北京首都在线科技股份有限公司 2014年半年度报告
首都在线北京首都在线科技股份有限公司
半年度报告北京首都在线科技股份有限公司 2014年半年度报告
1、公司2014年1月20日召开第二届董事会第七次会议和2014年2月14日召开的
2014 年第一次临时股东大会，审议通过了《北京首都在线科技股份有限公司股票发行方案》，公司以人民币18元/股发行300万股。2014年2月27日，具有证券、期货相关业务资格的大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了大华验字[2014]084号验资报告，确认截至2014年2月18日，公司已收到北京基石创业投资基金（有限合伙）、北京中海盈创投资管理中心（有限合伙）以货币形式缴纳的认购资金人民币54,000,000元。 2014年4月4日公司已获得全国中小企业股份转让系统有限责任公司的股转系统函[2014]443号通过备案审查。2014年4月18日本次股票发行股份在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成登记。
2、2014年4月28日，公司召开第二届董事会第十一次会议，审议通过了《关于
收购上海红之盟网络科技有限公司100%股权的议案》。截至到报告期末公司已完成对红之盟网络科技有限公司的收购事项并完成工商变更登记，收购红之盟对于公司布局华东市场具有重大战略意义。
3、2014年5月26日，首都在线获得“2014年信息网络产业新业态创新企业30
新”殊荣。“2014年信息网络产业新业态创新企业30新”遴选活动由北京市经济和信息化委员会作为指导单位，北京信息化协会、北京软件行业协会、北京通信信息协会、北京软件和信息服务交易所联合主办，主题为“信息消费，转型创新”。
公司半年大事记北京首都在线科技股份有限公司 2014年半年度报告
目录
非财务信息
6 重要事项
7 股本变动及股东情况
8 董事、监事、高管及核心员工情况53基本信息
1 公司概览
2 主要会计数据与关键指标
3 管理层讨论与分析
财务信息
4 财务报表
5 财务报表附注47声明与提示
公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员是否保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。是 否
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）是否保证半年度报告中财务信息的真实、完整。 是 否
√
√北京首都在线科技股份有限公司 2014年半年度报告
1公司概览
法定代表人曲宁
注册地址
北京市海淀区蓝靛厂东路 2 号院金源时代商务中心 2号楼 A座 16C
办公地址
北京市海淀区蓝靛厂东路 2 号院金源时代商务中心 2号楼 A座 16C
主办券商中信证券股份有限公司
董事会秘书或信息披露事务负责人杨丽萍
电话 010－51994364
传真 010－88862121
电子邮箱 liping.yang@yun-idc.com
联系地址
北京市海淀区蓝靛厂东路 2 号院金源时代商务中心 2号楼 A座 16C
股份公司成立时间 2010年 3月 9日
挂牌时间 2010年 8月 2日
行业分类电信增值业
主要产品与服务项目 IDC服务、云计算
总股本（股） 28,552,940
无限售条件的股份数量（股） 12,336,530
控股股东、实际控制人及持股比例
控股股东及实际控制人曲宁先生持股比例
48.88%
截至报告期末的股东人数 23人
员工人数（包含子公司） 161人
是否拥有高新技术企业资格高新技术企业
公司拥有的重要经营资质
增值电信业务许可证、IT服务管理体系认证证书、信息安全管理体系认证证书
公司
信息
联
系
人
运
营
概
况北京首都在线科技股份有限公司 2014年半年度报告
2主要会计数据与关键指标
本期上年同期
增减比例（%）
营业收入（元） 83,047,810.35 71,624,322.81 15.95%
毛利率 43.35% 45.10%-3.88%
归属于挂牌公司股东的净利润（元）
12,461,179.92 12,716,387.02 -2.01%
加权平均净资产收益率 13.36% 28.38%-52.92%
基本每股收益（元/股） 0.45 0.51 -11.76%
本期上年同期
增减比例（%）
经营活动产生的现金流量净额（元）
6,191,394.74 14,380,427.71 -56.95%
应收账款周转率 4.12 3.92 5.10%
存货周转率 515.92 225.93 128.35%
本期上年同期
增减比例（%）
总资产增长率 86.09% 6.16% 1297.56%
营业收入增长率 15.95% 43.59%-63.41%
净利润增长率-0.61% 72.81%-100.84%
本期期末上年度期末
增减比例（%）
总资产（元） 157,678,625.79 84,732,430.08 86.09%
归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）
4.11 2.00 105.50%
资产负债率 24.97% 38.65%-35.39%
流动比率 2.42 1.46 65.75%
利息保障倍数 36.36 143.62 -74.68%
盈利
能力
偿债
能力
营运
情况
成长
情况北京首都在线科技股份有限公司 2014年半年度报告
3 管理层讨论与分析
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本公司是互联网数据中心业务的服务提供商，通过整合基础电信运营商网络资源，提供专业化的管理和完善的应用级服务的平台；通过整合软硬件、同时兼顾与 IT服务运营平台的对接，利用核心技术实现分布式存储、网络动态负载均衡的云计算服务平台。为中小互联网企业，提供机架和带宽出租等互联网基础平台服务和虚拟资源池的云计算平台服务。
