北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司
2014 年第三季度报告
2014 年 10 月
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人刘伟、主管会计工作负责人柴健及会计机构负责人(会计主管人员)杨秀丽声明:保证季度
报告中财务报告的真实、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产(元) 914,429,632.66 1,001,222,783.57 -8.67%
归属于上市公司普通股股东的股
617,626,069.25 582,136,885.34 6.10%
东权益(元)
归属于上市公司普通股股东的每
1.7728 3.3419 -46.95%
股净资产(元/股)
本报告期比上年同期 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
增减 上年同期增减
营业总收入(元) 439,106,077.69 -8.59% 1,080,658,289.26 -15.66%
归属于上市公司普通股股东的净
25,873,458.47 108.87% 44,198,796.66 23.38%
利润(元)
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 106,721,893.96 171.63%
(元)
每股经营活动产生的现金流量净
-- -- 0.3063 135.34%
额(元/股)
基本每股收益(元/股) 0.07 75.00% 0.13 8.33%
稀释每股收益(元/股) 0.07 75.00% 0.13 8.33%
加权平均净资产收益率 4.28% 1.85% 7.37% 0.23%
扣除非经常性损益后的加权平均
4.17% 1.79% 7.05% 0.56%
净资产收益率
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) -5,339.54
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
2,575,509.08
一标准定额或定量享受的政府补助除外)
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 33,873.54
减:所得税影响额 650,971.05
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少数股东权益影响额(税后) -3,082.90
合计 1,956,154.93 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
1)重大资产重组风险
报告期内,公司正在进行重大资产重组,存在交易的审批不通过、交易终止或调整的风险,以及后续业务拓展及整合
等均存在不确定性,敬请广大投资者注意投资风险。
2)应收账款的回款风险
公司所处行业及经营模式决定了公司前期需要为客户垫付活动经费,再按照服务进度分期收回前期垫付款在内的全部
服务费用,因此导致公司应收账款绝对值较大。
公司加大应收账款的催收力度,加强账期较长的应收账款的回款和清理工作,对应收账款大的公司进行适度调整业务
量,改善公司现金流。
3)子公司的管理风险
随着公司内生发展和外延式并购战略的逐步落实,公司业务覆盖面不断向外延展,员工数量也越来越多,对公司的管理
制度和管理体系带来很大的挑战。
公司已成立了并购整合小组,针对并购进来的子公司业务、财务、HR、IT、采购等制定了一系列详细的整合流程;同
时及时调整部门管理制度,优化管理体系,严格按照整合流程开展工作,降低并购后子公司的管理风险,加强协同效应。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位:股
报告期末股东总数 11,746
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
刘伟 境内自然人 33.80% 117,745,902 88,309,427 质押 76,850,000
宋春静 境内自然人 12.25% 42,684,426
霖漉投资(上海)
境内非国有法人 4.92% 17,146,086 0 质押 9,200,000
有限公司
上海寰信投资咨
境内非国有法人 4.92% 17,139,458 0 质押 6,400,000
询有限公司
孙高发 境内自然人 2.74% 9,539,038
中国工商银行- 其他 1.70% 5,912,906
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中银收益混合型
证券投资基金
中国工商银行-
中银持续增长股
其他 1.59% 5,538,014
票型证券投资基
金
中国光大银行股
份有限公司-摩
根士丹利华鑫资 其他 1.28% 4,444,412
