半年度报告
—2014—
诺思兰德
NEEQ:430047公司半年大事记
1、中关村发展集团对我公司的
控股子公司北京诺思兰德医药科技有限公司增资人民币 500万元，于 2014年 1月 7日取得了变更后的营业执照。
2、2014年 3月 22日，北京诺
思兰德生物技术股份有限公司与韩国 Pangen株式会社在北京签署戓略合作协议。
3、2014年 6月 20日，公司位
于北京市通州区经济开发区的药品生产基地一期工程完成全部工程施工。
—2014—
公司半年大事记目录
非财务信息
6 重要事项
7 股本变动及股东情况
8 董事、监事、高管及核心员工情况44
基本信息
1 公司概览
2 主要会计数据与关键指标
3 管理层讨论与分析
财务信息
4 财务报表
5 财务报表附注619
声明与提示
公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员是否保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述戒者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。是 否
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）是否保证半年度报告中财务信息的真实、完整。 是 否
√
√4
1 公司概览
法定代表人许松山
注册地址北京市海淀区上地开拓路 5号 A406室
办公地址北京市海淀区上地开拓路 5号 A406室
主办券商齐鲁证券有限公司
董事会秘书聂李亚
电话 010-82890893
传真 010-82890892
电子邮箱 nieliya@northland-bio.com
联系地址北京市海淀区上地开拓路 5号 A406室
股份公司成立时间 2008年 6月 16日
挂牌时间 2009年 2月 18日
行业分类生物医药
主要产品与服务项目生物工程新药研发
总股本 43,289,600股
无限售条件的股份数量 15,274,096股
控股股东、实际控制人及持股比例
许松山，持股比例 22.25%；
许日山，持股比例 19.51%；
许松山与许日山为一致行动人。
截至报告期末的股东人数 25
员工人数（包含子公司） 33
是否拥有高新技术企业资格是
公司拥有的重要经营资质
公司
信息
联
系
人
运
营
概
况
基本信息—公司概览公司经过多年研发，解决了重组人凝血因子Ⅷ项目大规模生产过程中的关键工艺问题，该项目已向国家食品药品监督管理总局递交了新药临床试验申请，并于 2014年 4月 17日得到了受理通知书（受理号：CXSL1400047），临床拟用于 A型血友病的预防治疗和替代治疗。
公司承担的“十一五”国家重大科技项目——“重大新药创制”专项的三个课题,即“重组人肝细胞生长因子裸质粒注射液”、“心肌梗塞治疗 1 类新药的研究”、“靶向抗肿瘤 1 类新药—重组融合蛋白的临床前研究”，顺利通过了“重大新药创制”重大专项实施管理办公室组织进行的结题验收，结论认为:三个课题均完成任务合同书中确定的各项研究内容，达到预期目标，且经费使用符合规定，并已收到三个课题的验收结论书。
经申报答辩，专家评审认为诺思兰德具有独立开展国际科技合作的条件和能力，完全符合北京市国际科技合作基地申报条件，公司被北京市科委认定为“重组创新药北京市国际科技合作基地”。
自愿披露
基本信息—公司概览2 主要会计数据与关键指标
本期上年同期增减比例（%）
营业收入 30,769.23 --
毛利率---
归属于挂牌公司股东的净利润-4,389,850.76 -6,510,382.01 -
加权平均净资产收益率-9.43%-15.72%-
基本每股收益（元/股）-0.10 -0.15 -
本期上年同期增减比例（%）
经营活动产生的现金流量净额-2,200,865.71 -6,567,971.18 -
应收账款周转率---
存货周转率---
本期上年同期增减比例（%）
总资产增长率 92.08% 0.29% 31651.72%
营业收入增长率--
净利润增长率---116.85%-
本期期末上年度期末增减比例（%）
总资产 148,528,383.14 77,326,728.18 92.08%
归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.02 1.13 -9.32%
资产负债率 73.37% 29.59% 147.96%
流动比率 0.92 0.90 1.55%
利息保障倍数---
盈利
能力
偿债
能力
营运
情况
成长
情况3 管理层讨论与分析
__
本公司是专业致力于生物工程新药研发与产业化的高新技术企业，拥有一支专业结构科学合理的稳定研发和管理团队，正在开发 6个具有自主知识产权的生物工程新药，其中 2 个新药项目正在开展Ⅲ期、Ⅱ期临床研究，另外还有 3个项目已经向 CFDA提交临床研究申请，目前处于技术审评阶段。公司已经建立基因治疗载体技术、生物大分子纯化技术、哺乳动物细胞培养技术以及原核培养技术四个核心技术平台，依托技术平台能同时开展自主项目研发与 CRO 技术服务。
公司创立初期，通过“研发+技术转让”商业模式积极开拓境外市场，成功实现了三个新药项目的海外市场经营权转让，并保留新药产品上市后连续 15年的销售提成，解决了公司早期研发投入与发展所需资金。随着公司新药项目研发进展的深入，公司在北京市通州区购置了 80亩新药项目产业化用地，引进国外资金与先进技术，尽快建立集研发、生产和销售为一体的产业链，力争早日实现公司由研发型企业向生产型制药企业转型。
