北京金一文化发展股份有限公司
2014 年半年度报告
北京金一文化发展股份有限公司
2014 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人钟葱、主管会计工作负责人范世锋及会计机构负责人(会计主管
人员)范世锋声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成对投资者的实际承诺，
请投资者注意投资风险。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ..................................2
第二节 公司简介 ..............................................5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................7
第四节 董事会报告 ............................................9
第五节 重要事项 .............................................20
第六节 股份变动及股东情况 ...................................33
第七节 优先股相关情况 .......................................37
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 .........................38
第九节 财务报告 .............................................40
第十节 备查文件目录 ........................................148
第十一节 其他报送数据 ......................................149
释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、金一文化 指 北京金一文化发展股份有限公司
上海碧空龙翔投资管理有限公司，原名为北京碧空龙翔投资管理有限
公司控股股东、碧空龙翔 指
公司，已迁址，本公司控股股东
实际控制人 指 钟葱
江苏金一 指 江苏金一文化发展有限公司
深圳金一 指 深圳金一文化发展有限公司
广州金一 指 广州金一文化发展有限公司
金一投资 指 深圳金一投资发展有限公司
上海金一 指 上海金一黄金银楼有限公司，原名为上海金一投资发展有限公司
金一珠宝 指 江苏金一黄金珠宝有限公司
河北商道 指 河北商道商贸有限公司
成都金一 指 成都金一文化发展有限公司
金一有限 指 北京金一文化发展有限公司，本公司之前身
股东、股东大会 指 本公司股东、股东大会
董事、董事会 指 本公司董事、董事会
监事、监事会 指 本公司监事、监事会
中国银行 指 中国银行股份有限公司
中国工商银行 指 中国工商银行股份有限公司
中国农业银行 指 中国农业银行股份有限公司
招商银行 指 招商银行股份有限公司
中信银行 指 中信银行股份有限公司
《公司章程》 指 本公司《公司章程》，即《北京金一文化发展股份有限公司章程》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳市证券交易所
银行营销渠道、邮政营销渠道，指通过商业银行、集邮公司的营业网
银邮 指
点销售公司产品的营销方式
公司特许符合条件的加盟商在特定区域开设销售“金一”品牌黄金饰
品的加盟店。公司根据权责发生制确认特许权使用费（加盟费）收入；
加盟连锁 指
产品在交付给加盟商后，所有权转移，并进行款项结算，公司根据与
加盟商核对一致的出库单和发票联确认收入。
第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 金一文化 股票代码
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 北京金一文化发展股份有限公司
公司的中文简称（如有） 金一文化
公司的外文名称（如有） Beijing Kingee Culture Development Co.,Ltd
公司的外文名称缩写（如有）KINGEE CULTURE
公司的法定代表人 钟葱
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 徐巍 宋晶
北京市西城区复兴门外大街 A2 号中化 北京市西城区复兴门外大街 A2 号中化
联系地址
大厦 3 层 306 室 大厦 3 层 306 室
电话 01068567301
传真 01068567301
电子信箱 jyzq@1king1.com jyzq@1king1.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司注册地址 北京市西城区榆树馆一巷 4 幢 202 号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 北京市西城区复兴门外大街 A2 号中化大厦 3 层 306 室
公司办公地址的邮政编码
公司网址 www.e-kingee.com
公司电子信箱 jyzq@1king1.com
临时公告披露的指定网站查询日期（如有） 2014 年 06 月 27 日
临时公告披露的指定网站查询索引（如有） 《关于公司办公地址变更的公告》
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2013 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2013 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 2,058,214,706.65 1,820,942,613.17 13.03%