目前云计算服务平台所针对的客户类型主要为 IT研发测试、动漫、渲染、电子商务、ERP 软件、游戏行业等。云计算服务平台以其特有的灵活、弹性的计算性能，为客户提供高效便捷的开通服务，以更低的服务价格为客户提供更节能环保的云主机托管服务。
公司以直销为主，网络营销和代理为辅的销售模式。
公司报告期内商业模式无重大变化。
商
业
模
式
经
营
情
况
公司实现营业收入 8,304.78万元，比去年同期增长 15.95%；营
业成本 4,704.90万元，比上年同期增长 19.66%；营业利润 1,128.59
万元，比上年同期减少 6.66%；归属于母公司股东的净利润 1,246.12
万元，比去年同期增长减少 2.01%；经营活动现金净流入 619.14万
元，比上年同期下降 56.95%。
公司营业收入较去年增长 15.95%，但云计算业务较去年同期增
长 158.41%。公司在云计算业务转型过程中主动调整了原有的客户
结构，部分传统客户业务流失影响了公司收入的增长。尽管云计算业务增长迅速，但传统主机托管业务目前所占比重较高，因此影响了整体收入涨幅。
经营活动现金流下降的主要原因是由于公司 2013 年改变绩效考核方式，公司所调整的年度绩效于 2014 年年初发放，导致现金流较上年同期下降。
北京首都在线科技股份有限公司 2014年半年度报告
1、市场竞争风险
随着云计算兴起，传统 IDC业务明显增速放缓。云计算的竞争加剧，如果公司不能在产品研发、运维服务、市场拓展等方面持续保持领先优势，将面临因竞争而导致价格下降，毛利率降低，利润下降，客户流失的风险。
2、技术风险
公司所属行业技术发展、更新速度快，产品生命周期短。公司如果不能对技术和产品发展趋势做出正确的判断，存在面临研发技术和产品被淘汰的风险，对公司发展造成不利影响。云计算平台运行的稳定性将影响客户对供应商或者产品的选择，公司如不能保障云计算平台的稳定性会面临客户流失风险。
3、并购整合风险
公司在报告期末刚完成收购上海红之盟网络科技有限公司（以下简称“红之盟”），在未来一年内公司将面临对红之盟的管理风险、企业文化整合风险。公司如果不能配备合适的管理团队、采取恰当的管理方法，不能达成企业文化的融合、形成共同经营理念，由于不能形成管理协同、经营协同而无法达成预期收益，对公司未来经营活动产生重大影响。
风
险
与
价
值北京首都在线科技股份有限公司 2014年半年度报告
4 财务报表
4-1 合并资产负债表（未经审计）
2014年 6月 30日
编制单位：北京首都在线科技股份有限公司
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目附注期末余额期初余额
流动资产：
货币资金 5.3.1 63,686,492.73 22,585,308.25
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 5.3.2 23,579,259.58 16,372,585.21
预付款项 5.3.4 6,477,453.75 7,799,914.23
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 5.3.3 913,093.94 741,413.79
买入返售金融资产
存货 5.3.5 159,584.73 162,358.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 94,815,884.73 47,661,579.48
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 5.3.6 83,815.99 139,615.99
长期股权投资
投资性房地产北京首都在线科技股份有限公司 2014年半年度报告
固定资产 5.3.7 39,076,960.41 28,672,771.53
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 5.3.8 4,860,510.28 5,311,692.76
开发支出
商誉 5.3.9 16,037,800.92
长期待摊费用 5.3.10 456,407.46 615,782.64
递延所得税资产 5.3.11 709,881.95 852,209.81
其他非流动资产 5.3.13 1,637,364.05 1,478,777.87
非流动资产合计 62,862,741.06 37,070,850.60
资产总计 157,678,625.79 84,732,430.08
企业法定代表人：曲宁主管会计工作负责人：杨丽萍会计机构负责人：孙捷
合并资产负债表（续）（未经审计）
2014年 6月 30日
编制单位：北京首都在线科技股份有限公司（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目附注期末余额期初余额
流动负债：
短期借款 5.3.14 5,000,000.00 6,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 5.3.15 12,165,365.97 7,415,173.02
预收款项 5.3.16 6,607,560.88 8,434,114.84
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5.3.17 4,715,535.69 5,576,472.57
应交税费 5.3.18 3,667,012.37 4,877,069.95
应付利息 5.3.19 9,333.34 10,000.00
应付股利北京首都在线科技股份有限公司 2014年半年度报告
其他应付款 5.3.20 6,941,927.09 440,014.62
