安徽禾益化学股份有限公司
ANHUI HERYI CHEMICALS CO.，LTD
（NEEQ : 430478）
半年度报告22014年 1月 6日，公司完成增资工商变更登记，本次增资系上海紫晨股权投资中心（有限合伙）以人民币 807.69万元认购公司 100万
股股份。
2 2014年 1月 24日，公司在全国中小企业股份转让系统成功挂牌。
2014年 3月，公司继 2013年 11月通过质量、环境体系认证后，又通过了职业健康安全管理体系认证。
公司半年大事记目录
基本信息
1 公司概览 -4
2 主要会计数据与关键指标 -5
3 管理层讨论与分析 -6
财务信息
4 财务报表 -8
5 财务报表附注 -13
6 公司主要会计报表项目出现的异常变动情况及
原因的说明 -31
非财务信息
7 重要事项详情 -32
8 股本变动及股东情况 -33
9 董事、监事、高管及核心员工情况 -35
声明与提示
公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员是否保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
是√否
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）是否保证半年度报告中财务信息的真实、完整。
是√ 否1 公司概览
公司信息
法定代表人董来山
注册地址安徽省天长市杨村工业区
办公地址安徽省天长市杨村工业区
主办券商国元证券股份有限公司
会计师事务所华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
联系人
董事会秘书或信息披露事务负责人董来高
电话 0550-7764800
传真 0550-7764822
电子邮箱 heryicw@163.com
联系地址安徽省天长市杨村工业区
运营概况
股份公司成立时间 2013年5月13日
挂牌时间 2014年1月24日
行业分类根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订）规定，公司属于化学原料及化学制品制造业（C26）；根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2011）,公司属于专用化学产品制造（C266）
主要产品与服务项目医药中间体的研发、生产和销售
总股本 1300万元
无限售条件的股份数量 5,444,320股
控股股东、实际控制人及持股比例 55.58%
截至报告期末的股东人数 10人
员工人数（包含子公司） 123人
是否拥有高新技术企业资格是
公司拥有的重要经营资质国家高新技术企业2 主要会计数据与关键指标
盈利能力
本期上年同期增减比例（%）
营业收入（元） 38,071,552.61 31,664,431.64 20.23
毛利率 34.11% 32.62% 4.57
归属于挂牌公司股东的净利润（元） 6,906,122.12 4,458,794.40 54.89
加权平均净资产收益率 9.92% 9.68% 2.48
基本每股收益（元/股） 0.53 0.37 43.24
偿债能力
本期期末上年度期末增减比例（%）
总资产（元） 98,381,094.92 95,952,031.98 2.53
归属于挂牌公司股东的每股净资产（元） 5.62 5.51 2.00
资产负债率 25.73% 31.05%-17.13
流动比率 2.36 2.01 17.41
营运情况
本期上年同期增减比例（%）
经营活动产生的现金流量净额（元） 6,287,303.26 5,476,348.85 14.81
应收账款周转率 2.21 2.81 -21.35
存货周转率 1.32 1.32 0.00
成长情况
本期上年同期增减比例（%）
总资产增长率 2.53%-0.67% 477.61%
营业收入增长率 20.23% 4.44% 355.63%
净利润增长率 54.89% 5.41% 914.60%
3 管理层讨论与分析
商业模式
公司所处医药中间体行业为医药制造业的上游行业，该行业正处在全球产业链转移及中国精细化工技术高速发展的战略机遇期。公司利用专有技术、生产工艺及专有配方自主研发和生产高级医药中间体，并主要通过经销商销售给韩国、日本等国的知名制药企业，如韩国 ESTECH 制药公司、日本三洋制药等。另外，公司为客户提供定制产品，并通过其指定的代理商销售给客户，如韩国最大制药公司 DONG-A的子公司 ST制药等。报告期内，公司利润率处于行业较高水平，主要原因系公司拥有专有技术，并采用定制模式，议价能力较强，产品附加值较高。此外，公司生产的高级医药中间体已被客户向其所在政府药监部门提交备案，为其所生产药品的指定原料，一般难以替代。
公司经过多年的运营发展，形成了较为稳定的研发模式、生产模式、营销模式、盈利模式。报告期内，公司的商业模式较上年度没有变化。
经营情况
报告期内，公司的资产负债率（25.73%）和上年同期（31.05%）相比下降了 17.13%，公司发展
处于正常状态；公司实现营业收入 3807.16万元，较上年同期 3166.44万元增长了 20.23%，营业成
本 2508.35 万元比上年同期 2133.41 万元增长 17.57%，三项费用（销售费用、管理费用、财务费
用）合计 489.69 万元比上年同期 570.64 万元下降了 14.19%，因此，报告期内实现净利润 690.61
万元，比上年同期 445.88万元增加了 54.89%；报告期末，经营活动产生的现金流量净额为 628.73
万，和上年同期 547.63万元相比上升了 14.81%。
报告期内，公司的经营正常进行。公司服务的客户为应对日益激烈的竞争和提供更优质的客户服务，需要不断持续投入以在业务方面支持其创新和应对挑战，客户现阶段优异的盈利能力为其提供了财务方面的保障。
