马鞍山钢铁股份有限公司 2014 年半年度报告
马鞍山钢铁股份有限公司
2014 年半年度报告
马鞍山钢铁股份有限公司 2014 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、
准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人丁毅、主管会计工作负责人钱海帆及会计机构负责人(会计主管人员)
邢群力声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?
否
六、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
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目录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介 ............................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 7
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................ 8
第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 14
第六节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 17
第七节 董事、监事、高级管理人员情况................................................................................... 19
第八节 财务报告 .......................................................................................................................... 19
第九节 备查文件目录 ................................................................................................................ 148
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第一节释义
一、释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
公司、本公司、马钢、马钢股份 指 马鞍山钢铁股份有限公司
本集团 指 本公司及附属子公司
集团公司 指 马钢(集团)控股有限公司
董事会 指 本公司董事会
董事 指 本公司董事
监事会 指 本公司监事会
监事 指 本公司监事
联交所、香港联交所 指 香港联合交易所有限公司
上交所、上海证交所 指 上海证券交易所
本公司股本中每股面值人民币 1.00 元的在上海证
A股 指
交所上市的普通股,以人民币认购及交易。
本公司股本中每股面值人民币 1.00 元的在香港联
H股 指
交所上市的外资股,以港币认购及交易。
中国登记结算上海分公司 指 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
中国 指 中华人民共和国
香港 指 香港特别行政区
元 指 人民币元
证监会 指 中国证券监督管理委员会
银监会 指 中国银行业监督管理委员会
钢协、中钢协 指 中国钢铁工业协会
安永华明、安永华明会计师事务所 指 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)
物流公司 指 马鞍山马钢裕远物流有限公司
财务公司 指 马钢集团财务有限公司
马钢比欧西气体 指 马鞍山马钢比欧西气体有限责任公司
瓦顿公司、法国瓦顿公司 指 SAS VALDUNES
合肥板材 指 马钢(合肥)板材有限责任公司
《公司章程》 指 《马鞍山钢铁股份有限公司章程》
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第二节公司简介
一、公司信息
公司的中文名称 马鞍山钢铁股份有限公司
公司的中文名称简称 马钢股份
公司的外文名称 MAANSHAN IRON & STEEL COMPANY LIMITED
公司的外文名称缩写 MAS C.L.
公司的法定代表人 丁毅
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 任天宝 胡顺良
联系地址 中国安徽省马鞍山市九华西路 8 号 中国安徽省马鞍山市九华西路 8 号
电话 86-555-2888158/2875251 86-555-2888158/2875251
传真 86-555-2887284 86-555-2887284
电子信箱 mggfdms@magang.com.cn mggfdms@magang.com.cn
三、基本情况变更简介
公司注册地址 中国安徽省马鞍山市九华西路 8 号
公司注册地址的邮政编码 243003
公司办公地址 中国安徽省马鞍山市九华西路 8 号
公司办公地址的邮政编码 243003
http://www.magang.com.cn(A 股);
公司网址
http://www.magang.com.hk(H 股)