归属于上市公司股东的净利润（元） 7,274,805.63 108,023,572.11 -93.27%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
37,954,255.87 31,488,021.35 20.54%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 67,756,864.49 -48,377,055.00 240.06%
基本每股收益（元/股） 0.04 0.76 -92.11%
稀释每股收益（元/股） 0.04 0.76 -92.11%
加权平均净资产收益率 1.00% 19.50% -18.5%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 2,974,377,566.75 2,017,651,462.98 47.42%
归属于上市公司股东的净资产（元） 845,320,384.76 604,851,412.01 39.76%
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权
益金额
□ 是 √ 否
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,872,199.13
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
20,688,977.56
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
-69,984,178.24
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -111,044.13
减：所得税影响额 -11,883,511.42
少数股东权益影响额（税后） -4,971,084.02
合计 -30,679,450.24 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
第四节 董事会报告
一、概述
2014年1月27日，公司在深圳证券交易所中小企业板挂牌上市。报告期公司借助上市契机，逐步熟悉
资本市场资源优势，在深耕业务的基础上，积极探索提升和发展的新机遇。
报告期公司紧紧围绕战略目标，创新研发，拓展营销渠道，打创和完善产业链，为公司保持竞争力奠
定基础。由于公司所处珠宝贵金属行业处于阶段性调整期，去年黄金价格下跌导致“抢金潮”黄金消费透
支（根据中国黄金协会发布的数据显示，2014年上半年我国黄金消费量同比下降19.38%）消费的滞涨对行
业形成了普遍压力，公司克服困难，2014年上半年,公司主营业务取得平稳发展。但由于国内外经济环境
复杂多变，公司将不断挖潜积极抢抓市场新机遇。
图1、2013年1月-2014年6月，上海黄金交易所黄金（Au 99.99）价格走势
数据来源：上海黄金交易所（单位：元/克）
二、主营业务分析
1. 概述
公司主营业务为贵金属工艺品的研发设计和销售。公司主要收入来源为纯金、纯银制品、珠宝首饰的
销售。
报告期内，公司主营业务未发生重大变化。2014年1-6月，公司营业收入同比增长13.03%，主要系公
司开拓的加盟连锁业务推动珠宝首饰销售收入的增长。公司利润总额、归属于上市公司股东净利润同比下
降较大，主要系黄金租赁业务由于金价上涨产生公允价值变动损失。公司非经常性损益同比增加146.58%，
主要为公司因业务规模扩大，黄金租赁量加大，报告期末，黄金租赁业务因金价上涨产生投资收益及公允
价值变动损益，共计损失6,799.14万元。公司经营活动产生的现金流量净额同比增加240.06%,主要系公司
在2014年1-6月加大黄金租赁业务从而相应减少现金采购黄金。投资活动产生的现金流量净额同比减少
406.74%,主要系公司对金一黄金珠宝文化产业园项目的投入。公司筹资活动产生的现金流量净额同比增加
101.68%，主要系公司新股上市收到的现金及短期借款增加所致。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 2,058,214,706.65 1,820,942,613.17 13.03%
营业成本 1,849,562,694.35 1,604,787,374.03 15.25%
精简优化人员，总体薪
销售费用 65,726,397.12 95,788,288.30 -31.38%
酬随之减少所致
管理费用 29,395,883.14 28,939,674.12 1.58%
银行借款和黄金租赁
财务费用 41,443,153.75 31,274,685.87 32.51% 量加大导致利息支出的
增加
公允价值变动损益对
所得税费用 3,193,420.86 37,593,564.93 -91.51%
递延所得税影响所致
研发投入 6,339,470.06 8,170,118.47 -22.41%
黄金租赁量增加对存
经营活动产生的现金流 货采购现金的节约及应
67,756,864.49 -48,377,055.00 240.06%
量净额 收账款的增加导致销售
收现的减少
投资活动产生的现金流 金一黄金珠宝产业园资
-54,915,725.73 -10,836,975.28 -406.74%
量净额 金投入所致
筹资活动产生的现金流 新股发行及短期借款的
203,242,364.30 100,776,163.33 101.68%
量净额 增加
现金及现金等价物净增
216,083,503.06 41,562,133.05 419.90% 主要为新股发行所致
