2014 年第三季度报告
湖北兴发化工集团股份有限公司
2014 年第三季度报告
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2014 年第三季度报告
目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 7
四、 附录..................................................................... 14
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
董事常务副总经理 熊涛 因公出国 舒龙
1.3 公司负责人李国璋、主管会计工作负责人胡坤裔及会计机构负责人（会计主管人员）王琛保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 19,673,138,938.72 15,045,586,390.56 30.76
归属于上市公司 5,112,086,716.01 3,377,542,278.72 51.36
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 408,158,592.66 376,472,946.09 8.42
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
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营业收入 8,851,744,766.22 8,637,445,381.11 2.48
归属于上市公司 478,283,455.79 130,806,160.18 265.64
股东的净利润
归属于上市公司 48,382,783.23 107,802,006.20 -55.12
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产 12.25 3.70 增加 8.55 个百分点
收益率（%）
基本每股收益 0.90 0.30
（元/股）
稀释每股收益 0.90 0.30
（元/股）
注：报告期内，公司发行股份购买资产工作完成。根据《企业会计准则》的相关规定，
对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重
新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。公司全资子公司宜昌楚磷
化工有限公司持有湖北泰盛化工有限公司 24%股权，控股子公司湖北兴瑞化工有限公
司持有宜昌金信化工有限公司 50%股权，公司本次发行购买资产完成后，按公允价值
计量与账面价值之间的差额约 4.12 亿元计入当期投资收益，导致 2014 年前三季度归
属于上市公司股东的净利润同比大幅上升。
扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额 说明
项目
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 477,460.26 6,748,540.26
越权审批，或无正式批准
文件，或偶发性的税收返
还、减免
计入当期损益的政府补 6,146,490.9 25,891,064.70
助，但与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政
策规定、按照一定标准定
额或定量持续享受的政府
补助除外
计入当期损益的对非金融
企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企
业及合营企业的投资成本
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小于取得投资时应享有被
投资单位可辨认净资产公
允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产
的损益
因不可抗力因素，如遭受
自然灾害而计提的各项资
产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职
工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易
产生的超过公允价值部分
的损益
同一控制下企业合并产生
的子公司期初至合并日的
当期净损益
与公司正常经营业务无关
的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相
关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公
允价值变动损益，以及处
置交易性金融资产、交易
性金融负债和可供出售金
融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收
款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后
续计量的投资性房地产公
允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、
法规的要求对当期损益进
行一次性调整对当期损益
的影响
受托经营取得的托管费收
入
除上述各项之外的其他营 -9,005,253.85 -9,457,048.03
业外收入和支出
其他符合非经常性损益定 411,917,433.43 411,917,433.43
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义的损益项目
所得税影响额 -1,359,763.35 -6,305,971.68
少数股东权益影响额（税 163,028.18 1,106,653.88
后）
合计 408,339,395.57 429,900,672.56