报告期内，公司管理团队在总经理的带领下，加强了项目管理，对费用的管控更加精细，各项制度的执行更加规范，三项费用（销售费用、管理费用、财务费用）较去年同期有所下降。
风险与价值
1、产品结构不稳定的风险及对策
公司的产品主要为各类医药中间体，2011年、2012年和 2013年抗过敏类药物中间体占主营业务收入的比例分别为 81.50%、55.33%和 46.46%，占比变化较大。上述变化的主要原因系该药物中
间体产品以定制为主，由于上游客户市场份额减少，相应减少了对该药物中间体的采购。公司存在因产品结构的不稳定所导致的风险。
针对上述风险，公司一方面坚持与国际知名药企公司合作，形成稳定的市场和技术支撑，并在发展原有客户的基础上，积极开拓新的客户；一方面瞄准新医药的发展趋势，提升公司的研发能力和市场拓展能力，提前预判市场需求，并做好技术储备，研发有自主知识产权的产品和技术，争取在未来的市场竞争中拥有一定的技术优势和先发优势。
2、销售客户集中的风险及对策
医药中间体行业的业务模式以定制生产为主，公司的最终客户主要集中在日本和韩国，2011年、2012年和 2013年，公司向前五大客户（经销商）的销售金额分别占营业收入的 83.09%、69.68%和
75.90%，2014月上半年，公司前五名客户销售收入占比为 64.73%，公司存在销售客户集中的风险，
若主要客户需求下降，将直接影响公司的经营业绩
针对上述风险，公司将在技术研发方面，加大高端医药中间体的研发投入，继续深化新产品的开发，努力丰富公司产品品种，并结合市场开拓，通过与多个经销商联合开发客户的模式，在坚持在稳定大中客户的基础上，不断开拓市场，降低客户集中度。同时，巩固和扩大韩国市场优势的同时，深入开拓日本，美国和欧洲等主流市场。
3、环境保护及安全生产的风险及对策
公司属精细化工行业，长期面临生产经营中的“三废”排放与综合治理问题，随着国家和社会对环保的要求的日益提高，如国家颁布实施更高的环保标准，公司对环境保护设施和日常运营管理的投入将进一步加大，从而影响公司的经营业绩。公司部分原料、半成品或产成品为易燃、易爆、腐蚀性或有毒物质，同时产品生产过程中涉及高温、高压等工艺，对操作要求较高。公司自成立以来未发生重大安全事故，但存在发生安全事故的风险。公司加强对环境保护法律法规的学习，建立了一整套环境保护和治理制度，保障“三废”的排放完全符合国家和地方环境质量标准和排放标准，并已通过 GB/T 24001-2004/ISO14001：2004环境管理体系认证。
针对上述风险，公司将继续按照国家有关危险化学品安全标准化管理的相关规定，投入资金购置安全设备以确保生产过程的安全性，并制定了严格的安全生产管理制度，对员工实行持证上岗的制度，实施严格的安全绩效考核。同时，公司还建立了有效的预警机制和突发事件处理机制，并每年组织现场演练。
4.财务报表
资产负债表(未经审计)
编制单位：安徽禾益化学股份有限公司金额单位:元
资 产
2014年
6 月 30日
2013年
12月 31日
负债和所有者权益（或股东权益）
2014年
6月 30日
2013年
12月 31日
流动资产： 流动负债：
货币资金 11,961,514.48 19,588,904.82 短期借款
交易性金融资产 交易性金融负债
应收票据 应付票据 6,000,000.00 4,360,000.00
应收账款 14,387,914.45 18,077,966.98 应付账款 16,042,094.69 21,608,807.55
预付款项 1,253,989.20 152,301.15 预收款项 520,788.31 354,300.00
应收利息 应付职工薪酬 388,105.75 55,316.58
应收股利 应交税费 783,527.94 1,758,478.09
其他应收款 197,358.63 92,310.78 应付利息
存货 19,145,598.05 18,593,853.31 应付股利
一年内到期的非流动资产
其他应付款 10,055.74 42,229.39
其他流动资产 9,200,000.00
一年内到期的非流动负债
流动资产合计
56,146,374.81 56,505,337.04 其他流动负债
非流动资产： 流动负债合计 23,744,572.43 28,179,131.61
可供出售金融资产
非流动负债：
持有至到期投资 长期借款
长期应收款 应付债券
长期股权投资 长期应付款
投资性房地产 专项应付款
固定资产 18,898,886.88 19,429,050.42 预计负债
在建工程 13,637,632.00 10,251,382.00 递延所得税负债
工程物资 其他非流动负债 1,572,500.00 1,615,000.00
固定资产清理 非流动负债合计 1,572,500.00 1,615,000.00
生产性生物资产 负债合计 25,317,072.43 29,794,131.61
油气资产 所有者权益：
无形资产 3,539,644.40 3,589,317.60 股本 13,000,000.00 13,000,000.00
开发支出 资本公积 38,905,904.06 38,905,904.06
商誉 减：库存股
长摊待摊费用 专项储备
递延所得税资产 158,556.83 176,944.92 盈余公积 1,425,199.63 1,425,199.63
其他非流动资产 6,000,000.00 6,000,000.00 一般风险准备
非流动资产合计 42,234,720.11 39,446,694.94 未分配利润 19,732,918.80 12,826,796.68
股东权益合计 73,064,022.49 66,157,900.37
资产总计 98,381,094.92 95,952,031.98
负债和所有者权益（或股东权益）总计
