河南四方达超硬材料股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
河南四方达超硬材料股份有限公司
2014 年第三季度报告
2014-041
2014 年 10 月
河南四方达超硬材料股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人方海江、主管会计工作负责人金宏峰及会计机构负责人(会计主管人员)汤友
增声明:保证季度报告中财务报告的真实、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产(元) 867,634,280.18 837,091,378.27 3.65%
归属于上市公司普通股股东的股
707,917,884.56 689,242,479.30 2.71%
东权益(元)
归属于上市公司普通股股东的每
3.2774 3.1909 2.71%
股净资产(元/股)
本报告期比上年同期 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
增减 上年同期增减
营业总收入(元) 46,485,662.89 22.61% 126,206,489.03 28.98%
归属于上市公司普通股股东的净
13,289,096.02 33.06% 29,475,405.26 21.63%
利润(元)
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 4,898,777.35 -68.55%
(元)
每股经营活动产生的现金流量净
-- -- 0.0227 -68.52%
额(元/股)
基本每股收益(元/股) 0.0615 33.12% 0.1365 21.66%
稀释每股收益(元/股) 0.0615 33.12% 0.1365 21.66%
加权平均净资产收益率 1.94% 0.47% 4.22% 0.65%
扣除非经常性损益后的加权平均
1.71% 0.57% 3.42% 0.59%
净资产收益率
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) -69,432.56
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
2,825,837.08
一标准定额或定量享受的政府补助除外)
委托他人投资或管理资产的损益 3,502,355.24
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -511,795.40 处理应收账款坏账以及对外捐
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赠形成的损失
减:所得税影响额 862,044.65
少数股东权益影响额(税后) -691,044.13
合计 5,575,963.84 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
1.毛利率下降的风险
按照年度经营计划,公司将加大销售力度,提升主营产品市场占有率,公司将会面临价格下降和费用上升的压力,存
在毛利率下降的风险。公司将通过优化工艺、提升良率、强化管理、控制费用等举措化解成本上升压力,以及改变产品销售
结构,提升高毛利产品的销售比例,从而提高产品的毛利率。
2.应收账款风险
随着业务的不断发展和公司经营规模的扩大,应收账款余额将进一步增加,加大了坏账发生的可能性,存在降低整体
资产使用效率的风险。公司将通过完善信用管理政策,严格执行信用管控体系,控制应收账款的账龄,缩短应收账款周转天
数,提高资金周转效率。
3.郑州华源业绩不达预期导致商誉减值风险
控股子公司郑州华源前三季度累计亏损345.52万元,预期2014年将无法完成收购协议中约定的利润目标,由此第二期
股权转让价款按协议不必支付。同时,根据《企业会计准则》的相关规定应对公司商誉进行减值测试,确认相应的减值损失,
具体金额需要经中介机构评估后确认。公司将采取措施提升郑州华源内部综合管理水平,同时加快其新产品研发和市场推广
进度,促使其经营业绩尽快扭亏向好。
4、新产品市场开拓风险
公司超募项目推出的创新产品,虽然市场前景十分可观,但是存在市场对新产品的认可过程较慢,导致达不到预期收益
水平风险。公司从战略高度充分重视新产品市场推广工作,多手段拓展销售渠道,同时根据客户反馈不断改进工艺水平,进
而提升产品品质,尽快实现大规模销售。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位:股
报告期末股东总数 7,655
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
方海江 境内自然人 28.26% 61,038,225 45,778,669 质押 22,380,000
付玉霞 境内自然人 7.20% 15,546,075 14,584,556