电子信箱 mggfdms@magang.com.cn
四、信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 马鞍山钢铁股份有限公司董事会秘书室
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五、公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上交所 马钢股份
H股 联交所 马鞍山钢铁
六、公司报告期内的注册变更情况
注册登记日期 1993 年 9 月 1 日
注册登记地点 安徽省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号
税务登记号码
组织机构代码 61040083-7
七、其他有关资料
马鞍山钢铁股份有限公司主营业务为钢铁产品的生产和销售,是中国最大钢铁生产和销售
商之一,生产过程主要有炼铁、炼钢、轧钢等。本公司主要产品是钢材,大致可分为板材、型
钢、线棒、火车轮及环件四大类,品种繁多,规格齐全,适用于多种用途。产品 90%以上在国
内市场销售。
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第三节会计数据和财务指标摘要
一、公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位:千元币种:人民币
本报告期比上年
主要会计数据 本报告期(1-6 月) 上年同期
同期增减(%)
营业收入 28,864,352 36,952,562 -21.89
归属于上市公司股东的净利润 -730,266 -332,823 -
归属于上市公司股东的扣除非
-792,094 -393,338 -
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 1,388,044 3,758,529 -63.07
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 22,411,803 23,131,446 -3.11
总资产 73,299,178 71,821,618 2.06
(二)主要财务指标
本报告期 上年 本报告期比上年
主要财务指标
(1-6 月) 同期 同期增减(%)
基本每股收益(元/股) -0.095 -0.043 -
稀释每股收益(元/股) -0.095 -0.043 -
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/
-0.103 -0.051 -
股)
加权平均净资产收益率(%) -3.21 -1.45 减少 1.76 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率
-3.48 -1.72 减少 1.76 个百分点
(%)
二、非经常性损益项目和金额
单位:千元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损失 -521
补贴收入 37,960
递延收益摊销 48,586
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 13,429
交易性金融资产公允价值变动损失 -20
其它投资收益
所得税影响额 -26,076
少数股东权益影响额(税后) -11,537
合计 61,827
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第四节董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
1、生产经营的宏观形势
报告期,美国经济复苏,就业市场继续改善;欧元区及日本经济温和复苏;新兴经济体经
济增速普遍放缓。钢材需求不振,钢价波动下行。6 月末国际钢材价格指数 162.1 点,同比下
降 0.92%。
报告期,我国国民经济运行总体平稳。GDP 增长 7.4%,同比减少 0.2 个百分点;全社会
固定资产投资增长 17.3%,同比减少 2.8 个百分点。国内钢铁行业供大于求的矛盾突出,下游
主要用钢行业增速回落,钢材需求增长放缓,钢价波动下行。6 月末,国内钢材综合价格指数
92.99 点,同比下降 5.61%。
进出口方面,据海关统计,2014 年上半年钢材出口 4,101 万吨,同比增长 33.63%;钢材
进口 725 万吨,同比增长 6.15%。上半年折合净出口粗钢 3,570 万吨,同比增长 42.34%。
报告期铁矿石、焦炭等主要原材料价格大幅下跌,钢铁企业成本压力有所缓解。上半年,
我国进口铁矿石平均到岸价 118.04 美元/吨,同比下降 11.38%。据中钢协统计,上半年,会员
企业平均销售利润率为 0.41%,同比略有提高。
2、本公司生产经营情况
报告期公司产销量同比减少,固定费用相对上升;加上钢价持续波动下行,使公司亏损额
同比增大。
报告期,公司主要工作有:
成立炼铁技术处,促进高炉运行走出波动低谷,为高炉稳定顺行提供有力支撑。报告期内,
本集团共生产生铁 865 万吨,同比减少 1.6%;粗钢 905 万吨、钢材 873 万吨,同比分别
增加 0.7%和 0.3%(其中:本公司生产生铁 615 万吨、粗钢 660 万吨、钢材 633 万吨,同
比分别减少 8.3%、4.9%、4.4%)。
组建区域性销售公司,形成覆盖主要客户群的营销服务网络,加快向服务商转变。报告期