98,381,094.92 95,952,031.98
法定代表人：董来山 主管会计工作负责人：胡雨琴 会计机构负责人:胡雨琴利润表(未经审计)
编制单位：安徽禾益化学股份有限公司金额单位:元
项目 2014年 1-6月 2013年 1-6月
一、营业收入 38,071,552.61 31,664,431.64
减：营业成本 25,083,450.17 21,334,087.65
营业税金及附加 274,508.39 182,550.43
销售费用 309,300.23 372,477.21
管理费用 4,652,263.99 5,172,160.53
财务费用-64,709.42 161,791.57
资产减值损失-122,587.33 -330,322.38
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00
投资收益（损失以“-”号填列） 158,000.02 0.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 8,097,326.60 4,771,686.63
加：营业外收入 265,656.00 1,197,146.70
减：营业外支出 216,500.00 0.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 8,146,482.60 5,968,833.33
减：所得税费用 1,240,360.48 1,510,038.93
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 6,906,122.12 4,458,794.40
五、其他综合收益
六、综合收益总额 6,906,122.12 4,458,794.40
法定代表人：董来山 主管会计工作负责人：胡雨琴 会计机构负责人:胡雨琴现金流量表(未经审计)
编制单位：安徽禾益化学股份有限公司金额单位:元
项 目 2014年 1-6月 2013年 1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 46,539,183.12 45,943,625.22
收到的税费返还 875,379.46 502,038.41
收到其他与经营活动有关的现金 223,156.00 1,154,646.72
经营活动现金流入小计 47,637,718.58 47,600,310.35
购买商品、接受劳务支付的现金 31,551,251.90 27,883,123.85
支付给职工以及为职工支付的现金 2,864,516.93 2,712,037.73
支付的各项税费 3,840,575.85 6,627,612.39
支付其他与经营活动有关的现金 3,094,070.64 4,901,187.53
经营活动现金流出小计 41,350,415.32 42,123,961.50
经营活动产生的现金流量净额 6,287,303.26 5,476,348.85
二、投资活动产生的现金流量： 0.00
收回投资收到的现金 22,000,000.00 0.00
取得投资收益收到的现金 158,000.02 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 0.00 0.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00
收到其他与投资活动有关的现金 80,799.94 126,274.39
投资活动现金流入小计 22,238,799.96 126,274.39
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,952,399.74 7,181,039.82
投资支付的现金 31,200,000.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 36,152,399.74 7,181,039.82
投资活动产生的现金流量净额-13,913,599.78 -7,054,765.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
取得借款收到的现金 0.00 0.00
发行债券收到的现金 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 0.00 0.00
偿还债务支付的现金 0.00 0.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 0.00 0.00
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流出小计 0.00 0.00
筹资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-1,093.82 -281,684.31
五、现金及现金等价物净增加额-7,627,390.34 -1,860,100.89
加：期初现金及现金等价物余额 19,588,904.82 21,773,406.81
六、期末现金及现金等价物余额 11,961,514.48 19,913,305.92
法定代表人：董来山 主管会计工作负责人：胡雨琴 会计机构负责人：胡雨琴5 财务报表主要项目注释
5-1财务报表附注详情索引
项目是否索引
半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化
√
半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化
√
是否存在前期差错更正√
企业经营是否存在季节性或者周期性特征√ 5-2-1