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 37,919
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内增减 期末持股数量 比例(%) 持有有限售条件 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 股份数量 股份状态 数量
宜昌兴发集团有限责 121,991,307 22.99 28,512,826 55,760,000 国有法人
质押
任公司
浙江金帆达生化股份 95,344,295 17.96 95,344,295 境内非国有法
未知
有限公司 人
兴山县水电专业公司 17,661,631 3.33 质押 8,200,000 国有法人
武汉盛和源矿产有限 15,698,587 2.96 未知
未知
公司
宜昌市夷陵国有资产 10,600,000 2.00 国有法人
未知
经营有限公司
兴山福瑞工贸有限公 10,000,000 1.88 未知
未知
司
中国农业银行股份有 7,040,875 1.33 未知
限公司－富兰克林国
未知
海弹性市值股票型证
券投资基金
中信证券股份有限公 6,282,000 1.18 未知
司约定购回式证券交 未知
易专用证券账户
郑伟 4,616,434 0.87 未知 未知
交通银行－华夏蓝筹 2,459,302 0.46 未知
核心混合型证券投资 未知
基金(LOF)
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量
种类 数量
宜昌兴发集团有限责任公司 93,478,481 人民币普通股
兴山县水电专业公司 17,661,631 人民币普通股
武汉盛和源矿产有限公司 15,698,587 人民币普通股
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宜昌市夷陵国有资产经营有限公司 10,600,000 人民币普通股
兴山福瑞工贸有限公司 10,000,000 人民币普通股
中国农业银行股份有限公司－富兰克林国海弹性市值股票 7,040,875
人民币普通股
型证券投资基金
郑伟 4,616,434 人民币普通股
交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF) 2,459,302 人民币普通股
赵志云 2,418,000 人民币普通股
陈天助 2,218,932 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表项目重大变动情况分析
单位：元
项目 期末余额 年初余额 增减额 变动比例%
货币资金 1,680,209,901.80 783,223,166.16 896,986,735.64 114.53
应收票据 345,579,448.33 618,335,011.17 -272,755,562.84 -44.11
应收账款 1,047,986,592.00 558,875,740.64 489,110,851.36 87.52
预付款项 482,469,794.99 198,679,945.63 283,789,849.36 142.84
长期股权投资 270,142,916.09 458,569,469.26 -188,426,553.17 -41.09
在建工程 2,938,766,813.33 1,878,454,795.47 1,060,312,017.86 56.45
工程物资 15,013,221.70 10,071,859.74 4,941,361.96 49.06
无形资产 2,009,277,533.00 1,444,923,622.44 564,353,910.56 39.06
商誉 1,031,900,277.65 1,031,900,277.65 100.00
递延所得税资产 26,603,373.47 17,309,673.25 9,293,700.22 53.69
短期借款 4,547,213,228.17 3,410,722,585.03 1,136,490,643.14 33.32
应付票据 542,000,000.00 53,162,600.00 488,837,400.00 919.51
应付账款 1,560,468,931.21 1,003,662,411.61 556,806,519.60 55.48
预收款项 222,403,481.11 492,019,597.66 -269,616,116.55 -54.80
应交税费 28,811,300.43 59,350,020.18 -30,538,719.75 -51.46
递延所得税负债 63,797,260.33 63,797,260.33
应付债券 1,591,014,861.12 794,449,722.24 796,565,138.88 100.27
资本公积 3,077,946,081.20 1,887,349,266.94 1,190,596,814.26 63.08
1、 货币资金期末较期初增加 89,698.67 万元，增加 114.53%，主要是票据保证金增加。
2、 应收票据期末较期初减少 27,275.56 万元，减少 44.11%，主要是票据支付比例增加所致。
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3、 应收账款期末较期初增加 48,911.09 万元，增加 87.52%，主要是合并范围增加所致。
4、 预付款项期末较期初增加 28,378.98 万元，增加 142.84%，主要是业务规模增加所致。
5、 长期股权投资期末较期初减少 18,842.66 万元，减少 41.09%，主要是合并范围增加所致。
6、 在建工程期末较期初增加 106,031.2 万元，增加 56.45%，主要是合并范围增加所致。
7、 工程物资期末较期初增加 494.13 万元，增加 49.06%，主要是工程建设投入增加所致。