源优选混合型证
券投资基金
中国银行-景顺
长城鼎益股票型
其他 1.15% 4,000,000
开放式证券投资
基金
王利峰 境内自然人 1.13% 3,947,260 质押 3,947,260
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
宋春静 42,684,426 人民币普通股 42,684,426
刘伟 29,436,475 人民币普通股 29,436,475
上海寰信投资咨询有限公司 17,139,458 人民币普通股 17,139,458
中国工商银行-中银收益混合型证
5,912,906 人民币普通股 5,912,906
券投资基金
中国工商银行-中银持续增长股票
5,538,014 人民币普通股 5,538,014
型证券投资基金
中国光大银行股份有限公司-摩根
士丹利华鑫资源优选混合型证券投 4,444,412 人民币普通股 4,444,412
资基金
中国银行-景顺长城鼎益股票型开
4,000,000 人民币普通股 4,000,000
放式证券投资基金
中国建设银行股份有限公司-华安
3,721,939 人民币普通股 3,721,939
科技动力股票型证券投资基金
交通银行-华安创新证券投资基金 3,680,320 人民币普通股 3,680,320
兴业银行股份有限公司-兴全全球
3,179,944 人民币普通股 3,179,944
视野股票型证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的说
公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。
明
参与融资融券业务股东情况说明 无
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(如有)
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
限售股份变动情况
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
刘伟 44,154,713 44,154,714 88,309,427 高管锁定
霖漉投资(上海) 2016 年 10 月 14
8,573,043 8,573,043 17,146,086 增发承诺
有限公司 日
2016 年 10 月 14
孙高发 4,769,519 4,769,519 9,539,038 增发承诺
日
2016 年 10 月 14
王利峰 1,973,630 1,973,630 3,947,260 增发承诺
日
北京千石创富- 2014 年 12 月 05
1,350,000 1,350,000 2,700,000 增发承诺
民生银行 日
2016 年 10 月 14
胡伟 1,300,163 1,300,163 2,600,326 增发承诺
日
2014 年 12 月 05
茅贞勇 460,084 460,084 920,168 增发承诺
日
中投证券-工行
-金中投增君益 2014 年 12 月 05
250,000 250,000 500,000 增发承诺
集合资产管理计 日
划
中投证券-农行
-中投汇盈产业 2014 年 12 月 05
160,000 160,000 320,000 增发承诺
优选集合资产管 日
理计划
中投证券-中行
-金中投转型升 2014 年 12 月 05
90,000 90,000 180,000 增发承诺
级集合资产管理 日
计划
合计 63,081,152 0 63,081,153 126,162,305 -- --
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
(1)资产负债表项目:
货币资金期末数为98,457,230.19元,比年初减少31.76%,其主要原因是:本期归还银行贷款140,909,880.00元所致。
应收利息期末数为667,315.07元,比年初数减少36.79%,其主要原因是:存放于华夏银行上海长宁支行的一年期存款
到期,利息已经收到。
预付款项期末数为7,904,686.18元,比年初数减少59.50%,其主要原因是:上年预付的广告发布费用在本期已用于广告
发布。
其他应收款期末数为50,765,571.60元,比年初数增加242.91%,其主要原因是:累计支付深圳广播电影电视集团押金
20,659,445.00元所致。
长期待摊费用期末数为6,210,367.28元,比年初数增加219.25%,其主要原因是:公司新租办公用房产生的大额装修费
所致。
递延所得税资产期末数为7,713,312.94元,比年初数增加40.83%,其主要原因是:有部分子公司可抵扣亏损增加所致。
短期借款比年初数减少100%,其主要原因是:本期银行贷款已经全部偿还。
应付账款期末数为124,733,968.84元,比年初数增加49.33%,其主要原因是:本报告期末部分供应商款因尚未验收合格
未做结算,导致期末余额增加。