合并财务报表的合并范围是否发生变化√
是否存在需要根据规定披露分部报告的信息√
是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项
√
上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化
√
重大的长期资产是否转让或者出售√
重大的固定资产和无形资产是否发生变化√
是否存在重大的研究和开发支出√
5-2财务报表附注详情
5-2-1 企业经营季节性或者周期性特征
本公司的业务具有一定的季节性特征，公司于客户间的合同主要集中在下半年。
5-3财务报表主要项目注释
5-3-1货币资金
项目 2014.6.30 2013.12.31
现金 20,560.88 7,006.46
银行存款 10,140,953.60 15,221,898.36
其他货币资金 1,800,000.00 4,360,000.00
合计 11,961,514.48 19,588,904.82
（1）期末其他货币资金中1,800,000.00元系为开具银行承兑汇票存入的保证金，除此之外，
期末货币资金中无因抵押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
（2）期末货币资金中无存放在境外的款项余额。
（3）期末货币资金较期初减少38.94%，主要由于期末购入920万元的中国银行理财产品，报表
反映在“其他流动资产”项目栏所致。
5-3-2应收账款
（1）应收款账按种类列示
种类
2014.6.30
账面余额坏账准备
金额比例(%)金额比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
----
按账龄作为信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
15,263,594.16 100.00 875,679.71 5.74
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
----
合计 15,263,594.16 100.00 875,679.71 5.74
（续上表）
种类
2013.12.31
账面余额坏账准备
金额比例(%)金额比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
----
按账龄作为信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
19,147,859.98 100.00 1,069,893.00 5.59
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
----
合计 19,147,859.98 100.00 1,069,893.00 5.59
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
账龄
2014.6.30 2013.12.31
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额比例(%)金额比例(%)
1 年以内 15,113,594.16 99.02 755,679.71 18,997,859.98 99.22 949,893.00
1 至 2 年------
2 至 3 年------
3 至 4 年------4 至 5 年 150,000.00 0.98 120,000.00 150,000.00 0.78 120,000.00
合计 15,263,594.16 100.00 875,679.71 19,147,859.98 100.00 1,069,893.00
（2）应收账款期末余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联
方的款项。
（3）应收账款金额前五名单位情况
单位名称与本公司关系金额年限
占应收账款总额的比例(%)
上海璟坤贸易商行非关联方 6,579,550.00 1 年以内 43.11
千辉药业（安徽）有限责任公司非关联方 2,167,390.00 1 年以内 14.20
DAYA INDUSTRIAL CORPORATION 非关联方 1,928,998.71 1 年以内 12.64
THANENINDUSTRIALCORPORATION 非关联方 1,201,704.45 1 年以内 7.87
厦门飞鹤化工有限公司非关联方 787,500.00 1 年以内 5.16
合计 12,665,143.16 82.98
5-3-3预付款项
（1）预付款项按账龄列示
账龄
2014.6.30 2013.12.31
金额比例(%)金额比例(%)
1 年以内 1,250,709.20 99.74 148,521.15 97.52
1 至 2 年-- 500.00 0.33
2 至 3 年----
3 年以上 3,280.00 0.26 3,280.00 2.15
合计 1,253,989.20 100.00 152,301.15 100.00
（2）预付账款期末余额中无预付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联
方的款项。
（3）期末预付账款较年初增加723.36%，主要由于期末预付的材料款尚未结算所致。
5-3-4其他应收款
（1）其他应收款按种类列示
种类
2014.6.30
账面余额坏账准备
金额比例(%)金额比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
----
按账龄作为信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