8、 无形资产期末较期初增加 56,435.39 万元，增加 39.06%，主要是合并范围增加所致。
9、 商誉期末较期初增加 103,190.03 万元，增加 100%，主要是合并范围增加所致。
10、递延所得税资产期末较期初增加 929.37 万元，增加 53.69%，主要是合并范围增加所致。
11、短期借款期末较期初增加 113,649.06 万元，增加 33.32%，主要是本期银行借款增加所
致。
12、应付票据期末较期初增加 48,883.74 万元，增加 919.51%，主要是本期开具票据增加所
致。
13、应付账款期末较期初增加 55,680.65 万元，增加 55.48%，主要是合并范围增加所致。
14、预收款项期末较期初减少 26,961.61 万元，减少 54.80%，主要是肥料板块销售预收款项
相对减少所致。
15、应交税费期末较期初减少 3,053.87 万元，减少 51.46%，主要是本期缴纳前期形成税款
所致。
16、递延所得税负债期末较期初增加 6,379.73 万元，增加 100%,主要是合并范围增加所致。
17、应付债券期末较期初增加 79,656.51 万元，增加 100.27%，主要是本期新发债券所致。
18、资本公积期末较期初增加 119,059.68 万元，增加 63.08%，主要是合并范围增加所致。
利润表项目重大变动情况分析
单位：元
年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金额
项目 增加额 同比增减%
（1-9 月） （1-9 月）
销售费用 278,976,323.62 167,190,422.71 111,785,900.91 66.86
管理费用 204,586,076.25 164,441,248.06 40,144,828.19 24.41
财务费用 459,216,027.02 371,784,567.91 87,431,459.11 23.52
投资收益 491,627,089.85 120,296,521.98 371,330,567.87 308.68
营业外支出 7,036,053.48 5,364,208.28 1,671,845.20 31.17
1、 销售费用：本期发生 27,897.63 万元，同期发生 16,719.04 万元，增加 11,178.59 万元，同
比增长 66.86%，主要原因：本期合并范围增加、肥料板块业务规模扩大。
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2、 投资收益：本期取得投资收益 49,162.71 万元，同期取得 12,029.65 万元，增加 37,133.06
万元，同比增长 308.68%，主要原因:公司全资子公司宜昌楚磷化工有限公司持有湖北泰盛化
工有限公司 24%股权，控股子公司湖北兴瑞化工有限公司持有宜昌金信化工有限公司 50%股权，
公司本次发行购买资产完成后，按公允价值计量与账面价值之间的差额约 4.12 亿元计入当期
投资收益。
3、 营业外支出：本期发生营业外支出 703.61 万元，同期发生 536.42 万元，增加 167.18 万元，
同比增长 31.17%，主要由于本期公司本部处置固定所致。
现金流量表项目重大变动情况分析
单位：元
年初至报告期期末金
上年年初至报告期期
项目 额 增加额 同比增减%
末金额（1-9 月）
（1-9 月）
经营活动产生的现金流量净额 408,158,592.66 376,472,946.09 31,685,646.57 8.42
投资活动产生的现金流量净额 -1,086,871,989.48 -2,634,112,485.59 1,547,240,496.11 -58.74
筹资活动产生的现金流量净额 1,387,376,679.97 1,228,058,731.21 159,317,948.76 12.97
本期投资活动产生的现金流量净额-108,687.2 万元，较去年同期减少流出 15,472.05 万元，
下降 58.74%，主要是购建固定资产、无形资产和其他长期资产和支付其他与投资活动有关的现金
减少。
注：合并范围增加主要是：1、发行股票购买资产后，湖北泰盛化工有限公司和宜昌金信化工
有限公司并入合并报表；2、公司完成收购瓮安县龙马磷业有限公司，瓮安县龙马磷业有限公司并
入合并报表。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2014年1月24日、2014年2月28日公司七届十五次董事会以及2014年第一次临时股东大会审议
通过了关于发行股份购买资产的相关议案，公司同意向浙江金帆达生化股份有限公司发行股份购
买其持有的湖北泰盛化工有限公司51%的股权。2014年6月27日，公司收到中国证监会出具的《关
于核准湖北兴发化工集团股份有限公司向浙江金帆达生化股份有限公司发行股份购买资产的批复》
（证监许可【2014】630号），核准本次交易。2014年7月4日，标的资产已经过户至本公司名下，
相关工商变更登记手续已办理完成。上述事项已分别于2014年1月25日、2014年3月1日、2014年6
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月28日和2014年7月8日在上海证券交易所网站公告并刊登在中国证券报、上海证券报、证券时报、
证券日报上。具体内容详见公告：临2014-07、临2014-19、临2014-49、临2014-51。
2013年6月28日，公司七届十一次董事会审议通过了《关于申请发行中期票据的议案》，2013
年7月19日，公司2013年第一次临时股东大会审议通过了上述议案，2013年12月，公司收到中国银
行间市场交易商协会下发的《接受注册通知书》（中市协注[2013]MTN375号），交易商协会决定
接受公司中期票据注册。2014年3月17日，公司2014年度第一期中期票据发行完毕。2014年8月29
日，公司2014年度第二期中期票据发行完毕。上述事项已分别于2013年6月29日、2013年7月20日、