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司始终坚持以银邮营销渠道为主、零售居重、经销为辅建设立体多元化的营销网络规划，2014
年上半年公司为有效利用募集资金、充分发挥募集资金使用效率，对“零售营销渠道建设与发展”项目进
行了变更，将该项目募集资金投入到“银行渠道建设与发展”项目。2014年上半年公司银行营销渠道建设
与发展项目进展顺利，截止2014年6月30日，公司使用募集资金对银行营销渠道累计投入8700.06万元，占银
行渠道建设与发展项目幕投总额的46.86%。
2、公司通过加盟连锁的方式拓展零售渠道规模，2014年上半年新增加盟客户159家，截止2014年6月
30日，公司共开拓加盟客户212家。
3、为致力于商业银行品牌金产业化，推动产业结构升级，进一步完善产业链，公司2013年开始实施
江苏金一黄金珠宝文化产业园项目，将经营领域拓展到生产加工环节。截止2014年6月30日，江苏金一黄
金珠宝文化产业园项目基础设施已基本建设完成，验收之后即将投入生产。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况，2014年上半年，公司按照年初
制定的经营计划，主要做了以下几方面的工作。
（1）进一步拓宽营销网络，连锁加盟渠道取得突破性发展
2014年1月27日，公司在深圳证券交易所中小企业板挂牌上市。2014年上半年，公司发挥上市公司优
势，继续加强营销网络建设。2014上半年，公司募集资金投资项目进展顺利。公司除了继续巩固与原有大
型商业银行，如中国工商银行、中国农业银行、招商银行等银行的合作外，积极开拓中小商业银行渠道建
设，新开拓了上海农商银行、浙江民泰商业银行、江苏连云港东方农商行等新客户。同时，公司着力加强
了加盟连锁渠道建设，2014年上半年，公司新增加盟客户159家，加盟连锁客户总数已经达到212家，其中，
有21家加盟店是通过2014年上半年股权转让引入的业内资源，连锁加盟店的拓展使公司的销售收入得到迅
速提升，进一步扩大了金一品牌的市场占有率，巩固了公司在全国贵金属文化创意产业中的领先地位。
（2）“金一”品牌稳健发展，深耕贵金属文化创意市场
2014年是公司二次创业、开疆拓域的重要一年。公司通过渠道的拓展和客户的发掘进一步巩固了在全
国贵金属文化创意产业中的领先地位。2014年上半年，公司参加了第十届中国（深圳）国际文化产业博览
交易会、“寻找中国合伙人”2014意大利高级珠宝品鉴会、2014上海国际珠宝首饰展览会等国内多个大型
行业展会，公司成为“2014南京青奥会特许贵金属生产商”，通过了北京市科学委员会组织的评审被认定
为“北京市设计创新中心。
在品牌推广方面，公司在行业内率先通过理财沙龙、产品推介、大型展会等活动开展主动式营销，加
强与银邮渠道建立合作关系，共同挖掘客户潜在需求，公司及旗下子公司分别设有微信平台，以新颖时尚、
性价比高的差异化营销，与消费者建立起更为便捷高效的互动关系。
（3）重视产品研发，进一步提升产品核心竞争力
截至报告期末，公司共有研发人员163人，占公司员工总数的18.91%。截至2014年6月30日，公司共拥
有商标47项、专利73项、作品著作权9项、软件著作权5项，注册域名5项。公司在原有的传统文化、十二
生肖、体育系列、博览系列、城市文化、时事节庆、婚庆生活、个性化定制等产品研发的基础上，呈现出
更加横向多元化的特点，借助创意文化的东风，深入贵金属艺术品更受市场欢迎的领域，衍生出巨大商机。
依托“创意亚洲”平台，公司研发设计能力得到了有效提升，在贵金属创意文化产品外，首饰饰品类
也带来了新的利润增长点。2014年上半年，公司设计研发的“福马金灵”、“永恒之恋”、“LOVE一生”
等产品受到了市场的广泛欢迎，既体现了产品的文化创意价值，又打造了一条新的首饰题材创意产业链，
推动了公司产品的更新升级。
（4）延伸产业链，金一黄金珠宝文化产业园建设完毕，即将投入生产
公司旗下位于江苏璜土镇的金一黄金珠宝产业园项目已于2014年上半年建设完毕，验收之后即将正式
投入生产。黄金珠宝产业园建设成功之后，公司将新建金银制品加工项目，经营领域逐步拓展到生产加工
环节，通过贵金属工艺品生产加工业务为公司获取长期稳定的收益，降低经营风险，逐步完善贵金属工艺
品产业链，能够进一步巩固公司竞争优势，增强公司持续经营能力和核心竞争力。
（5）关注人文精神，加强企业文化建设
公司关注员工素质的提高，以培养员工“创业心态、敬业精神、精业态度”为目标，充分发挥文化建
设塑造人、凝聚人的作用。
2014上半年，公司成立培训部，并与专业技术学校对接，建立校外实习基地，培养员工关于生产制作
方面的专业技能；公司关注员工的日常生活，在员工生日时发送贺卡，预定生日礼物，在员工生病时预定
鲜花和水果，送去关心和慰问；公司在重大节假日和公司周年庆发放纪念品，为员工申请住房补贴、港澳
签注，通过内刊《传金》杂志和月度优秀员工评选活动有计划地推进公司内部形象与文化建设，在全公司
范围内大力推广部门聚餐、野外拓展、参观培训活动，各个分公司还不定期举办电影欣赏、各类体育比赛
等休闲活动。
（6）借助资本市场，助推公司发展
公司上市后，借助资本市场及上市公司自身优势，不断对公司业务开拓进行积极探索，做强做大公司
业务。2014年上半年，公司尝试参与互联网金融平台的建设与发展，与业内15家知名企业共同设立深圳市
珠宝贷互联网金融股份有限公司，借助互联网金融平台整合业内资源，为公司拓宽业内渠道，开辟创新业
务合作奠定基础。2014年6月20日，公司发布了《关于筹划重大资产重组的停牌的公告》，开始筹划重大
资产重组事项。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
销售之代销 413,346,519.51 337,934,271.85 18.24% -50.56% -49.78% -1.28%