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 39,106,735.34 32,752,845.00
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 5.3.21 272,407.92
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 272,407.92
负债合计 39,379,143.26 32,752,845.00
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 5.3.22 28,552,940.00 25,552,940.00
资本公积 5.3.23 51,201,459.09 397,481.09
减：库存股
专项储备
盈余公积 5.3.24 5,173,510.81 5,173,510.81
一般风险准备
未分配利润 5.3.25 32,538,540.98 20,077,361.06
外币报表折算差额-9,442.06
归属于母公司所有者权益合计 117,457,008.82 51,201,292.96
少数股东权益 842,473.71 778,292.12
所有者权益（或股东权益）合计 118,299,482.53 51,979,585.08
负债和所有者权益（或股东权益）总计
157,678,625.79 84,732,430.08
企业法定代表人：曲宁主管会计工作负责人：杨丽萍会计机构负责人：孙捷北京首都在线科技股份有限公司 2014年半年度报告
4-2母公司资产负债表（未经审计）
2014年 6月 30日
编制单位：北京首都在线科技股份有限公司（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目附注期末余额期初余额
流动资产：
货币资金 53,125,333.77 12,076,743.84
交易性金融资产
应收票据
应收账款 5.4.1 18,547,739.39 14,909,452.40
预付款项 4,256,917.47 7,614,487.04
应收利息
应收股利 8,000,000.00
其他应收款 5.4.2 5,536,616.81 5,087,732.99
存货 159,584.73 162,358.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 81,626,192.17 47,850,774.27
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 83,815.99 139,615.99
长期股权投资 5.4.3 27,401,850.00 10,530,000.00
投资性房地产
固定资产 31,106,383.27 20,949,443.35
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4,860,510.28 5,311,692.76
开发支出
商誉
长期待摊费用 412,307.78 541,212.94
北京首都在线科技股份有限公司 2014年半年度报告
递延所得税资产 709,881.95 849,415.62
其他非流动资产 1,637,364.05 1,478,777.87
非流动资产合计 66,212,113.32 39,800,158.53
资产总计 147,838,305.49 87,650,932.80
企业法定代表人：曲宁主管会计工作负责人：杨丽萍会计机构负责人：孙捷
母公司资产负债表（续）（未经审计）
2014年 6月 30日
编制单位：北京首都在线科技股份有限公司（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目附注期末余额期初余额
流动负债：
短期借款 5,000,000.00 6,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 7,620,956.69 6,866,408.92
预收款项 5,453,566.53 8,079,309.79
应付职工薪酬 4,103,953.24 5,134,765.40
应交税费 2,905,855.40 2,279,502.95
应付利息 9,333.34 10,000.00
应付股利
其他应付款 10,269,733.18 7,618,909.61
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 35,363,398.38 35,988,896.67
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 272,407.92
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 272,407.92
负债合计 35,635,806.30 35,988,896.67
所有者权益（或股东权益）：
北京首都在线科技股份有限公司 2014年半年度报告
实收资本（或股本） 28,552,940.00 25,552,940.00
资本公积 51,430,262.08 626,284.08
减：库存股
专项储备
盈余公积 5,173,510.81 5,173,510.81
一般风险准备
未分配利润 27,045,786.30 20,309,301.24
所有者权益（或股东权益）合计 112,202,499.19 51,662,036.13
负债和所有者权益（或股东权益）总计
147,838,305.49 87,650,932.80
企业法定代表人：曲宁主管会计工作负责人：杨丽萍会计机构负责人：孙捷
4-3合并利润表（未经审计）
2014年 1-6月
编制单位：北京首都在线科技股份有限公司