215,640.66 100.00 18,282.03 8.48
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
----
合计 215,640.66 100.00 18,282.03 8.48
（续上表）
种类
2013.12.31
账面余额坏账准备
金额比例(%)金额比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
----
按账龄作为信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
98,221.87 100.00 5,911.09 6.02
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
----
合计 98,221.87 100.00 5,911.09 6.02
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
账龄
2014.6.30 2014.01.01
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额比例(%)金额比例(%)
1 年以内 145,640.66 67.54 7,282.03 78,221.87 79.64 3,911.09
1 至 2 年 50,000.00 23.19 5,000.00 20,000.00 20.36 2,000.00
2 至 3 年 20,000.00 9.27 6,000.00
合计 215,640.66 100.00 18,282.03 98,221.87 100.00 5,911.09
（2）其他应收款期末余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及其他关
联方的款项。
（3）期末其他应收款较年初增加119.54%，主要由于期末应收出口退税款增加所致。
5-3-5存货
项目
2014.6.30 2013.12.31
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料 5,004,753.00 - 5,004,753.00 2,685,694.04 - 2,685,694.04
库存商品 9,530,640.38 82,331.84 9,448,308.54 13,542,441.80 23,076.82 13,519,364.98
在产品 4,773,288.43 80,751.92 4,692,536.51 2,469,546.21 80,751.92 2,388,794.29
合计 19,308,681.81 163,083.76 19,145,598.05 18,697,682.05 103,828.74 18,593,853.31
5-3-6固定资产
（1）固定资产情况
项目 2014.01.01 本期增加本期减少 2014.6.30
一、账面原值合计 27,209,162.70 1,010,065.45 275,256.00 2,7943,972.15
房屋建筑物 13,147,768.91 476,169.02 275,256.00 1,3348,681.93
机器设备 10,811,348.02 502,350.42 - 1,1313,698.44
电子设备 255,779.48 31,546.01 - 287,325.49
运输工具 2,722,369.00 -- 2,722,369.00
其他 271,897.29 -- 271,897.29
本年新增本年计提本期减少
二、累计折旧合计 7,780,112.28 - 1,335,059.97 70,086.98 9,045,085.27
房屋建筑物 1,593,048.92 - 320,542.66 70,086.98 1,843,504.60
机器设备 4,318,366.45 - 670,419.10 - 4,988,785.55
电子设备 205,512.17 --5,403.42 - 200,108.75
运输工具 1,533,887.89 - 288,962.70 - 1,822,850.59
其他 129,296.85 - 60,538.93 - 189,835.78
三、固定资产账面净
值合计
19,429,050.42 -324,994.52 205,169.02 18,898,886.88
房屋建筑物 11,554,719.99 155,626.36 205,169.02 11,505,177.33
机器设备 6,492,981.57 -168,068.68 0.00 6,324,912.89
电子设备 50,267.31 -17,164.20 -54,113.63 87,216.74
运输工具 1,188,481.11 -288,962.70 0.00 899,518.41
其他 142,600.44 -6,425.30 54,113.63 82,061.51
四、减值准备合计----
五、固定资产账面价
值合计
19,429,050.42 -324,994.52 205,169.02 18,898,886.88
房屋建筑物 11,554,719.99 155,626.36 205,169.02 11,505,177.33
机器设备 6,492,981.57 -168,068.68 0.00 6,324,912.89
电子设备 50,267.31 -17,164.20 -54,113.63 87,216.74
运输工具 1,188,481.11 -288,962.70 0.00 899,518.41
其他 142,600.44 -6,425.30 54,113.63 82,061.51