销售之经销 790,814,372.03 727,630,391.97 7.99% 106.78% 100.41% 2.92%
销售之零售 86,624,309.94 48,232,975.28 44.32% -73.56% -84.17% 37.29%
销售之加盟连锁 454,615,132.67 433,813,339.05 4.58% 82.98% 81.47% 0.80%
分产品
纯金制品 1,094,681,301.73 969,190,856.11 11.46% -11.71% -11.81% 0.11%
纯银制品 62,733,780.68 51,430,299.75 18.02% -60.68% -52.97% -13.45%
珠宝首饰 388,514,126.97 375,226,894.47 3.42% 72.28% 71.03% 0.71%
投资金条 145,922,681.59 138,546,496.85 5.05% 1.24% -2.75% 3.90%
邮品 575,579.80 466,703.42 18.92% 350.91% 612.74% -29.79%
其他 52,972,863.38 43,838,050.85 17.24% 108.09% 371.40% -46.22%
分地区
华中 244,160,897.69 219,462,251.98 10.12% 88.47% 104.62% -7.09%
华东 1,003,758,147.49 916,058,619.43 8.74% 49.17% 53.04% -2.31%
华北 72,065,979.71 63,034,481.47 12.53% -54.11% -54.53% 0.80%
东北 28,573,040.86 23,836,692.64 16.58% -53.90% -53.14% -1.35%
西南 83,906,288.32 71,097,437.17 15.27% 49.21% 67.56% -9.28%
西北 8,986,682.60 6,929,181.53 22.90% -53.87% -53.38% -0.81%
华南 303,949,297.48 243,669,665.10 19.83% -56.42% -61.14% 9.74%
四、核心竞争力分析
报告期内，公司的核心竞争力没有发生重大改变。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
10,000,000.00 0.00 10,000,000.00%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
深圳市珠宝贷互联网金融股份有限公司 珠宝行业融资 2.33%
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
公司报告期不存在证券投资。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 23,084.86
报告期投入募集资金总额 11,800.06
已累计投入募集资金总额 11,800.06
报告期内变更用途的募集资金总额 6,900
累计变更用途的募集资金总额 6,900
累计变更用途的募集资金总额比例 29.89%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会《关于核准北京金一文化发展股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2014]48 号)
核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）4,181.25 万股，其中，公开发行新股 2,525 万股，公司股东公开发售股
份 1,656.25 万股，发行价格为每股 10.55 元，首次公开发行股票募集资金总额为人民币 266,387,500 元，扣除发行费用后，
募集资金净额为人民币 230,848,636.02 元。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2014 年 1 月 21 日对发行人首次公
开发行股票的募集资金到位情况进行了审验，并出具瑞华验字[2014]第 01300001 号《验资报告》。因考虑到募集资金使用
效率，发挥资金最大效用，公司将零售营销渠道建设与发展项目进行了变更，将该项目募集资金 6,900 万元投入到银行营
销渠道建设与发展项目。此外，公司还将江阴研发中心创意亚洲项目的募集资金 3,100 万元置换预先投入该项目的自筹资
金。截至 2014 年 6 月 30 日，募集资金已使用 11,800.06 万元，尚未使用总额为 11,284.80 万元。其中，中国工商银行营
销渠道的建设与发展项目投资总额 5,826.76 万元，已使用 3,092.38 万元，尚未使用 2,734.38 万元；招商银行营销渠道的
建设与发展项目投资总额 4245.3 万元，已使用 405 万元，尚未使用 3,840.3 万元；中国农业银行营销渠道的建设与发展项
目投资总额 8493 万元，已使用 5,202.68 万元，尚未使用 3,290.32 万元；邮政营销渠道的建设与发展项目投资总额 1419.8
万元，尚未投入；江阴研发中心创意亚洲项目投资总额 3100 万元，已置换预先已经投入该项目的自筹资金。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2015 年
中国农业银行营销渠
否 3,896 8,493 5,202.68 5,202.68 61.26% 12 月 31 否
道的建设与发展项目
日
2015 年
招商银行营销渠道的
否 1,942.3 4,245.3 405 405 9.54% 12 月 31 否
建设与发展项目
日
2015