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邹淑英 境内自然人 4.48% 9,684,439
中信证券股份有
限公司约定购回 国有法人 3.70% 8,000,000
专用账户
傅晓成 境内自然人 3.54% 7,641,770 7,006,327 质押 7,000,000
杨玉芳 境内自然人 1.81% 3,900,000
邹桂英 境内自然人 1.78% 3,850,889 3,503,167
邹红缨 境内自然人 1.62% 3,503,190 3,503,167
邹群英 境内自然人 1.62% 3,503,188 3,503,166
方春凤 境内自然人 1.58% 3,406,453 2,554,840
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
方海江 15,259,556 人民币普通股 15,259,556
邹淑英 9,684,439 人民币普通股 9,684,439
中信证券股份有限公司约定购回专
8,000,000 人民币普通股 8,000,000
用账户
杨玉芳 3,900,000 人民币普通股 3,900,000
中国建设银行股份有限公司-华宝
3,020,604 人民币普通股 3,020,604
兴业新兴产业股票型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司-摩根
士丹利华鑫多因子精选策略股票型 2,722,594 人民币普通股 2,722,594
证券投资基金
国泰君安证券股份有限公司约定购
1,700,000 人民币普通股 1,700,000
回专用账户
郑俊玲 1,304,121 人民币普通股 1,304,121
陕西省国际信托股份有限公司-国弘
1,218,160 人民币普通股 1,218,160
精选 1 期
杨秋平 1,165,510 人民币普通股 1,165,510
公司董事长兼总经理方海江先生与副董事长兼副总经理付玉霞女士为夫妻关系;方海
江先生与董事兼副总经理方春凤女士为兄妹关系;董事傅晓成先生与付玉霞女士为兄
上述股东关联关系或一致行动的说
妹关系;股东邹淑英女士是方海江先生叔叔的配偶,同时与董事邹群英女士及监事邹
明
红缨女士、股东邹桂英女士为姐妹关系;未知其他股东之间是否存在关联关系或一致
行动。
公司股东杨玉芳通过信用账户持有的股票数量为 3,900,000 股, 通过普通证券账户持
参与融资融券业务股东情况说明 有的股票数量为 0 股,合计持股数量为 3,900,000 股。公司股东郑俊玲通过信用账户持
(如有) 有的股票数量为 1,304,121 股, 通过普通证券账户持有的股票数量为 0 股,合计持股
数量为 1,304,121 股。公司股东杨秋平通过信用账户持有的股票数量为 1,165,510 股,通
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过普通证券账户持有的股票数量为 0 股,合计持股数量为 1,165,510 股。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是 □ 否
公司前十名股东中“中信证券股份有限公司通过其约定购回专用账户”与原股东“恒升泰和(北京)投资有限公司”进行了约定
购回初始交易,交易数量8,000,000股,占公司总股本的3.7%,报告期内恒升泰和(北京)投资有限公司未进行购回交易。
公司前10名无限售股东中“国泰君安证券股份有限公司约定购回专用账户”与原股东孙石头进行了约定购回初始交易,交易数
量1,700,000,占公司总股本的0.79%,报告期内孙石头未进行购回交易。
限售股份变动情况
单位:股
股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
方海江 61,038,225 15,259,556 0 45,778,669 高管锁定股 2014 年 02 月 15 日
付玉霞 19,446,075 4,861,519 0 14,584,556 高管锁定股 2014 年 02 月 15 日
邹淑英 18,684,439 18,684,439 0 0 2014 年 02 月 15 日
傅晓成 9,341,770 2,335,443 0 7,006,327 高管锁定股 2014 年 02 月 15 日
邹红缨 4,670,890 1,167,723 0 3,503,167 高管锁定股 2014 年 02 月 15 日
邹桂英 4,670,889 1,167,722 0 3,503,167 高管锁定股 2014 年 02 月 15 日
邹群英 4,670,888 1,167,722 0 3,503,166 高管锁定股 2014 年 02 月 15 日
方春凤 3,406,453 851,613 0 2,554,840 高管锁定股 2014 年 02 月 15 日
杨国栋 3,406,453 851,613 0 2,554,840 高管锁定股 2014 年 02 月 15 日
合计 129,336,082 46,347,350 0 82,988,732 -- --
