桂林旅游股份有限公司 2014 年半年度报告全文
桂林旅游股份有限公司
2014 年半年度报告
2014-027
2014 年 08 月
桂林旅游股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
赵瀛生 董事 出差 谢襄郁
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人章熙骏、主管会计工作负责人陈罗曼及会计机构负责人(会计主
管人员)韦玉龙声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................1
第二节 公司简介................................................................................................................................4
第三节 会计数据和财务指标摘要....................................................................................................5
第四节 董事会报告............................................................................................................................7
第五节 重要事项..............................................................................................................................16
第六节 股份变动及股东情况..........................................................................................................24
第七节 优先股相关情况..................................................................................................................24
第八节 董事、监事、高级管理人员情况......................................................................................25
第九节 财务报告..............................................................................................................................25
第十节 备查文件目录....................................................................................................................106
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、桂林旅游 指 桂林旅游股份有限公司
总公司、控股股东 指 桂林旅游发展总公司
董事会 指 桂林旅游股份有限公司董事会
股东大会 指 桂林旅游股份有限公司股东大会
中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会
公司法 指 中华人民共和国公司法
证券法 指 中华人民共和国证券法
深交所 指 深圳证券交易所
元 指 人民币元
大信会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）
漓江大瀑布饭店 指 桂林漓江大瀑布饭店有限责任公司
两江四湖公司 指 桂林两江四湖旅游有限责任公司
丰鱼岩公司 指 桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司
银子岩公司 指 桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司
贺州温泉公司 指 贺州温泉旅游有限责任公司
龙胜温泉公司 指 桂林龙胜温泉旅游有限责任公司
资江丹霞公司 指 桂林资江丹霞旅游有限公司
丹霞温泉公司 指 桂林丹霞温泉旅游有限公司
旅游汽车公司 指 桂林旅游汽车运输有限责任公司
井冈山股份公司 指 井冈山旅游发展股份有限公司
龙脊公司 指 桂林龙脊旅游有限责任公司
桂圳公司 指 桂林桂圳投资置业有限责任公司
罗山湖旅游公司 指 桂林罗山湖旅游发展有限公司
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 桂林旅游 股票代码
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 桂林旅游股份有限公司
公司的中文简称（如有） 桂林旅游
公司的外文名称（如有） Guilin Tourism Corporation Limited
公司的外文名称缩写（如有） GTCL
公司的法定代表人 章熙骏
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 黄锡军 陈薇
广西桂林市翠竹路 27－2 号琴潭汽车客运站大 广西桂林市翠竹路 27－2 号琴潭汽车客