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目附注本期金额上期金额
一、营业总收入 83,047,810.35 71,624,322.81
其中：营业收入 5.3.26 83,047,810.35 71,624,322.81
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 71,761,886.02 59,586,119.24
其中：营业成本 5.3.26 47,049,014.94 39,318,193.01
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5.3.27 2,400,814.38 2,437,457.35
销售费用 5.3.28 8,089,274.55 5,987,207.93
管理费用 5.3.29 14,286,094.86 12,010,648.39
财务费用 5.3.30 -94,847.32 -168,531.54
资产减值损失 5.3.32 31,534.61 1,144.10
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 5.3.31 53,260.27
北京首都在线科技股份有限公司 2014年半年度报告
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 11,285,924.33 12,091,463.84
加：营业外收入 5.3.33 16,500.00 8,700.00
减：营业外支出 5.3.34 7,721.75 179,967.43
其中：非流动资产处置损失 7,721.75 179,967.43
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 11,294,702.58 11,920,196.41
减：所得税费用 5.3.35 -1,230,658.93 -681,983.06
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 12,525,361.51 12,602,179.47
归属于母公司所有者的净利润 12,461,179.92 12,716,387.02
少数股东损益 64,181.59 -114,207.55
六、每股收益：
（一）基本每股收益 5.3.36 0.45 0.51
（二）稀释每股收益 5.3.36 0.45 0.51
七、其他综合收益
八、综合收益总额 12,525,361.51 12,602,179.47
归属于母公司所有者的综合收益总额 12,461,179.92 12,716,387.02
归属于少数股东的综合收益总额 64,181.59 -114,207.55
企业法定代表人：曲宁主管会计工作负责人：杨丽萍会计机构负责人：孙捷
4-4母公司利润表（未经审计）
2014年 1-6月
编制单位：北京首都在线科技股份有限公司
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目附注本期金额上期金额
一、营业收入 5.4.4 69,672,499.06 60,418,315.68
减：营业成本 5.4.4 42,553,923.07 37,087,812.01
营业税金及附加 2,005,798.96 2,028,289.67
销售费用 6,588,495.31 5,387,972.40
管理费用 11,089,216.05 8,826,340.63
财务费用-16,418.49 -156,113.38
资产减值损失 10,374.09 -8,321.83
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益 5.4.5 53,260.27
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 7,441,110.07 7,305,596.45
北京首都在线科技股份有限公司 2014年半年度报告
加：营业外收入 8,700.00
减：营业外支出 179,967.43
其中：非流动资产处置损失 179,967.43
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 7,441,110.07 7,134,329.02
减：所得税费用 704,625.01 452,681.98
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 6,736,485.06 6,681,647.04
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 6,736,485.06 6,681,647.04
企业法定代表人：曲宁主管会计工作负责人：杨丽萍会计机构负责人：孙捷
4-5合并现金流量表（未经审计）
2014年 1-6月
编制单位：北京首都在线科技股份有限公司
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目附注本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 77,396,928.51 70,329,156.87
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金
5.3.3
857,377.56 1,067,543.75
经营活动现金流入小计 78,254,306.07 71,396,700.62
购买商品、接受劳务支付的现金 44,534,429.32 40,166,713.96