公司主营业务为生物工程新药研发及技术服务。公司在加快新药研发进度的同时，与国外多家知名制药企业建立了长期稳定的合作关系，通过新药项目海外市场许可和技术服务等形式开拓业务，目前收入来源主要是技术许可、技术转让与技术服务收入。
报告期内，公司新药项目尚处研发阶段，商业模式较上年度没有变化。
商
业
模
式
基本信息—管理层讨论与分析经
营
情
况
报告期内，公司主要业务仍为新药研发与药品生产基地建设，各项投入较大且尚无产品上市销售，虽然公司目前盈利水平较低，但通过各种方式开源节流仍能保证经营的连续性和稳定性。
公司目前拥有 6项在研新药项目，并在 2014年上半年全面完成了药品生产基地一期工程建设。报告期内，具体经营情况分析如下：
1、新药项目研发进展
2014年上半年，公司有两个在研新药项目“重组人白介素-11”项目（以下简称：NL201）与“重组人肝细胞生长因子裸质粒注射液”项目（以下简称：NL003）分别进行Ⅲ期临床、Ⅱ期临床研究，报告期内，NL003项目已在全国 9家中心开展临床试验，完成全部 200例病例入组；NL201项目已经启动 12家中心临床试验，并初步确定了临床试验服务外包公司；“重组人凝血因子Ⅷ”项目完成了全部临床前研究工作，并向国家食品药品监督管理局提交了临床注册申请，本项目与“重组人胸腺素β 4”和“重组人胸腺素α 1”均处于临床研究批文待批阶段，正在进行技术审评。
2、药品生产基地一期工程建设情况
报告期内，公司药品生产基地一期工程于 2014年 6月完成全部工程施工，现正陆续进行设备调试及竣工验收资料准备等工作，一期工程建设项目计划于 2015年年初投产。
3、知识产权情况
报告期内，“一种 B区部分缺失型重组人凝血因子Ⅷ”提交发明专利请求书，并于 2014年 4月 18日获得专利申请受理通知书。
4、战略合作
2014年 3月 22日，北京诺思兰德生物技术股份有限公司与韩国 Pangen株式会社在北京签署了战略合作协议。诺思兰德许松山董事长和 Pangen代表理事 Jae seung Yoon教授代表各自公司签署了合作协议，双方发挥各自优势，共同推动利用动物细胞表达的新药研发。
基本信息—管理层讨论与分析经
营
情
况
（续）
5、国家科技重大专项项目（课题）
报告期内，“重组人胸腺素β 4的研究”、“重组人肝细胞生长因子裸质粒注射液的研究”、“重组人融合蛋白的临床前研究”三个项目通过国家科
技重大专项项目（课题）重大专项“十一五”计划课题验收，取得验收结论书。
6、政府资金支持
报告期内，北京诺思兰德生物技术股份有限公司“重组人肝细胞生长因子裸质粒注射液的临床研究”项目获得北京市科学技术委员会“G20后备企业培育”资金支持。
7、定向增发
报告期内，北京诺思兰德生物技术股份有限公司根据经营活动的需要，启动了第二轮定向增资，计划增发股票 723万股，融资金额 7230万元，定向增资协议已经签署，正在办理相关手续。
8、选举产生第三届董事会、监事会成员
报告期内，依据公司章程与《公司法》相关规定，选举产生了新一届董事会与监事会成员。
9、下属子公司、参股公司的经营情况
报告期内，全资子公司北京诺思兰德医药科技有限公司（以下简称：
子公司）获得北京市重大科技成果转化和产业项目统筹资金支持，由中关村科学园区管理委员会组织实施，中关村发展集团股份有限公司（以下简称：中发展）作为专业管理机构，以增资方式对子公司进行政府股权投资2000万元，投资资金分三笔投入，第二笔投资资金 500万元已拨付，并于2014年 1月完成工商变更登记手续，工商变更完成后，子公司注册资本由
2608.7万元增至人民币 2663.05万元，公司共持有其 93.88%的股权。中发
展持有子公司 6.12%股权。
报告期内，由子公司与韩国 HUONS株式会社、香港林特医药科技有限公司共同出资组建的合资公司—北京汇恩兰德医药科技有限公司，于 2014年 2月完成工商变更登记手续，工商变更完成后，注册资本由 2850万元增至人民币 5921.5万元。
基本信息—管理层讨论与分析
1、研发风险
新药研发是指新药从实验室立项到上市应用的整个过程，是一项技术性和规范性强、投资大、周期长和风险高的系统工程，其研发风险主要体现在技术风险和商业风险，即开发的新药最终能否获得批准上市和上市后的新产品能否产生盈利，此外，新药评审时间的延长将增加成本投入，从而影响新药的总体收益。
为了规避和减少研发和公司经营风险，公司目前已加大研发投入，充分发挥各种优势资源，保障临床试验进度与质量；继续筛选新药项目和已有项目的适应症、剂型等方面的二次开发，储备和完善公司的产品结构和产品链；积极开展国内外技术合作，提高公司的核心技术水平；同时通过内部培养与外部引进相结合的方式，提高研发和管理团队素质，提高公司经营效率和规范性，努力降低公司经营风险。
2、财务风险
目前公司仍然处于投资阶段，尚未形成主营业务收入模式。为了应对财务风险，首先，公司积极采取各项措施做好成本控制，建立企业采购招标机制，节省开支，有效利用有限的资金；其次，积极开展技术转让和技术服务，开拓国内外技术市场，增加新的收入增长点和模式；再次，根据公司经营和发展需要，启动第二轮定向增资，通过全国中小企业股份转让系统融资，解决公司经营和发展资金，以回避资金短缺的财务风险。
风
险
与
价
值
基本信息—管理层讨论与分析4 财务报表
4-1 合并资产负债表（未经审计）
编制单位：北京诺思兰德生物技术股份有限公司 单位：元
资产注释 2014年 6月 30日 2013年 12月 31日
流动资产：
货币资金 5-3-1 74,693,047.97 6,510,222.50
交易性金融资产
应收票据
应收账款 5-3-2 20,257.07 30,385.60
