按44.88%的持股比例向西部准噶尔增
资1,796万元，增资完成后，西部准噶尔公司注册资本达到12,600万元，我公司持有其44.88%的股权。
今后，公司将通过不断优化成本控制模式，努力克服原材料成本、人工成本增加的不利因素，按照“责
任到人、任务到岗、时间到天、措施到位”的总体要求，细化工作措施，狠抓工作重点，突破工作难点，
保证公司效益稳定和持续增长。
2、报告期内主要经营情况
（1）主营业务分析
1)概述
本公司主营业务是以生鲜乳生产、收购与销售为主，乳制品加工与销售，种畜的养殖与销售和畜产品
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生产与销售，饲料的加工与销售，肉食品的加工与销售，牛羊肉分割销售、仓储，畜牧机械生产，畜牧技
术咨询服务，牧草收割销售的畜牧型企业集团。
2)报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明
主营业务利润（元）
1）外购生鲜乳 4,001,946.00
2）自产生鲜乳 26,081,455.81
3）乳制品 32,617,890.46
4）种畜销售 2,155,084.93
5）其他 11,489,392.14
合计 76,345,769.34
报告期内，公司实现主营业务收入45,023.61万元,其中：外购生鲜乳营业收入占总营业收入的8.18%，
较上年同期下降了18.81%；自产生鲜乳营业收入占总营业收入的22.47%，较上年同期增长了3.95%；乳制
品营业收入占总营业收入的47.59%，较上年同期增长了13.14%；其他营业收入占总营业收入的19.02%，较
上年同期增长了2.71%。
报告期内，公司实现主营业务成本37,389.02万元,其中：外购生鲜乳营业成本占总营业成本的8.77%，
较上年同期下降了19.84%；自产生鲜乳营业成本占总营业收入的20.08%，较上年同期增长了2.86%；乳制
品营业成本占总营业成本的48.58%，较上年同期增长了13.29%；其他营业成本占总营业成本的19.83%，较
上年同期增长了4.88%。
报告期内,公司外购生鲜乳业务大幅下降,净利润主要来源于自产生鲜乳业务、乳制品业务、其他业务
及政府补助形成。
3)收入
单位：元
项目 2013 年 2012 年 同比增减情况
营业收入 451,460,275.35 481,038,879.97 -6.15%
驱动收入变化的因素
主营业务收入
（1）外购生鲜乳 36,810,741.73
（2）自产生鲜乳 101,160,700.05
（3）乳制品 214,259,754.25
（4）种畜销售 12,389,572.60
（5）其他 85,615,299.92
合 计 450,236,068.55
报告期内，公司实现主营业务收入45,023.61万元,其中：外购生鲜乳营业收入占总营业收入的8.18%，
较上年同期下降了18.81%；自产生鲜乳营业收入占总营业收入的22.47%，较上年同期增长了3.95%；乳制
品营业收入占总营业收入的47.59%，较上年同期增长了13.14%；其他营业收入占总营业收入的19.02%，较
上年同期增长了2.71%。
公司实物销售收入是否大于劳务收入
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√ 是 □ 否
行业分类/产品 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）
销售量 19,938 37,583 -46.95%
畜牧业-外购生鲜乳
生产量
（吨）
库存量
销售量 25,289 24,406 3.62%
畜牧业-自产生鲜乳
生产量 25,289 24,406 3.62%
（吨）
库存量
销售量 23,664 23,617 0.2%
畜牧业-饲料（吨） 生产量 24,593 23,371 5.23%
库存量 257 103 149.51%
销售量 32,779 27,897 17.5%
工业-乳制品加工（吨） 生产量 32,274 27,796 16.11%
库存量 856 1,373 -37.65%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
本报告期收入较上年同期减少2557.86万元，降低6.15%，主要原因是由于公司外购生鲜乳销售数量较
上年减少17645吨，销量下降46.95%。
公司重大的在手订单情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
4)成本
单位：元
2013 年 2012 年
项目 占营业成本比重 占营业成本比重 同比增减(%)
金额 金额
（%） （%）
畜牧业 192,248,435.41 51.42% 260,923,383.74 64.7% -26.32%
工业（乳制品加工） 181,641,863.79 48.58% 142,337,100.13 35.3% 27.61%
合 计 373,890,299.20 100% 403,260,483.87 100% -7.28%
5)费用
单位：元
2013 年 2012 年 同比增减（%） 重大变动说明
销售费用 24,131,134.88 12,041,640.99 100.4% 销售费用本年发生数较上年发生数
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增加 1208.95 万元，增长 100.40%，
主要原因为本集团为促进销售，新增
人员，相应职工薪酬、广告宣传费增
加。另外交通运输费增加主要是因为
奶粉销售运费增加。
本期较上期增加 544.73 万元，增长
24.87%，主要是公司规模扩张公司，
管理费用 27,352,497.49 21,905,212.18 24.87% 增加相应的管理部门和办公设施，同
时也增加了管理人员的工资、差费、
办公费用等。
本期较上年同期增加 982.54 万元，增
长 92.07%，主要原因是公司经营性流
财务费用 20,496,734.15 10,671,345.91 92.07%
动资金借款增加导致利息支出增加，
使公司财务费用较上年大幅上涨。
本期较上年同期增加 17.66 万元，增
长 24.61%，主要原因是花园乳业所得
税增加。根据塔地税办[2006]93 号文
的规定，新疆石河子花园乳业有限公
司所得税税率按 15%缴纳，同时根据
所得税 894,254.86 717,624.69 24.61% 新疆维吾尔自治区新政发[2010]105
号文规定，符合自治区农产品精深加
工范围的企业免征 5 年企业所得税地
方分享部分，新疆石河子花园乳业有
限公司企业所得税地方分享部分为
40%。
6)研发投入
为实现公司进一步向畜牧业