预收款项期末数为3,820,595.54元,比年初数减少87.05%,其主要原因是:上年已预收款项的业务,在本报告期已执行
并确认收入。
应付职工薪酬期末数为88,875,227.79元,比年初数增加43.06%,其主要原因是:本期终端销售团队管理业务增长较快,
导致本期应付职工薪酬余额较高。
应交税费期末数为24,568,499.06元,比年初数减少38.61%,其主要原因是:期初应交税费本期已缴纳,本期应交企业
所得税有所减少所致。
其他应付款期末数为14,647,922.13元,比年初数减少35.55%,其主要原因是:本期退还以前年度收取的押金较多。
实收资本期末数为348,384,510.00元,比年初增加100.00%,其主要原因是:本期资本公积转增股本174,192,255.00元。
资本公积期末数为49,263,085.23元,比年初减少77.95%,其主要原因是:本期资本公积转增股本174,192,255.00元,致使
资本公积减少。
(2)利润表项目:
营业收入本期发生额为1,080,658,289.26元,比上年同期数减少15.66%,其主要原因是:对应收账款回款较差的客户,
业务量进行了适当的调整,导致营业收入的减少。
营业成本本期发生额为946,121,462.87元,比上年同期数减少17.69%,其主要原因是:业务量减少,相应的成本有所减
少。
营业税金及附加本期发生额为6,094,244.81元,比上年同期数增加19.25%,其主要原因是:按照营业税金缴付的终端销
售团队管理业务量增加,相应的营业税金及附加增加。
销售费用本期发生额为5,366,714.20元,比上年同期数增加116.11%,其主要原因是:为了拓展新客户,相应的销售费
用有所增加。
管理费用本期发生额为67,950,412.52元,比上年同期数增加11.65%,其主要原因是:公司人员结构调整,工资及保险
费相应增加;及新增办公房屋租金所致。
财务费用本期发生额为962,381.24元,比上年同期数减少63.85%,其主要原因是:本期还清银行贷款,相应的贷款利
息有所减少。
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资产减值损失本期发生额为576,013.70元,比上年同期数减少78.72%,其主要原因是:本期收回上年应收账款较多,
所提坏账在本期转回所致。
投资收益本期发生额为-5,506.93元,比上年同期数增加94.20%,其主要原因是:联营企业本期亏损少于上年同期。
营业外收入本期发生额为2,627,802.62元,比上年同期数减少40.69%,其主要原因是:本期收到政府补助较少所致。
所得税费用本期发生额为12,577,212.30元,比上年同期数减少20.19%,其主要原因是:本期利润减少,导致所得税费
用减少。
(3)现金流量表项目
本期经营活动产生现金流量净额较去年同期增加171.63%,主要是因为本期应收账款回款情况较好,收到款项较多所致。
本期投资活动产生现金流量净额较去年同期增加69.91%,主要是因为去年同期有取得子公司新澳支付的现金,而本期
无子公司投资所致。
本期筹资活动产生现金流量净额较去年同期减少239.39%,主要是因为本期偿还大额银行贷款所致。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
2014年1-9月,公司业务发展比较稳定。 实现营业总收入1,080,658,289.26元,较上年同期下降15.66%;利润总额
56,185,596.07元,较上年同期下降10.01%;归属于母公司所有者的净利润为44,198,796.66元,增幅为23.38%;上升的主要原
因为:下属子公司上海波释和上海东汐业务增长迅速,发展态势良好,本期利润全部并入集团。
重大已签订单及进展情况
√ 适用 □ 不适用
1)公司下属子公司华谊伽信与妮维雅公司于2014年2月签订促服务框架协议,合同日期从2014-2-20日至2014-12-31日,约定
为其提供短期市场终端推广活动服务,截止到2014年9月30日,该合同已实现收入1004.29万元;
2)华谊信邦与宏碁电脑(上海)有限公司于2014年年初签订卖场店面广告代理合同,约定为其提供广告预定、购买广告时
间及版位等广告资源投放服务,合同金额3000万元。截止2014年9月30日,该合同项下已实现收入1458.52万元;
3)华谊嘉信与东方视角公司于2014年8月签订了策划、运营和营销推广服务合同,约定为其《综艺秀场》栏目提供内容策划、
运营和后期营销推广服务,截止2014年9月30日,该合同项下已实现收入2371.66万元;
4)公司下属子公司上海波释与长安马自达签订2014年BC级车展协议,约定为其提供2014年全年BC级别车展活动,截止2014
年9月30日,该合同项下已实现收入2405.2万元;
5)公司下属子公司上海风逸广告有限公司2014年4月与广东凯络广告有限公司签订业务开发及服务合作协议,截止2014年9
月30日,该合同项下已实现收入7,870.68万元;