联系地址
楼 702 房 运站大楼 704 房
电话 （0773）3558976 （0773）3558955
传真 （0773）3558955 （0773）3558955
电子信箱 gllyzqb@163.com glly000978@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2013 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2013 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2013 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
本报告期比上年同
上年同期
本报告期 期增减
调整前 调整后 调整后
营业收入（元） 189,023,739.89 192,139,476.38 192,139,476.38 -1.62%
归属于上市公司股东的净利润（元） -33,281,279.76 -19,696,426.15 -20,972,870.60 58.69%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
-34,569,779.22 -27,736,308.39 -29,012,752.84 19.18%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -109,261,803.31 -16,551,179.40 -16,551,179.40 560.15%
基本每股收益（元/股） -0.092 -0.055 -0.058 58.62%
稀释每股收益（元/股） -0.092 -0.055 -0.058 58.62%
加权平均净资产收益率 -2.36% -1.34% -1.48% -0.88%
本报告期末比上年
上年度末
本报告期末 度末增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 3,146,126,087.78 2,776,710,677.78 2,776,710,677.78 13.30%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,390,711,597.50 1,424,043,501.45 1,424,043,501.45 -2.34%
注：依据中华人民共和国最高人民法院 2013 年 12 月 6 日作出的(2013)民二终字第 53 号《民事判决书》，公司对之前的
财务信息进行重大会计差错更正（详见 2014 年 3 月 29 日刊载于《中国证券报》和《证券时报》以及巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）的《桂林旅游股份有限公司董事会关于重大会计差错更正情况说明的公告》）。上述会计差错更
正对 2013 年半年度合并利润表主要项目的影响情况如下：
2013 年 1-6 月
报表项目 追溯调整前 追溯调整后 差异
财务费用 18,524,239.89 19,800,684.34 1,276,444.45
净利润 -24,959,131.79 -26,235,576.24 -1,276,444.45
其中：归属于母公司所有者的净利润 -19,696,426.15 -20,972,870.60 -1,276,444.45
少数股东损益 -5,262,705.64 -5,262,705.64
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
-10,474.45
值准备的冲销部分）
根据《广西壮族自治区发展和改革委员会关于下达广西旅
游基础设施建 2013 年中央预算内投资计划的通知》（桂发改
投资[2013]784 号）文，本公司获取两江四湖景区日月湾码头
旅游基础设施工程项目补助 450 万元，琴潭旅游集散中心建
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 设项目 460 万元，荔浦丰鱼岩景区旅游基础设施项目补助 450
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,156,523.94 万元。本公司根据该相关项目的预算中将形成资产的支出金
受的政府补助除外） 额和计入费用的支出金额的相对比例对相应政府补助进行划
分政府补助。本期两江四湖景区日月湾码头旅游基础设施工
程项目、琴潭旅游集散中心建设项目、荔浦丰鱼岩景区旅游
基础设施项目本期分摊计入营业外收入金额分别为 0.82 万
元、106.82 万元、0 万元。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 128,280.76
公司转让子公司桂林旅游服务接待中心有限责任公司
其他符合非经常性损益定义的损益项目 8,528.33
60%股权取得的投资收益 8,528.33 元。
减：所得税影响额 4,087.72
少数股东权益影响额（税后） -9,728.60
合计 1,288,499.46 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
公益岗位政府补助说明：根据桂林市劳动和社会保障局、桂林市财政局
下发的市劳社发[2004]59 号《关于开发公益性岗位帮助大龄就业困难对象再
就业的实施意见》文件精神，为做好开发公益性岗位，帮助大龄就业困难
对象再就业工作，对用人单位在市政府下达开发任务指标内在公益性岗位
桂林两江四湖旅游有限