预付款项 5-3-3 380,711.30 288,677.00
应收利息
应收股利
其他应收款 5-3-4 620,159.72 586,274.37
存 货 5-3-5 1,099,668.81 1,099,668.81
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 76,813,844.87 8,515,228.28
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 5-3-6 7,132,930.00 4,000,000.00
投资性房地产
固定资产 5-3-7 2,189,607.84 2,479,324.09
在建工程 5-3-8 22,198,935.57 21,428,794.53
工程物资
固定资产清理
无形资产 5-3-9 40,193,064.86 40,903,381.28
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 71,714,538.27 68,811,499.90
资产总计 148,528,383.14 77,326,728.18
法定代表人：许松山 主管会计工作负责人：许松山 会计机构负责人：杨晶
财务信息—财务报表（合并资产负债表）4-1合并资产负债表（续）（未经审计）
编制单位：北京诺思兰德生物技术股份有限公司 单位：元
负债和所有者权益（或股东权益）注释 2014年 6月 30日 2013年 12月 31日
流动负债：
短期借款 5-3-12 2,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 1,300.00
预收款项
应付职工薪酬 5-3-13
应交税费 5-3-14 -61,374.64 -27,627.90
应付利息
应付股利
其他应付款 5-3-15 81,752,892.39 9,448,766.39
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 83,692,817.75 9,421,138.49
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 5-3-16 18,117,191.11 16,782,293.36
非流动负债合计 18,117,191.11 16,782,293.36
负债合计 101,810,008.86 26,203,431.85
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 5-3-17 43,289,600.00 43,289,600.00
资本公积 5-3-18 18,540,214.86 18,540,214.86
减：库存股
专项储备
盈余公积 5-3-19 10,618.70 10,618.70
未分配利润 5-3-20 -17,481,633.91 -13,091,783.15
归属于母公司股东权益合计 44,358,799.65 48,748,650.41
少数股东权益 2,359,574.63 2,374,645.92
所有者权益合计 46,718,374.28 51,123,296.33
负债和所有者权益总计 148,528,383.14 77,326,728.18
法定代表人：许松山 主管会计工作负责人：许松山 会计机构负责人：杨晶
财务信息—财务报表（合并资产负债表）4-2母公司资产负债表（未经审计）
编制单位：北京诺思兰德生物技术股份有限公司 单位：元
资产注释 2014年 6月 30日 2013年 12月 31日
流动资产：
货币资金 74,601,424.73 2,908,675.41
交易性金融资产
应收票据
应收账款 5-3-27 20,257.07 30,385.60
预付款项 380,711.30 288,677.00
应收利息
应收股利
其他应收款 5-3-28 13,536,871.01 13,106,232.66
存 货 1,099,668.81 1,099,668.81
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 89,638,932.92 17,433,639.48
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 5-3-29 25,000,000.00 25,000,000.00
投资性房地产
固定资产 2,186,241.44 2,475,578.73
在建工程
工程物资
固定资产清理
无形资产 7,755,321.52 8,123,587.90
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 34,941,562.96 35,599,166.63
资产总计 124,580,495.88 53,032,806.11
法定代表人：许松山 主管会计工作负责人：许松山 会计机构负责人：杨晶
财务信息—财务报表（母资产负债表）4-2母公司资产负债表（续）（未经审计）
编制单位：北京诺思兰德生物技术股份有限公司 单位：元
负债和所有者权益（或股东权益）注释 2014年 6月 30日 2013年 12月 31日
流动负债：
短期借款 2,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 1,300.00
预收款项
应付职工薪酬
应交税费-61,374.64 -27,627.90