本公司原有的原料车间资产原值275256.00元，已计提折旧70086.98元，在2014年4月份公司改
扩建后续支出271000.00元，在当月完工，转入固定资产-9#中转仓库原价为476,169.02元。
（2）固定资产用于抵押、担保、其他所有权受限的情况说明：2013年12月27日，公司与中国银
行滁州分行签订综合授信合同，以产权证书号为房权证天字第2013008114号房产、天国用（2013）
第008114号土地、天国用（2013）第008115号土地向银行抵押并签订2013年滁中小抵字166号最高
额抵押合同，房产原值为5,721,898.28元，抵押期限自2013年12月21日至2014年12月21日，综合授
信额度800.00万元，截止2014年6月30日尚未借款，在此授信范围内开具银行承兑票据600.00万元
整，已用授信额度420.00万元。
5-3-7在建工程
（1）在建工程账面余额
项目
2014.6.30 2013.12.31
账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值
新办公楼、宿舍楼 4,662,182.00 - 4,662,182.00 5,002,182.00 - 5,002,182.00
综合车间 5,936,000.00 - 5,936,000.00 4,756,000.00 - 4,756,000.00
GMP 仓库 2,726,500.00 - 2,726,500.00 493,200.00 - 493,200.00
下水道、道路 41,910.00 - 41,910.00 ---
篮球场地 261,040.00 - 261,040.00 ---
公司大门 10,000.00 - 10,000.00 ---
9#中转仓库------
合计 13,637,632.00 - 13,637,632.00 10,251,382.00 - 10,251,382.00
（2）工程项目变动情况
项目名称预算金额 2014.01.01 本期增加
转入固定资产
本期减少
工程投入占预算比例(%)
新办公楼、宿舍楼 5,390,000.00 5,002,182.00 -340,000.00 -- 86.50
综合车间 6,714,370.00 4,756,000.00 1,180,000.00 -- 88.41
GMP 仓库 2,836,500.00 493,200.00 2,233,300.00 -- 96.12
下水道、道路 450,000.00 141,910.00 -- 31.54
篮球场地 161,040.00 161,040.00 -- 100.00
公司大门 24,000.00 10,000.00 -- 41.67
9#中转仓库- 476,169.02 476,169.02 --
合计 15,575,910.00 10,251,382.00 3,862,419.02 476,169.02 --
（续上表）
项目名称工程进度
利息资本化累计金额
其中：本期利息资本化金额
本期利息资本化率(%)
资金来源 2014.6.30
新办公楼、宿舍楼 86.50 ---自筹资金 4,662,182.00
综合车间 88.41 ---自筹资金 5,936,000.00
GMP 仓库 96.12 ---自筹资金 2,726,500.00
下水道、道路 31.54 ---自筹资金 141,910.00
篮球场地 100.00 ---自筹资金 161,040.00
公司大门 41.67 ---自筹资金 10,000.00
9#中转仓库 100.00 ---自筹资金-
合计--- 13,637,632.00
（3）期末在建工程较年初增加33.03%，主要由于新办公楼、宿舍楼、综合车间及GMP仓库建造
进度所致。
5-3-8无形资产
（1）无形资产情况
项目 2014.01.01 本期增加本期减少 2014.6.30
一、账面原值合计 3,867,320.00 - 3,867,320.00
土地使用权 3,717,320.00 - 3,717,320.00
专利权 150,000.00 -- 150,000.00
二、累计摊销合计 278,002.40 49,673.20 - 327,675.60
土地使用权 246,752.40 37,173.20 - 283,925.60
专利权 31,250.00 12,500.00 - 43,750.00
三、无形资产账面净值合计 3,589,317.60 - 3,539,644.40
土地使用权 3,470,567.60 - 3,433,394.40
专利权 118,750.00 - 106,250.00
四、减值准备合计
土地使用权----
专利权----
五、无形资产账面价值合计 3,589,317.60 -- 3,539,644.40
土地使用权 3,470,567.60 -- 3,433,394.40
专利权 118,750.00 -- 106,250.00
本期摊销额 49,673.20 元。
（2）研发支出占营业收入的比重 3.68%。
（3）期末无形资产用于抵押、担保或其他所有权受到限制的情况：2013年 12 月 27日，公司
与中国银行滁州分行签订综合授信合同，以产权证书号为房权证天字第 2013008114 号房产、天国用（2013）第 008114 号土地、天国用（2013）第 008115 号土地向银行抵押并签订 2013 年滁中小
抵字 166号最高额抵押合同，土地原值为 3,717,720.00 元，抵押期限自 2013年 12月 21日至 2014
年 12 月 21 日，综合授信额度 800.00 万元，截止 2014 年 6 月 30 日尚未借款，在此授信范围内开
具银行承兑票据 600.00万元整，已用授信额度 420.00 万元。
5-3-9递延所得税资产、递延所得税负债