144,910.00 上安排就业困难对象就业的，由市政府给予用人单位一定的公益性岗位补
公司公益岗位补贴
贴，享受公益性岗位补贴的期限，从用人单位与就业困难对象签订劳动合
同之日起三年内有效，三年期满后，视国家政策规定而定。桂林两江四湖
旅游有限责任公司聘用了部分下岗失业人员从事两江四湖景区保安和保洁
工作，本期获得桂林市财政部门给予的岗位补贴为 144,910.00 元。
荔浦县银子岩游客服务 本公司的子公司桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司获取关于游客服务中心
20,000.00
中心建设 室内装修的政府补助 80 万元。本期按照折旧进度分摊政府补助 2 万元，
桂林漓江大瀑布饭店有限责任公司获得政府补助补助 50 万元，每年按照资
桂林漓江大瀑布饭店有
8,816.15 产的折旧进度计入当期营业外收入，详见“第九节 财务报告 七（41）营
限责任公司
业外收入”。
琴潭汽车客运站安检设 本公司获得政府补助补助 8 万元，每年按照资产的折旧进度计入当期营业
3,996.00
备补助 外收入，详见“第九节 财务报告 七（41）营业外收入”。
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第四节 董事会报告
一、概述
本报告期公司实现营业收入18,902.37万元，同比下降1.62%；实现营业利润-3,848.87万元，同比减
少633.43万元；实现归属于公司股东的净利润-3,328.13万元，同比减少1,230.84万元。
本报告期公司营业收入和归属于公司股东的净利润同比下降的主要原因：
1、受旅游大环境的影响，本公司独资子公司漓江大瀑布饭店（五星级酒店）采取以价换量的经营策
略，尽管其2014年1-6月的接待量同比增长17.50%，但因平均房价下滑致营业收入同比减少752万元。
2、本报告期，公司参股子公司井冈山旅游发展股份有限公司、桂林新奥燃气有限公司的净利润同比
减少，公司投资收益同比减少154万元。
3、上年同期公司折价收购桂林桂圳投资置业有限公司65%的股权并合并报表，合并成本小于合并时应
享有被合并单位可辨认净资产公允价值，增加了营业外收入813万元，故本期营业外收入同比减少715万元。
上述第一点为公司本期营业收入下降的主要原因；第一、二、三点为公司本期净利润下降的主要原因。
2014年6月18日，海航旅游集团有限公司、桂林旅游发展总公司（本公司第一大股东）、桂林市临桂
新区城市建设投资有限公司、桂林市经济建设投资总公司签署了《桂林航空旅游集团有限公司成立出资协
议》。桂林航空旅游集团有限公司注册资本25亿元，海航旅游集团有限公司持有65%的股权；桂林旅游发
展总公司以本公司18%的股份作为出资参股桂林航空旅游集团有限公司，持有桂林航空旅游集团有限公司
16.32%的股权。本公司第一大股东将变更为桂林航空旅游集团有限公司。具体情况详见本公司于2014年6
月24日发布的《桂林旅游股份有限公司关于第一大股东变更的提示性公告暨复牌公告》。本期末，桂林航
空旅游集团有限公司第一期出资到位并注册设立，桂林旅游发展总公司以本公司18%的股份作为出资参股
桂林航空旅游集团有限公司事宜，尚需按有关法律法规的规定报国有资产管理部门批准。
二、主营业务分析
概述
公司主要从事旅游服务及与旅游服务相关的业务，主营业务包括：游船客运、景区旅游业务、酒店、
公路旅行客运、出租车业务。
本报告期公司景区（两江四湖、银子岩、丰鱼岩、龙胜温泉、贺州温泉、天门山景区、丹霞温泉景区）
共接待游客116.44万人次，同比增长6.44%；公司漓江游船客运业务共接待游客22.04万人次，同比增长
2.20%；桂林旅游汽车运输有限责任公司共接待游客32.55万人次，同比增长10.01%；桂林漓江大瀑布饭店
共接待游客9.07万人次，同比增长17.50%。
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主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 189,023,739.89 192,139,476.38 -1.62%
营业成本 121,971,784.00 120,667,732.62 1.08%
销售费用 5,048,117.81 7,802,837.80 -35.30% 本期公司宣传展览费较上年同期减少。
管理费用 72,575,996.81 71,163,539.39 1.98%
财务费用 22,012,980.33 19,800,684.34 11.17%
所得税费用 1,926,860.75 2,488,225.98 -22.56%
1、依据中华人民共和国最高人民法院(2013)民二终
字第 53 号《民事判决书》，公司本期向青海省创业
经营活动产生的
-109,261,803.31 -16,551,179.40 560.15% （集团）有限公司支付 6,354 万元现金。
现金流量净额
2、公司本期加大了福隆园地产项目开发力度，支付
的现金同比增加。
投资活动产生的 桂林罗山湖体育休闲运动项目及其配套项目、桂林
-197,411,346.74 -152,735,385.21 29.25%
现金流量净额 天之泰商业综合体项目加大开发力度。
筹资活动产生的
444,667,793.64 57,968,535.13 667.08% 公司本期银行借款同比增加。
现金流量净额
见“经营活动产生的现金流量净额”、“投资活动产生
现金及现金等价
137,994,643.59 -111,318,029.48 -223.96% 的现金流量净额”、“筹资活动产生的现金流量净额”
物净增加额