2014年1月1日、2014年3月19日和2014年8月30日在上海证券交易所网站公告并刊登在中国证券报、
上海证券报、证券时报、证券日报上。具体内容详见在上海证券交易所网站的公告，公告编号：
临2013-35、临2013-41、临2013-72、临2014-26、临2014-71。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
承诺 承诺 承诺 承诺内容 承诺时 是否 是否
背景 类型 方 间及期 有履 及时
限 行期 严格
限 履行
与重 解决 宜昌 1、对于兴发集团的正常生产、经营活动，本公司保证不利用控股股东地位损害兴发集团及兴发集团其
大资 同业 兴发 他股东的利益；2、除兴发集团及其下属子公司外，本公司及所投资的企业将不在中国境内外直接或间
产重 竞争 集团 接从事与泰盛公司相同或相近的业务；3、自本次交易完成之日起，除兴发集团及其下属子公司外，本
组相 有限 公司及所投资的企业将不再开展草甘膦、甲缩醛、亚磷酸、甘氨酸和氯甲烷等兴发集团及其下属子公
关的 责任 司生产销售产品的购销业务。自本次交易完成之日起，除兴发集团及其下属子公司外，本公司及所投
承诺 公司 资的企业若因开展业务、募股资金运用、收购兼并、合并、分立、对外投资、增资等活动产生新的同
业竞争，保证采取以下措施避免同业竞争：（1）通过收购将相竞争的业务集中到兴发集团；（2）促
使竞争方将其持有业务转让给无关联的第三方；（3）在不损害兴发集团利益的前提下，放弃与兴发集
团存在同业竞争的业务；（4）任何其他有效的能够避免同业竞争的措施；4、如果兴发集团在其主营
长期有
业务的基础上进一步拓展其经营业务范围，除兴发集团及其下属子公司外，本公司及所投资的企业对 是 是
效
此已经进行生产、经营的，只要本公司仍然是兴发集团的控股股东，本公司同意兴发集团对本公司及
所投资的企业相关业务在同等商业条件下有优先收购权（即承诺将该等竞争性资产及/或股权注入兴发
集团），或将竞争性资产及/或股权转让给非关联第三方，并在彻底解决同业竞争之前将该等竞争性业
务托管给兴发集团；5、对于兴发集团在其主营业务范围的基础上进一步拓展其经营业务范围，除兴发
集团及其下属子公司外，本公司及所投资的企业目前尚未对此进行生产、经营的，只要本公司仍然是
兴发集团的控股股东，本公司同意除非兴发集团股东大会同意不再从事该等业务（在兴发集团股东大
会对前述事项进行表决时，本公司将履行回避表决的义务）并通知本公司，本公司及所投资的企业将
不从事该等业务；6、除兴发集团及其下属子公司外，本公司及所投资的企业有任何商业机会可从事、
参与或入股任何可能会与兴发集团生产经营构成竞争的业务，本公司及所投资的企业会将上述商业机
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会让予兴发集团。无论是由本公司及所投资的企业研究开发的、或与中国境内其他企业合作开发的与
兴发集团生产、经营有关的新技术、新产品，兴发集团有优先受让、生产的权利。本公司及所投资的
企业如拟在中国境内外出售其与兴发集团生产、经营相关的任何其他资产、业务或权益，兴发集团均
有优先购买的权利；本公司保证在出售或转让有关资产、业务时给予兴发集团的条件不逊于向任何独
立第三人提供的条件；7、本公司将忠实履行上述承诺，并承担相应的法律责任，若违反本承诺中的义
务和责任，本公司将立即停止与兴发集团构成竞争之业务，并采取必要措施予以纠正补救，同时对因
本公司未履行本承诺书所作的承诺而给兴发集团造成的一切损失和后果承担赔偿责任，本公司承担责
任方式包括但不限于将把从事相竞争业务的所获得的收益作为赔偿金支付给兴发集团；8、本承诺从本
次交易完成之日起生效，在本公司作为兴发集团的控股股东期间有效；9、本承诺为不可撤销的承诺；
10、本公司在本承诺中声明，本公司虽然做出以上承诺，但存在以下例外情形：本公司根据《关于推
动国有股东与所控股上市公司解决同业竞争规范关联交易的指导意见》（国资发产权[2013]202 号），
可在与兴发集团充分协商的基础上，按照市场原则，代为培育符合兴发集团业务发展需要、但暂不适
合上市公司实施的业务或资产，在转让培育成熟的业务时，兴发集团在同等条件下有优先购买的权利；
解决 宜昌 1、除已经披露的情形外，本公司及所控制的企业与泰盛公司之间不存在重大关联交易。2、本公司将
关联 兴发 尽量避免或减少与兴发集团及其下属子公司、泰盛公司间的关联交易。对于兴发集团及其下属公司、
交易 集团 泰盛公司所生产经营的产品类别，本公司将不再开展该类产品的购销业务。对于不可避免或有合理理
有限 由的关联交易，在不与法律、法规相抵触的前提下，在权利所及范围内，本公司将促使本公司投资或 长期有
是 是
责任 控制的企业与兴发集团或泰盛公司进行关联交易时将按公平、公开的市场原则进行，并履行法律、法 效
公司 规、规范性文件和公司章程规定的程序。3、本公司将促使本公司所投资或控制的企业不通过与兴发集
团或泰盛公司之间的关联交易谋求特殊的利益，不会进行有损兴发集团或泰盛公司及其股东利益的关
联交易。4、本公司对因违反承诺而给兴发集团或泰盛公司造成的一切损失及后果承担赔偿责任。
其他 宜昌 一、保证兴发集团的人员独立 1、保证兴发集团的总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人、董事
兴发 会秘书等高级管理人员专职在兴发集团工作，并在兴发集团领取薪酬，不在本公司及本公司控制的企
集团 业担任除董事、监事以外的职务。2、保证兴发集团的人事关系、劳动关系独立于本公司。3、保证本
有限 公司推荐出任兴发集团董事、监事和高级管理人员的人选都通过合法的程序进行，本公司不干预兴发
责任 集团董事会和股东大会已经做出的人事任免决定。二、保证兴发集团的财务独立 1、保证兴发集团及控
公司 制的子公司建立独立的财务会计部门，建立独立的财务核算体系和财务管理制度。2、保证兴发集团及
其控制的子公司能够独立做出财务决策，不干预兴发集团的资金使用。3、保证兴发集团及其控制的子
公司独立在银行开户，不与本公司及其关联企业共用一个银行账户。 4、保证兴发集团及控制的子公