内,本集团共销售钢材 866 万吨,其中板材 384 万吨,型钢 109 万吨,线棒 364 万吨,火
车轮及环件 9 万吨。
收购法国瓦顿公司,有利于公司车轮产品进入中国高铁市场。
3、财务状况及汇率风险
截至 2014 年 6 月 30 日,本集团所有借款折合人民币 22,444 百万元,其中流动资金借款折
合人民币 16,977 百万元、长期借款折合人民币 5,467 百万元。借款中包括外币借款 1,059 百万
美元及 20 百万欧元(其中 724 百万美元为进口押汇),其余均为人民币借款。除美元借款 335
百万美元采用伦敦银行间拆借利率(LIBOR)加点的借款利率外,本集团人民币借款中有
10,139 百万元执行固定利率,5,621 百万元执行浮动利率,外币借款中有 724 百万美元及 20 百
万欧元执行固定利率。此外,本集团于 2011 年发行人民币 55 亿元公司债券,于 2011 年发行
了中期票据人民币 28 亿元, 于 2013 年发行了短期融资券人民币 15 亿元。本集团所有借款数额
随生产及建设规模而变化,本期未发生借款逾期现象。
现阶段,本公司建设所需资金主要来源于自有资金。本报告期末,银行对本公司主要的授
信额度承诺合计约人民币 42,028 百万元。
截至 2014 年 6 月 30 日,本集团货币资金存量折合为人民币 7,067 百万元,应收票据为人
民币 8,676 百万元,货币资金和银行承兑汇票中的大部分为收取的销售货款。
本集团进口原料主要以美元结算,设备及备件以欧元或日元结算,出口产品以美元结算。
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报告期内,公司采购欧洲、日本设备数额不大,采购支付受汇率波动影响相对较小。
4、内部控制情况
公司根据国家财政部会同中国证监会、国家审计署、中国银行业监督管理委员会、中国保
险监督管理委员会(简称―五部委‖)联合颁布的《企业内部控制基本规范》,建立了涵盖整个
生产经营管理过程的内部控制体系,该体系确保公司各项工作有章可循,进一步规范了管理体
系,对公司经营风险起到了有效识别和控制的作用。
报告期,公司编制并披露了《马钢股份有限公司 2013 年内部控制评价报告》;强化控制措
施,完善内控制度,持续完善内部控制体系,确保公司内部控制的始终有效。
5、生产经营环境及对策
下半年,世界经济形势依然错综复杂,地缘政治风险影响上升。中国将继续坚持稳中求进
的工作总基调,保持宏观政策的连续性和稳定性,促进经济持续健康发展。稳增长措施将逐步
发挥作用,有望拉动钢材消费,但是幅度有限。而钢铁产能过剩的局面并无明显改观,钢铁企
业生产经营形势依然严峻。
公司下半年将牢牢把握―增效益是核心,拓市场是首要,调结构是方向,稳生产是基础,
降成本是关键,强管理是保证‖的生产经营基本方针,做好以下重点工作:
强化制造系统生产稳定均衡,铁前系统以高炉稳定为中心,钢轧系统以实现订单兑现为目
标,做好机会检修、集中组产和经济运行,确保生产高效稳定;
深入推进制造系统降本工作,分解各项降本措施,确保实现预期效果;
调整策略、抢抓商机,努力降低采购成本;
加大产品结构调整力度,促进销售系统增效;
进一步稳定产品质量,提高订单兑现率,提升客户满意度。
(二)主营业务分析
1、财务报表相关科目变动分析表
单位:千元币种:人民币
变动比例
科目 本期数 上年同期数
(%)
营业收入 28,864,352 36,952,562 -21.89
营业成本 27,822,934 35,243,795 -21.06
销售费用 231,264 183,696 25.89
管理费用 598,280 683,662 -12.49
财务费用 693,488 625,836 10.81
经营活动产生的现金流量净额 1,388,044 3,758,529 -63.07
投资活动产生的现金流量净额 1,808,194 -2,891,839 -
筹资活动产生的现金流量净额 -566,979 -1,819,516 -
研发支出 282,730 223,816 26.32
营业收入同比减少 21.89%,主要是由于钢材销售价格同比下降所致;营业成本同比减少
21.06%,主要是由于本期铁矿石、煤炭等原燃料价格较上年同期下跌所致。
合并财务报表中,与去年同期相比,部分相关项目变动情况及其原因如下:
营业税金及附加同比减少 31.31%,主要是由于本期流转税减少,导致计提的城市维护建
设税、教育费附加、地方教育费附加、水利基金等附加税减少。
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管理费用同比减少 12.49%,主要是由于上年 10 月份处置部分子公司以及马钢(澳洲)有
限公司因本期按持股比例承担投资矿山的运营费用减少导致相关的管理费用减少。
资产减值损失同比减少 27.94%,主要是上期对存货计提了大额跌价准备。
公允价值变动损失同比减少 79.78%,主要是由于交易性金融资产相关的被投资企业的股
票价格下降幅度较上年同期减小。
营业外支出同比减少 35.83%,主要是由于本期本公司处置固定资产净损失减少。
所得税同比减少 75.79%,主要是由于本期亏损总额增加所致。
少数股东损失同比减少 446.29%,主要是由于非全资子公司由上年同期盈利转为本期净亏
损所致。
经营活动产生的现金净流入金额同比减少流入 63.07%,主要是由于本期销售商品收到的
现金减少所致。
投资活动产生的现金净流入金额同比增加 162.53%,主要是由于上年末处置非钢主业股权