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额北京首都在线科技股份有限公司 2014年半年度报告
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 14,511,174.82 9,592,896.57
支付的各项税费 5,098,483.01 3,423,907.91
支付其他与经营活动有关的现金
5.3.3
7,918,824.18 3,832,754.47
经营活动现金流出小计 72,062,911.33 57,016,272.91
经营活动产生的现金流量净额 6,191,394.74 14,380,427.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 2,000,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
20,000.00 900.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 20,000.00 2,000,900.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
9,347,518.63 15,944,298.20
投资支付的现金 57,540.00 1,750,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
7,384,116.05
支付其他与投资活动有关的现金 6,000,000.00
投资活动现金流出小计 16,789,174.68 23,694,298.20
投资活动产生的现金流量净额-16,769,174.68 -21,693,398.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 54,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 10,700,000.00 5,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 64,700,000.00 5,000,000.00
偿还债务支付的现金 11,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 323,053.33 9,865,684.95
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
5.3.3
998,739.34
北京首都在线科技股份有限公司 2014年半年度报告
筹资活动现金流出小计 13,021,792.67 9,865,684.95
筹资活动产生的现金流量净额 51,678,207.33 -4,865,684.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
757.09
五、现金及现金等价物净增加额 41,101,184.48 -12,178,655.44
加：期初现金及现金等价物余额 22,585,308.25 27,150,494.66
六、期末现金及现金等价物余额 63,686,492.73 14,971,839.22
企业法定代表人：曲宁主管会计工作负责人：杨丽萍会计机构负责人：孙捷
4-6母公司现金流量表（未经审计）
2014年 1-6月
编制单位：北京首都在线科技股份有限公司
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目附注本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 64,304,612.07 59,804,751.87
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 497,616.25 10,960,922.17
经营活动现金流入小计 64,802,228.32 70,765,674.04
购买商品、接受劳务支付的现金 41,112,756.63 40,229,684.62
支付给职工以及为职工支付的现金 12,015,960.94 7,127,443.48
支付的各项税费 4,345,264.22 2,872,413.94
支付其他与经营活动有关的现金 4,693,099.30 7,647,763.53
经营活动现金流出小计 62,167,081.09 57,877,305.57
经营活动产生的现金流量净额 2,635,147.23 12,888,368.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 2,000,000.00
取得投资收益收到的现金 4,500,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
900.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 4,500,000.00 2,000,900.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
9,316,914.63 15,316,591.20
投资支付的现金 671,850.00 1,750,000.00
北京首都在线科技股份有限公司 2014年半年度报告
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
7,776,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 6,000,000.00
投资活动现金流出小计 17,764,764.63 23,066,591.20