应付利息
应付股利
其他应付款 80,831,843.79 8,527,717.79
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 82,771,769.15 8,500,089.89
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 8,628,624.36
递延所得税负债
其他非流动负债 7,193,846.96
非流动负债合计 7,193,846.96
负债合计 91,400,393.51 15,693,936.85
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 43,289,600.00 43,289,600.00
资本公积 5,949,975.49 5,949,975.49
减：库存股
专项储备
盈余公积 10,618.70 10,618.70
未分配利润-16,070,091.82 -11,911,324.93
所有者权益合计 33,180,102.37 37,338,869.26
负债和所有者权益总计 124,580,495.88 53,032,806.11
法定代表人：许松山 主管会计工作负责人：许松山 会计机构负责人：杨晶
财务信息—财务报表（母资产负债表）4-3合并利润表（未经审计）
编制单位：北京诺思兰德生物技术股份有限公司 单位：元
项 目注释 2014年 1-6月 2013年 1－6月
一、营业收入 5-3-21 30,769.23
减：营业成本
营业税金及附加 0 125.83
销售费用
管理费用 5-3-22 5,688,426.37 10,429,072.00
财务费用 5-3-23 6,334.98 -269,651.29
资产减值损失 5-3-24 39,232.18 472,328.47
加：公允价值变动收益（损失以”-“填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润-5,703,224.30 -10,631,875.01
加：营业外收入 5-3-25 1,298,302.25 4,110,103.98
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-4,404,922.05 -6,521,771.03
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列）-4,404,922.05 -6,521,771.03
归属于母公司所有者的净利润-4,389,850.76 -6,510,382.01
少数股东损益-15,071.29 -11,389.02
五、每股收益
(一)基本每股收益 5-5 -0.10 -0.15
(二)稀释每股收益 5-5 -0.10 -0.15
六、其他收益总额
七、综合收益总额-4,404,922.05 -6,521,771.03
法定代表人：许松山 主管会计工作负责人：许松山 会计机构负责人：杨晶
财务信息—财务报表（合并利润表）4-4母公司利润表（未经审计）
编制单位：北京诺思兰德生物技术股份有限公司 单位：元
项 目注释 2014年 1－6月 2013年 1－6月
一、营业收入 30,769.23
减：营业成本
营业税金及附加 125.83
销售费用
管理费用 5,341,497.37 10,012,867.93
财务费用 7,229.17 -226,444.83
资产减值损失 39,232.18 472,328.47
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“-”号填列）-5,357,189.49 -10,258,877.40
加：营业外收入 1,198,422.60 4,010,224.33
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-4,158,766.89 -6,248,653.07
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列）-4,158,766.89 -6,248,653.07
(一)基本每股收益-0.10 -0.15
(二)稀释每股收益-0.10 -0.15
五、其他综合收益
六、综合收益总额-4,158,766.89 -6,248,653.07
法定代表人：许松山 主管会计工作负责人：许松山 会计机构负责人：杨晶
财务信息—财务报表（母公司利润表）4-5合并现金流量表（未经审计）
编制单位：北京诺思兰德生物技术股份有限公司 单位：元
项 目注释 2014年 1－6月 2013年 1－6月
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 30,769.23 2,629,932.41
收到的税费返还 -
收到其他与经营活动有关的现金 5-3-26 2,642,605.47 1,950,732.44
经营活动现金流入小计 2,673,374.70 4,580,664.85
购买商品、接受劳务支付的现金 1,551,748.63 3,850,554.60
支付给职工以及为职工支付的现金 2,350,386.81 2,238,550.10
支付的各项税费 - 178,772.41
支付其他与经营活动有关的现金 5-3-26 1,148,887.44 4,793,816.46
经营活动现金流出小计 5,051,022.88 11,061,693.57