及资产而确认应收集团公司的资产重组对价款尾款已于本期全部收回以及本期工程建设现
金支出减少所致。
筹资活动产生的现金净流出金额同比减少 68.84%,主要是由于本年偿还债务支付的现金
减少所致。
汇率变动对现金及现金等价物的影响导致现金流出金额同比减少 147.70%,主要是由于本
年公司持有的外币对人民币升值所致。
合并财务报表中,与去年末相比,部分相关项目变动情况及其变动原因如下:
货币资金增加 38.39%,其中受限资金减少 758,227,076 元,主要是由于用于银行开出银行
承兑汇票和履约保函的担保金减少所致;非受限资金增加 2,718,858,634 元,主要是经营
活动产生的现金流入所致。
应收股利减少 100.00%,主要是由于本期收到上年末合营及联营公司未支付的股利所致。
应收利息增加 220.48%,主要是由于本期间财务公司增加了跨月的定存业务,导致期末比
上年末增加了定期存款预提的利息收入。
预付款项减少 30.91%,主要是由于原燃料采购业务的预付款项减少所致。
其他应收款减少 77.47%,主要由于上年末应收集团公司资产重组对价款尾款已于本期全
部收回所致。
固定资产增加 17.92%,主要是由于本期马钢新区后期结构调整四钢轧 1580mm 热轧工程、
马钢硅钢二期技术改造工程及合肥板材的薄板深加工工程等达到预定可使用状态并转入固
定资产。
工程物资增加 106.85%,主要是由于本期子公司合肥板材用于薄板深加工工程所购入的专
用物资增多。
在建工程减少 52.28%,主要是由于本期马钢新区后期结构调整四钢轧 1580mm 热轧工程、
马钢硅钢二期技术改造工程及合肥板材的薄板深加工工程等达到预定可使用状态转为固定
资产。
拆入资金增加 100.00%,主要由于财务公司为满足本集团的短期资金需求而向其他金融机
构拆借。
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卖出回购金融资产款减少 47.94%,主要是由于财务公司本期向中央银行再贴现票据减少
导致。
应付利息增加 165.53%,主要是由于公司债券付息期在每年的 8 月,导致截至 6 月 30 日
应付利息较年末有所增加。
其他应付款增加 39.67%,主要是由于本期预提尚未支付的销售奖励款及退差余额增加导
致。
长期借款减少 9.78%,主要是由于本期将部分于一年内到期的长期借款重分类至一年内到
期的非流动负债。
递延收益增加 27.41%,主要是由于本期马钢(合肥)钢铁有限责任公司收到土地补偿款
导致。
(三)行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:百万元币种:人民币
营业收入比上 营业成本比
分行业 毛利率比上年同期
营业收入 营业成本 毛利率(%) 年同期增减 上年同期增
或产品 增减(±%)
(±%) 减(±%)
钢铁业 26,954 26,482 1.75 -10.29 -9.25 减少 1.12 个百分点
分产品
板材 11,712 11,372 2.90 -12.06 -9.31 减少 2.94 个百分点
型钢 2,736 2,764 -1.02 -31.38 -30.29 减少 1.58 个百分点
线棒 10,189 10,179 0.10 -6.20 -6.57 增加 0.39 个百分点
火车轮
690 563 18.41 6.15 6.63 减少 0.36 个百分点
及环件
本集团 2014 年上半年营业收入为人民币 27,968 百万元,其中钢铁业收入为人民币 26,954
百万元,占营业收入的 96%。
其中:报告期内,本集团向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额人
民币 523.75 百万元。
2、主营业务分地区情况
单位:百万元币种:人民币
地区 所占比例(%) 营业收入 营业收入比上年同期增减(±%)
安徽 42.02 12,128 -34.53
江苏 14.99 4,328 -5.19
上海 11.65 3,364 -1.29
浙江 6.24 1,802 -14.11
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广东 4.34 1,253 -24.97
国内其它 15.75 4,545 -21.96
出口 5.00 1,444 67.13
(四)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
(1)证券投资情况
期末账面 占期末证
最初投资成本 持有数量 报告期损益
序号 证券代码 证券简称 价值 券投资比
(元) (股) (元)
(元) 例(%)
1 601857 中国石油 584,500 35,000 263,900 53.90 -5,950
2 601186 中国铁建 181,600 20,000 92,200 18.83 -1,600
3 601390 中国中铁 158,400 33,000 85,140 17.39 -3,300
4 601898 中煤能源 201,960 12,000 48,360 9.88 -8,880
合计 1,126,460 / 489,600 100 -19,730
2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2)委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
3、募集资金使用情况