投资活动产生的现金流量净额-13,264,764.63 -21,065,691.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 54,000,000.00
取得借款收到的现金 10,700,000.00 5,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 64,700,000.00 5,000,000.00
偿还债务支付的现金 11,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 323,053.33 7,865,684.95
支付其他与筹资活动有关的现金 998,739.34
筹资活动现金流出小计 13,021,792.67 7,865,684.95
筹资活动产生的现金流量净额 51,678,207.33 -2,865,684.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 41,048,589.93 -11,043,007.68
加：期初现金及现金等价物余额 12,076,743.84 19,620,077.79
六、期末现金及现金等价物余额 53,125,333.77 8,577,070.11
企业法定代表人：曲宁主管会计工作负责人：杨丽萍会计机构负责人：孙捷北京首都在线科技股份有限公司 2014年半年度报告
5财务报表附注
5-1财务报表附注详情索引
项目是否索引
半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化√
半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化√
是否存在前期差错更正√
企业经营是否存在季节性或者周期性特征√
合并财务报表的合并范围是否发生变化√ 5-2-5
是否存在需要根据规定披露分部报告的信息√
是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项
√ 5-2-7
上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化
√
重大的长期资产是否转让或者出售√
重大的固定资产和无形资产是否发生变化√
是否存在重大的研究和开发支出√
是否存在重大的资产减值损失√北京首都在线科技股份有限公司 2014年半年度报告
5-2财务报表附注详情
5-2-1会计政策变更
无
5-2-2会计估计变更
无
5-2-3前期差错更正
无
5-2-4企业经营季节性或者周期性特征
不存在季节性或周期性特征
5-2-5合并报表的合并范围
报告期内，合并报表范围新增：上海红之盟网络科技有限公司、Capitalonline
Data Service Co.,Ltd
5-2-6分部报告
无
5-2-7非调整事项
2014年 7月 28日第二届董事会第十五次会议，2014年 8月 19日第六次临时股东大会审议通过审议通过《北京首都在线科技股份有限公司 2014 年员工持股计划》、《北京首都在线科技股份有限公司股票发行方案》。
5-2-8或有负债与或有资产
无
5-2-9长期资产
无
5-2-10固定资产与无形资产
无
5-2-11研究与开发支出
本期研发支出为 658.81万元。
5-2-12资产减值损失
无北京首都在线科技股份有限公司 2014年半年度报告
5-3财务报表项目注释
5.3.1 货币资金
项目
期末余额期初余额
外币金额折算率人民币金额
外币金额
折算率
人民币金额
现金
人民币—— 91,412.08 —— 39,332.39
小计—— 91,412.08 —— 39,332.39
银行存款
人民币—— 63,006,290.61 —— 22,473,875.24
美元 78,050.29 6.1528 480,227.82 ———
小计—— 63,486,518.43 —— 22,473,875.24
其他货币资金
人民币—— 108,562.22 —— 72,100.62
小计—— 108,562.22 —— 72,100.62
合计—— 63,686,492.73 —— 22,585,308.25
5.3.2 应收账款
5.3.2.1 应收账款按种类披露
种类
期末余额
账面余额坏账准备
金额
比例（%）
金额
比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
————
按组合计提坏账准备的应收账款 23,817,433.92 100.00 238,174.34 1.00
组合 2：账龄 23,817,433.92 100.00 238,174.34 1.00
组合小计 23,817,433.92 100.00 238,174.34 1.00
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
————
合计 23,817,433.92 100.00 238,174.34 1.00
（续）北京首都在线科技股份有限公司 2014年半年度报告
种类
期初余额
账面余额坏账准备
金额
比例（%）
金额
比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
————
按组合计提坏账准备的应收账款 16,537,964.86 100.00 165,379.65 1.00
组合 2：账龄 16,537,964.86 100.00 165,379.65 1.00
组合小计 16,537,964.86 100.00 165,379.65 1.00
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
————
合计 16,537,964.86 100.00 165,379.65 1.00
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