经营活动产生的现金流量净额-2,200,865.71 -6,567,971.18
二、投资活动产生的现金流量 -
收回投资收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -
收到其他与投资活动有关的现金 -
投资活动现金流入小计 -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
770,141.04 14,697,209.24
投资所支付的现金
3,132,930.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 -
投资活动现金流出小计 3,903,071.04 14,697,209.24
投资活动产生的现金流量净额-3,903,071.04 -14,697,209.24
三、筹资活动产生的现金流量 -
吸收投资收到的现金 72,300,000.00 10,000,000.00
取得借款收到的现金 2,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 -
筹资活动现金流入小计 74,300,000.00 10,000,000.00
偿还债务支付的现金 -
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 13,237.78
支付其他与筹资活动有关的现金 -
筹资活动现金流出小计 13,237.78
筹资活动产生的现金流量净额 74,286,762.22 10,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 68,182,825.47 -11,265,180.42
加：期初现金及现金等价物余额 6,510,222.50 19,045,225.28
财务信息—财务报表（合并现金流量表）
六、期末现金及现金等价物余额 74,693,047.97 7,780,044.86
法定代表人：许松山 主管会计工作负责人：许松山 会计机构负责人：杨晶
4-6母公司现金流量表（未经审计）
项 目注释 2014年 1－6月 2013年 1－6月
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 30,769.23 2,629,932.41
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,641,717.87 1,907,261.21
经营活动现金流入小计 2,672,487.10 4,537,193.62
购买商品、接受劳务支付的现金 1,551,748.63 385,0554.6
支付给职工以及为职工支付的现金 2,120,363.93 2,238,550.10
支付的各项税费 131,713.38
支付其他与经营活动有关的现金 1,594,387.44 5,972,884.09
经营活动现金流出小计 5,266,500.00 12,193,702.17
经营活动产生的现金流量净额-2,594,012.90 -7,656,508.55
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
-
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
3,799,996.00
投资所支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,799,996.00
投资活动产生的现金流量净额 -3,799,996.00
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 72,300,000.00
取得借款收到的现金 2,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 74,300,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 13,237.78
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 13,237.78
筹资活动产生的现金流量净额 74,286,762.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 71,692,749.32 -11,456,504.55
加：期初现金及现金等价物余额 2,908,675.41 18,956,249.83
六、期末现金及现金等价物余额 74,601,424.73 7,499,745.28
法定代表人：许松山 主管会计工作负责人：许松山 会计机构负责人：杨晶5 财务报表附注
5-1财务报表附注详情索引
项目是否索引
半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化√
半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化√
是否存在前期差错更正√
企业经营是否存在季节性或者周期性特征√
合并财务报表的合并范围是否发生变化√
是否存在需要根据规定披露分部报告的信息√
是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项
√ 5-2-1
上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化√