报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
4、主要子公司、参股公司分析
马钢(合肥)钢铁有限责任公司,本公司直接持有 71%的权益。主要从事黑色金属冶炼及
其压延加工与产品、副产品销售;焦炭及煤焦化产品、动力生产及销售,钢铁产品延伸加
工、金属制品生产及销售。报告期净亏损人民币 90.4 百万元。
安徽长江钢铁股份有限公司,本公司持有直接权益 55%。主要从事黑色金属冶炼、螺纹钢、
元钢、型钢、角钢、异型钢、线材及棒材生产销售、铁矿石、铁矿粉、废钢销售及进出口
经营业务。报告期净亏损人民币 17.2 百万元。
马钢集团财务有限公司,本公司直接持有 91%的权益。主要对成员单位办理财务和融资顾
问及相关咨询、代理业务;提供担保;对成员单位办理票据承兑和贴现、办理贷款及融资
租赁;从事同业拆借;协助成员单位实现交易款项的收付;经批准的代理保险业务;办理
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成员单位之间的委托贷款、内部转账结算及相应的结算、清算方案设计、吸收成员单位存
款。报告期净利润约人民币 47.0 百万元。
马鞍山马钢比欧西气体有限责任公司,本公司直接持有 50%的权益。主要生产、销售气体
或液体形式的空气产品,并从事其他工业气体产品项目的筹建。报告期净利润约人民币
67.8 百万元。
济源市金马焦化有限公司,本公司直接持有 36%的权益。主要生产、销售焦炭、焦油、粗
苯、焦炉煤气。报告期净利润约人民币 37.6 百万元。
盛隆化工有限公司,本公司直接持有 32%的权益。主要生产、销售焦炭、焦油、煤气及煤
焦化工产品并经营配套的物流、经贸业务。报告期净利润约人民币 44.9 百万元。
5、非募集资金项目情况
单位:百万元币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度
特钢公司轧钢精整线工程 224.8 设备安装与调试
二铁总厂 1#、2#竖炉大修改造工
60.5 设备安装
程
三铁总厂 B#烧结机烟气脱硫工程 48.0 设备调试
合计 333.3 /
报告期内,本集团共支出人民币 2,804 百万元于在建工程,比上年同期减少 4.82%。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一)报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
公司 2014 年 6 月 27 日召开股东周年大会,审议通过了公司 2013 年度利润分配方案,即:
不进行现金分红等利润分配,亦不进行公积金转增股本。该等事宜已按规定在《上海证券报》
及上海证交所、香港联交所网站进行了披露。
该方案的制定及执行情况,符合《公司章程》的规定和股东大会决议的要求,相关的决策
程序和机制完备,独立董事尽职履责并发挥了应有的作用。
三、其他披露事项
(一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
公司预计自年初至三季度末的累计净利润为亏损。主要原因是:虽然 7 月份以来公司生产
经营形势有所好转,实现月度扭亏为盈,但是公司上半年的累计净亏损数额较大。
(二)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
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第五节重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
(一)诉讼、仲裁或媒体质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的
事项概述及类型 查询索引
http://www.sse.com.cn;
物流公司被裁定破产事项
http://www.hkex.com.hk。
二、破产重整相关事项
除上节所述外,本报告期公司无破产重整相关事项。
三、资产交易、企业合并事项
事项概述及类型 查询索引
http://www.sse.com.cn;
收购瓦顿公司资产事项
http://www.hkex.com.hk。
四、公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、本集团与集团公司的日常业务往来
本集团与集团公司在日常业务过程中进行的交易,均采用现金或票据结算方式。详情如下:
(1)为了确保能够有足够矿石以满足生产需要,集团公司同意继续优先向本集团提供矿石。
报告期,本集团就 2012 年签署的《矿石购销协议》所支付给集团公司之金额如下(人民币千
元):
金额 占同类交易的比例(%)
购买铁矿石、石灰石及白云石 1,621,426
(2)报告期,财务公司与集团公司根据《金融服务协议》发生的业务往来
业务类型 存贷款金额 利息收入/支出
人民币千元 人民币千元
最高日存款额 1,171,605
存款 6,887
每月日均最高存款额 927,755
最高日贷款额 460,000
贷款 12,667
每月日均最高贷款额 460,000
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其他收入
手续费及佣金净收入(人民币千元)
贴现利息收入(人民币千元) 7,256
(3)本集团与环保公司的业务往来
报告期,本集团在 2012 年签署的《节能环保协议》项下所发生交易之金额如下(人民币千元):