账龄
期末余额期初余额
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额
比例（%）
金额
比例（%）
1年以内 23,817,433.92 100.00 238,174.34 16,537,964.86 100.00 165,379.65
1－2年——————
2－3年——————
3－4年——————
合计 23,817,433.92 100.00 238,174.34 16,537,964.86 100.00 165,379.65
5.3.2.2 期末应收账款余额中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东
单位欠款以及关联方应收账款。
5.3.2.3 应收账款中欠款金额前五名单位情况
单位名称
与本公司关系
金额年限
占应收账款总额的比例(%)
中国电信股份有限公司北京分公司
非关联方 3,415,831.02 1年以内 14.34
北京暴风科技股份有限公司非关联方 1,978,147.38 1年以内 8.31
贝壳网际（北京）安全技术有限公司
非关联方 1,670,499.75 1年以内 7.01
北京创锐文化传媒有限公司非关联方 1,600,012.53 1年以内 6.72
中国移动通信集团北京有限公司
非关联方 930,000.01 1年以内 3.90
合计 9,594,490.69 40.28
北京首都在线科技股份有限公司 2014年半年度报告
5.3.3 其他应收款
5.3.3.1 其他应收款按种类披露
种类
期末余额
账面余额坏账准备
金额比例（%）金额
比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
————
按组合计提坏账准备的其他应收款
954,024.70 100.00 40,930.76 4.29
组合 2：账龄 954,024.70 100.00 40,930.76 4.29
组合小计 954,024.70 100.00 40,930.76 4.29
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
————
合计 954,024.70 100.00 40,930.76 4.29
种类
期初余额
账面余额坏账准备
金额比例（%）金额
比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
————
按组合计提坏账准备的其他应收款
765,584.50 100.00 24,170.71 3.16
组合 2：账龄 765,584.50 100.00 24,170.71 3.16
组合小计 765,584.50 100.00 24,170.71 3.16
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
————
合计 765,584.50 100.00 24,170.71 3.16
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
账龄
期末余额期初余额
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额
比例（%）
金额
比例（%）
1年以内 605,184.20 63.43 6,046.71 582,086.00 76.03 5,820.86
1－2年 348,840.50 36.57 34,884.05 183,498.50 23.97 18,349.85
合计 954,024.70 100.00 40,930.76 765,584.50 100.00 24,170.71
5.3.3.2 期末其他应收款余额中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股
东单位欠款以及关联方其他应收款。
北京首都在线科技股份有限公司 2014年半年度报告
5.3.3.3 其他应收款金额前五名单位情况
单位名称
与本公司关系
金额年限
占其他应收款
总额的比例(%)
性质或内容
宝蓝物业服务股份有限公司
非关联方 123,925.00
1年以内
12.99 房租押金
柳凯非关联方 115,000.00
1年以内
12.05 房租押金
北京京东世纪信息技术有限公司
非关联方 100,000.00 1-2年 10.48 合作押金
李漫红非关联方 88,485.00
1年以内
9.27 房租押金
上海浦东软件园股份有限公司
非关联方 84,487.00
1年以内
8.86 房租押金
合计 511,897.00 53.65
5.3.4 预付款项
5.3.4.1 预付款项按账龄列示
账龄
期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内 6,472,101.00 99.92 7,794,561.48 99.93
3年以上 5,352.75 0.08 5,352.75 0.07
合计 6,477,453.75 100.00 7,799,914.23 100.00
5.3.4.2 预付款项金额前五名单位情况
单位名称
与本公司关系
金额时间未结算原因
国际商业机器（中国）有限公司
非关联方 2,481,000.00 1年以内合同未执行完
宝蓝物业服务股份有限公司
非关联方 1,967,912.50 1年以内合同未执行完
内蒙古炎林商贸有限责任公司
非关联方 352,800.00 1年以内合同未执行完
福州联丰建筑装饰工程有限公司
非关联方 294,000.00 1年以内合同未执行完
中开创建（北京）国际工程技术有限公司
非关联方 149,000.00 1年以内合同未执行完
合计 5,244,712.50
北京首都在线科技股份有限公司 2014年半年度报告
5.3.4.3 期末预付款项中无持本公司 5％（含 5％）以上表决