重大的长期资产是否转让或者出售√
重大的固定资产和无形资产是否发生变化√
是否存在重大的研究和开发支出√
是否存在重大的资产减值损失√
财务信息—财务报表附注
、
5-2-1 非调整事项
半年度报告资产负债表日至半年度报告批准报出日间完成定向增发情况
5-2-1 非调整事项
、
5-2-1 非调整事项
半年度报告资产负债表日至半年度报告批准报出日间完成定向增发情况
北京诺思兰德生物技术股份有限公司于 2014年 7月 2日以非公开定价发行的方式成功发行人民币普通股 7,230,000 股，每股发行价人民币 10 元，募集资金 72,300,000.00 元，除 4 名参
与优先认购的现有在册股东外，其余在册股东均自愿放弃本次股票发行的优先认购权，出具了放弃优先认购的承诺书。详见股转系统网站公司公告【股票发行情况报告书】
财务信息—财务报表附注详情5-3财务报表项目注释
5-3-1 货币资金
项目
2014年 6月 30日 2013年 12月 31日
人民币余额人民币余额
现金 3,382.76 33,466.68
银行存款 74,689,665.21 6,476,755.82
合计 74,693,047.97 6,510,222.50
截至 2014年 6月末，货币资金中无受冻结，或者存放在境外等有潜在收回风险的款项
5-3-2 应收账款
(1)应收账款按种类列示如下
种类
2014年 6月 30日 2013年 12月 31日
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例(%)
金额
比例
(%)
单项金额重大的应收账款
1,024,500.00 96.20 1,024,500.00 96.20 1,024,500.00 96.20 1,024,500.00 96.20
其他不重大应收账款
40,514.14 3.80 20,257.07 1.90 40,514.14 3.80 10,128.54 0.95
合计 1,065,014.14 100 1,044,757.07 98.10 1,065,014.14 100 1,034,628.54 97.15
(2)按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
种类
2014年 6月 30日 2013年 12月 31日
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例(%)
金额
比例
(%)
1年以内
1-2年
2-3年
3-4年 40,514.14 3.80 10,128.54 0.95
4-5年 40,514.14 3.80 20,257.07 1.90
5年以上 1,024,500.00 96.20 1,024,500.00 96.20 1,024,500.00 96.20 1,024,500.00 96.20
合计 1,065,014.14 100 1,044,757.07 98.10 1,065,014.14 100 1,034,628.54 97.15
财务信息—财务报表项目注释
（3）报告期末，应收账款金额前五名单位情况
单位名称与本公司关系金额账龄
占应收账款总额的比例（%）
韩国 KARAM公司非关联方 1,024,500.00 5年以上 96.20
韩国百疗医株式会社非关联方 40,514.14 4-5年 3.80
合计 1,065,014.14 100
(3)截至 2014年 6月 30日余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决股份的股东单位欠款。
5-3-3 预付款项
（1）预付账款及坏账准备账龄所示
账龄分析
2014年 6月 30日 2013年 12月 31日
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内 92,034.30 24.17 288,677.00 100.00
1-2年 288,677.00 75.83
合计 380,711.30 100.00 288,677.00 100.00
（2）截至 2014年 6月末预付账款金额前五名明细情况
名称与本公司关系,金额账龄
帕瑞医学科技（北京）有限公司非关联方 100,000.00 1-2年
北京清大天一科技有限公司非关联方 100,000.00 1-2年
北京大学第三医院非关联方 86,181.00 1年以内
中国药品生物制品检定所非关联方 84,000.00 1-2年
浙江大学医学院附属第二医院非关联方 3,178.00 1-2年
合计 373,359.00
（3）本报告期预付账款项中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。
5-3-4 其他应收款
(1)其他应收款按种类列示如下
种类
2014年 6月 30日 2013年 12月 31日
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例(%)
金额
比例
(%)
财务信息—财务报表项目注释单项金额重大的其他应收款
其他不重大其他应收款
688,328.47 100 68,168.75 9.90 625,339.47 100 39,065.10 6.25
合计 688,328.47 100 68,168.75 9.90 625,339.47 100 39,065.10 6.25
(2)按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
账龄