（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项目 2014.6.30 2013.12.31
递延所得税资产：--
应收账款坏账准备 131,351.96 160,483.95
其他应收款坏账准备 2,742.31 886.66
存货跌价准备 24,462.56 15,574.31
合计 158,556.83 176,944.92
递延所得税负债：--
合计--
（2）应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项目暂时性差异金额
可抵扣差异项目-
应收账款坏账准备 875,679.71
其他应收款坏账准备 18,282.03
存货跌价准备 163,083.76
合计 1,057,045.50
5-3-10 其他非流动资产
项目 2014.6.30 2013.12.31
预付土地款 6,000,000.00 6,000,000.00
合计 6,000,000.00 6,000,000.00
2013年 12月 6日，公司与铜城镇人民政府签订项目投资协议书，受让国有土地约 150亩，根据协议书约定自签订协议之日起交款 600.00万元作为预付土地款。
5-3-11 资产减值准备明细
项目 2014.01.01 本期增加
本期减少
2014.6.30
转回转销
一、坏账准备 1,075,804.09 -181,842.35 - 893,961.74
二、存货跌价准备 103,828.74 59,255.02 - 163,083.76
合计 1,179,632.83 -122,587.33 - 1,057,045.50
5-3-12 应付票据
种类 2014.6.30 2013.12.31
银行承兑汇票 6,000,000.00 4,360,000.00
合计 6,000,000.00 4,360,000.00
期末应付票据较年初增加 37.61%，主要由于公司开具银行承兑汇票支付部分采购货款所致。
5-3-13 应付账款
（1）账面余额
项目 2014.06.30 2013.12.31
1 年以内 13,601,685.02 20,508,460.07
1 至 2年 2,440,409.67 1,100,347.48
合计 16,042,094.69 21,608,807.55
（2）应付账款期末余额中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联
方的款项。
5-3-14 预收款项
（1）账面余额
项目 2014.6.30 2013.12.31
1 年以内 520,788.31 354,300.00
合计 520,788.31 354,300.00
（2）预收账款期末余额中无预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联
方的款项。
（3）期末预收账款较年初增加 46.99%，主要由于预收客户的货款所致。
5-3-15 应付职工薪酬
项目 2014.01.01 本期增加本期减少 2014.6.30
工资、奖金、津贴和补贴- 2,795,635.64 2,408,105.64 387,530.00
职工福利费- 170,863.20 170,863.20 0.00
社会保险费 38,916.58 199,290.57 237,831.40 375.75
其中：医疗保险费 4,494.98 27,381.77 32,177.40 -300.65
基本养老保险费 31,102.40 150,408.00 180,834.00 676.40
失业保险费 691.50 3,411.40 4,102.90 0.00
工伤保险费 2,074.50 15,876.60 17,951.10 0.00
生育保险费 553.20 2,212.80 2,766.00 0.00
住房公积金 16,400.00 20,000.00 36,200.00 200.00
职工教育经费- 9,210.00 9,210.00 0.00
工会经费 1,600.00 1,600.00 0.00
合计 55,316.58 3,196,599.41 2,863,810.24 388,105.75
期末应付职工薪酬较年初增加 601.61%，主要由于公司薪酬发放制度下月 20日发放上月工资，
而年底前发完最后一个月的工资所致。
5-3-16 应交税费
项目 2014.6.30 2013.12.31
增值税 100,661.07 883,371.73
企业所得税 647,040.56 785,341.95
城市维护建设税 948.00 33,168.53
教育费附加 948.00 33,168.52
代扣代缴个人所得税 608.80 1,315.00
其他 33,321.51 22,112.36
合计 783,527.94 1,758,478.09
期末应交税费余额较年初减少 55.44%，主要由于期末应交增值税较年初减少所致。
5-3-17 其他应付款
（1）账面余额
项目 2014.6.30 2013.12.31
1 年以内 10,055.74 42,229.39
合计 10,055.74 42,229.39
（2）其他应付款期末余额中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及其他关
联方的款项。
（3）期末其他应付款较年初减少 76.19%，主要由于期末应付职工保险减少所致。
5-3-18 其他非流动负债
项目 2014.6.30 2013.12.31
递延收益 1,572,500.00 1,615,000.00
合计 1,572,500.00 1,615,000.00
其中：递延收益明细如下：
项目 2014.06.30 2013.12.31
与资产相关的政府补助：--
污水处理设施建设 1,572,500.00 1,615,000