6)公司下属子公司华氏行与江阴保税物流中心资隆捷国际贸易有限公司签订2014年度框架协议,约定为其提供原材料供应
商管理服务,合同金额为10,478.77万元,截止2014年09月30日,该合同项下已实现收入8,956.21万元。
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员(非董事、监事、高级管理人员)等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
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√ 适用 □ 不适用
报告期内公司前5大供应商采购额为19,881.92万元,占采购总额的37.30%;上年同期公司前5大供应商采购额为34,219.65
万元,占采购总额的63.44%;以上情况说明本期较上年同期对供应商进行了优化管理,对前5大供应商的依赖程度降低。
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司前5大客户营业额为41,669.59万元,占总收入的38.63%;营业成本39,580.97万元,占总成本的41.83%;营
业毛利2,088.62万元,占总毛利的15.76%。上年同期公司前5大客户营业额为73,223.80万元,占总收入的57.15%;营业成本
68,613.87万元,占总成本的59.70%;营业毛利4,609.93万元,占总毛利的34.94%。以上情况说明本期较上年同期对前5大客
户的依赖程度减弱,实现了对新客户的拓展。公司前5大客户变化不大,对公司未来经营影响不大。
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内,公司继续遵循2014年制定的“通过外延式并购打通营销传播全产业链”的经营计划,努力提高服务产品市场竞
争力和市场占有率,逐步由线下营销转变为线上线下营销同时进行;同时,公司关闭掉发展速度缓慢的业务,调整客户结构。
接下来,公司将有条不紊地按照2014年度经营计划开展各项工作。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
1)重大资产重组风险
报告期内,公司正在进行重大资产重组,存在交易的审批不通过、交易终止或调整的风险,以及后续业务拓展及整合等
均存在不确定性,敬请广大投资者注意投资风险。
2)应收账款的回款风险
公司所处行业及经营模式决定了公司前期需要为客户垫付活动经费,再按照服务进度分期收回前期垫付款在内的全部服
务费用,因此导致公司应收账款绝对值较大。
公司加大应收账款的催收力度,加强账期较长的应收账款的回款和清理工作,对应收账款大的公司进行适度调整业务量,
改善公司现金流。
3)子公司的管理风险
随着公司内生发展和外延式并购战略的逐步落实,公司业务覆盖面不断向外延展,员工数量也越来越多,对公司的管理
制度和管理体系带来很大的挑战。
公司已成立了并购整合小组,针对并购进来的子公司业务、财务、HR、IT、采购等制定了一系列详细的整合流程;同时
及时调整部门管理制度,优化管理体系,严格按照整合流程开展工作,降低并购后子公司的管理风险,加强协同效应。
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第四节 重要事项
一、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股权激励承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
公司控股股东、
实际控制人刘
伟及股东宋春
静、李孝良承
诺:自公司股票
上市之日起 36
个月内,不转让
或委托他人管
理本次发行前
已直接或间接
持有的北京华
刘伟、宋春静、 谊嘉信整合营
李孝良、宁智 销顾问股份有
平、李保良、谷 限公司股份,也 报告期内,公司
自公司股票上
博、上海寰信投 不由公司回购 2010 年 04 月 21 股东恪守承诺,
首次公开发行或再融资时所作承诺 市之日起 36 个
资咨询有限公 该股份。公司股 日 未发生违反承
月内
司、赵晨、李凌 东宁智平、李保 诺的情形。
波、方华、柴健、良、谷博、上海
孙剑 寰信投资咨询
有限公司承诺:
自取得股份完
成工商变更登
记之日起 36 个
月内,不转让或
委托他人管理
本次发行前已
直接或间接持
有的公司股份,
也不由公司回
购该部分股份。
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刘伟、宋春静、
宁智平、赵晨、
李凌波、方华、
柴健、孙剑除了
遵守上述承诺
外,还承诺:在
本人担任公司
的董事或高级
管理人员期间,
每年转让公司
股份不超过其
直接或间接持
有股份总额的
25%;在离职后
半年内不转让
其直接或间接
持有的公司股
份。
以书面形式向 报告期内,公司
本公司出具了 2009 年 07 月 16 股东恪守承诺,
其他对公司中小股东所作承诺 刘伟
《避免同业竞 日 未发生违反承