2014年 6月 30日 2013年 12月 31日
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额比例(%)金额
比例
(%)
1年以内 62,989.00 9.15 162,016.47 25.91
1-2年 162,016.47 23.54 369,000.00 59.01 18,450.00 2.95
2-3年 369,000.00 53.61 18,450.00 2.68 19,771.00 3.16 1,977.10 0.32
3-4年 19,771.00 2.87 31,080.75 4.52 74,552.00 11.92 18,638.00 2.98
4-5年 74,552.00 10.83 18,638.00 2.71
5年以上
合计 688,328.47 100 68,168.75 9.90 625,339.47 100 39,065.10 6.25
注：依据本公司会计政策，对公司员工借款不计提坏账准备。
(3)其他应收款金额前五名明细情况
单位名称与本公司关系金额年限
占应收账款总额的比例(%)
王永江员工 327,655.00 1-2年 47.60
帕瑞医学科技（北京）有限公司
非关联方 150,000.00 2-3年 21.79
北京海淀科技金融资本控股集团股份有限公司
非关联方 94,323.00 3-4年 13.70
许松山员工 52,534.00 1年以内 7.63
刘跃员工 17,000.00 1-2年 2.47
合计 645,711.71 93.19
5-3-5 存货
类别
2014年 6月 30日 2013年 12月 31日
账面余额
跌价
准备
账面价值账面余额
跌价
准备
账面价值
库存商品 1,099,668.81 1,099,668.81 1,099,668.81 1,099,668.81
截止 2014年 6月 30日，本公司存货不存在减值的情况，未计提存货跌价准备
5-3-6 长期股权投资
（1）长期股权投资分类
被投资单位核算方法投资成本
2013年 12月 31日
增减变动
2014年 6月 30日
在被投资单位持股比例(%)
北京汇恩兰德医药科技有限公司
成本法 4,000,000.00 4,000,000.00 3,132,930.00 7,132,930.00 12.05
被投资单位
在被投资单位表决权比例(%)
在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明
减值准备
本期计提减值准备
本期现金红利
北京汇恩兰德医药科技有限公司 12.05 无
（2）北京汇恩兰德医药科技有限公司为本公司的子公司北京诺思兰德医药科技有限公司
的参股公司，北京诺思兰德医药科技有限公司持有其 12.05%股份。
（3）无向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况。
5-3-7 固定资产
（1）固定资产情况
固定资产类别 2013年 12月 31日本年增加本年减少 2014年 6月 30日
一、账面原值合计 4,258,807.00 4,258,807.00
其中：办公设备 365,031.12 365,031.12
实验设备 2,561,166.88 2,561,166.88
运输设备 1,332,609.00 1,332,609.00
二、累计折旧合计 1,755,458.21 289,716.25 2,045,174.46
其中：办公设备 246,124.90 11,325.43 257,450.33
实验设备 925,140.50 177,243.48 1,102,383.98
运输设备 584,192.81 101,147.34 685,340.15
财务信息—财务报表项目注释固定资产类别 2013年 12月 31日本年增加本年减少 2014年 6月 30日
三、减值准备合计 24,024.70 24,024.70
其中：办公设备 15,747.75 — 15,747.75
实验设备 3,337.45 — 3,337.45
运输设备 4,939.50 — 4,939.50
四、账面价值合计 2,479,324.09 — 2,189,607.84
（2）本报告期计提折旧 28.97万元，系正常使用折旧所致。
（3）截至本期末，公司固定资产无抵押、质押或使用受限情况
5-3-8 在建工程
（1）在建工程情况
项目 2013年 12月 31日本期增加本期减少 2014年 6月 30日
其中：本年利息资本化金额
资金来源
厂房 21,428,794.53 770,141.04 22,198,935.57 自筹
合计 21,428,794.53 770,141.04 22,198,935.57
（2）重大在建工程项目变动情况
项目名称预算数 2013年 12月 31日本期增加转入固定资产其他减少
工程投入占预算比例(%)
厂房—— 21,428,794.53 770,141.04 ——
（续）
项目名称工程进度
利息资本化累计金额
其中：本期利息资本化金额
本期利息资本化率(%)
资金来源 2014年 6月 30日
厂房主体完成—自筹 22,198,935.57
5-3-9无形资产
项目 2013年 12月 31日本年增加额本年减少额 2014年 6月 30日
原价
专利技术 6,160,000.00 6,160,000.00
土地使用权 34,203,338.75 34,203,338.75
非专利技术 4,950,000.00 4,950,000.00
合计 45,313,338.75 45,313