变动原因。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
公司在2013年年度报告披露的2014年度经营计划为：公司旅游接待人次、营业收入、净利润在2013年
基础上有一定幅度增长。本报告期公司共接待游客341万人次，比上年同期增长3.37%；本报告期公司实现
营业收入18,902.37万元，同比下降1.62%；实现归属于公司股东的净利润-3,328.13万元，同比减少1,230.84
万元。
本报告期公司营业收入及净利润下降的主要原因:
1、受旅游大环境的影响，本公司独资子公司漓江大瀑布饭店（五星级酒店）2014年1-6月营业收入同
比减少752万元。
2、本报告期，公司参股子公司井冈山旅游发展股份有限公司、桂林新奥燃气有限公司的净利润同比
减少，公司投资收益同比减少154万元。
3、上年同期公司折价收购桂圳公司65%的股权并合并报表，合并成本小于合并时应享有被合并单位可
辨认净资产公允价值，增加了营业外收入813万元，故本期营业外收入同比减少715万元。
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三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
旅游服务业 174,485,224.08 117,028,764.76 32.93% -2.09% 1.30% -2.25%
分产品
景区 84,601,070.55 51,934,032.20 38.61% 5.12% 9.08% -2.23%
漓江大瀑布饭店 35,144,704.79 25,552,436.85 27.29% -16.09% -11.41% -3.84%
漓江旅游客运 33,497,924.22 21,838,778.33 34.81% 3.06% 5.54% -1.53%
分地区
广西 181,573,664.26 121,444,911.54 33.12% -2.06% 1.88% -2.59%
四、核心竞争力分析
公司的核心竞争力：
1、公司拥有桂林市“两江四湖”景区环城水系水上游特许专营权40 年（2010年-2050年）；
2、公司拥有桂林荔浦银子岩景区66年经营权（2002年-2068年）；
3、公司拥有丰鱼岩景区50年经营权（1998年-2048年）；
4、公司拥有贺州温泉景区40年经营权（2004年-2044年）；
5、公司拥有桂林龙胜温泉景区40年经营权（自2001年-2041年）；
6、公司拥有桂林资源县资江天门山景区经营权；
7、公司拥有桂林资源县丹霞温泉景区经营权；
8、公司于桂林漓江景区共有营运客船指标82艘，共7,932 客位，约占桂林市漓江游船客位总数的42%；
9、公司与桂林旅游发展总公司合作建设桂林七星景区和象山景区，期限40年（2002-2042年）。
本报告期，公司核心竞争力无重大变化。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
70,000,000.00 133,900,000.00 -43.85%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
桂林罗山湖体育休闲运动项目及其配套
桂林罗山湖旅游发展有限公司 70.00%
项目的经营管理
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（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 99,169.55
报告期投入募集资金总额 656.05
已累计投入募集资金总额 98,076.78
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 3,288.85
累计变更用途的募集资金总额比例 3.32%
募集资金总体使用情况说明
公司 2010 年一季度向铁岭新鑫铜业有限公司等 9 名投资者非公开发行 10,000 万股，发行价 10.25 元，募集资金净额
99,169.55 万元（已扣除发行费用）。承诺的募集资金投资项目： ①投资 12,188.72 万元收购桂林漓江大瀑布饭店 100%权
益项目；②投资 59,937.56 万元整体收购桂林市“两江四湖”环城水系项目；③投资 4,843.50 万元用于银子岩景区改扩建
工程项目；④投资 22,199.77 万元偿还桂林漓江大瀑布饭店长期贷款。
上述 ①、②、④项目已于 2010 年度完成完成，项目③尚未完成。 银子岩景区改扩建工程项目原计划总投资额 5,000
万元，其中，本公司以非公开发行募集资金投资 4,843.5 万元，该公司另一自然人股东何荣凤以现金投资 156.5 万元。截
止 2011 年 12 月 31 日，银子岩景区改扩建工程项目已投入募集资金 1,554.65 万元，剩余募集资金 3,288.85 万元。2012 年
4 月 18 日，公司 2011 年度股东大会审议批准了《关于变更部分募集资金用途的议案》，调整银子岩景区改扩建工程项目
的建设内容，涉及变更的募集资金 3,288.85 万元，占 2010 年公司非公开发行股票募集资金净额的 3.32%。
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（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至期末累 截至期末投 项目可行性
承诺投资项目和超募资金 是否已变更项目 募集资金承 调整后投资 本报告期投 项目达到预定可使 本报告期实 是否达到
计投入金额 资进度(3)＝ 是否发生重
投向 (含部分变更) 诺投资总额 总额(1) 入金额