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
(1)资产项目重大变动情况
科目名称 期末数 期初数 变动金额 变动比率
应收票据 2,205,789.25 4,912,152.29 -2,706,363.04 -55.10%
预付款项 1,930,527.60 696,490.68 1,234,036.92 177.18%
应收利息 1,509,151.05 3,244,654.55 -1,735,503.50 -53.49%
其他应收款 2,850,861.27 1,383,193.44 1,467,667.83 106.11%
存货 96,455,172.21 65,477,997.23 30,977,174.98 47.31%
在建工程 30,091,024.71 20,133,968.88 9,957,055.83 49.45%
①应收票据期末比期初减少的主要原因为报告期内公司加大了承兑汇票支付比例造成;
②预付款项期末比期初增加的主要原因为报告期内郑州华源子公司预付设备款但尚未收到发票造成;
③应收利息期末比期初减少的主要原因为上年期末计提的应收利息在本报告期内已收到,而在本报告期末需要计提的
应收利息较少造成;
④其他应收款期末比期初增加的主要原因为应收出口信用保险款54万元、代垫运费33万元、保证金47万元、业务人员
预借备用金35万元以及预付咨询费用尚未收到发票造成;
⑤存货期末比期初增加的主要原因为报告期内销售订单增加,提前备货,在产品、半成品以及库存商品增加造成;
⑥在建工程期末比期初增加的主要原因为报告期内支付二期工程进度款造成;
(2)负债项目重大变动情况
科目名称 期末数 期初数 变动金额 变动比率
应付票据 22,053,000.00 12,605,400.00 9,447,600.00 74.95%
应付账款 31,460,236.48 23,117,564.26 8,342,672.22 36.09%
预收款项 3,578,458.96 1,674,451.97 1,904,006.99 113.71%
应交税费 1,549,506.31 7,595,461.05 -6,045,954.74 -79.60%
①应付票据期末比期初增加的主要原因为加强资金管理,加大了对外支付承兑汇票的比例造成;
②应付账款期末比期初增加的主要原因为报告期内公司调整对供应商的付款周期以及销售订单增加,采购量增加,导
致应付账款增加;
③预收款项期末比期初增加的主要原因为报告期内销售订单增加,部分订单已完成但暂时不符合收入确认条件未确认
收入造成;
④应交税费期末比期初减少的主要原因为报告期内缴纳上年度未交税金造成;
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(3)损益项目重大变动情况
科目名称 2014年三季度 2013年三季度 变动金额 变动比率
营业收入 126,206,489.03 97,849,303.89 28,357,185.14 28.98%
营业税金及附加 1,713,309.95 1,030,686.87 682,623.08 66.23%
销售费用 8,316,725.23 4,807,373.05 3,509,352.18 73.00%
财务费用 -3,757,255.97 -6,481,832.45 2,724,576.48 42.03%
资产减值损失 3,784.13 882,608.07 -878,823.94 -99.57%
营业外支出 581,227.96 180.00 581,047.96 322804.42%
所得税费用 4,862,194.70 3,446,756.40 1,415,438.30 41.07%
①营业收入本期比上年同期增加的主要原因为公司调整产品销售战略,石油片销售和国际销售大幅增加导致营业收入
增加;
②营业税金及附加本期比上年同期增加的主要原因为公司本期应交增值税中出口抵减内销金额增加造成应计提的营
业税金及附加增加造成;
③销售费用本期比上年同期增加的主要原因为本期郑州华源纳入公司合并报表范围,合并其9个月的销售费用而上年
同期仅合并了3个月的销售费用造成;
④财务费用本期比上年同期增加的主要原因为公司资金投入低风险理财且募集资金平均余额下降导致利息收入减少
造成;
⑤资产减值损失本期比上年同期减少的主要原因为公司本期加强销售回款考核,应收账款下降导致应计提的坏账准备
减少造成;
⑥营业外支出本期比上年同期增加的主要原因为本期确认坏账损失造成;
⑦所得税费用本期比上年同期增加的主要原因为本期税前利润总额增加造成;
(4)现金流量项目重大变动情况
科目名称 2014年三季度 2013年三季度 变动金额 变动比率
经营活动产生的现金流量净额 4,898,777.35 15,576,337.53 -10,677,560.18 -68.55%
投资活动产生的现金流量净额 15,854,181.16 -49,386,800.81 65,240,981.97 132.10%
筹资活动产生的现金流量净额 -5,720,625.93 -7,818,336.88 2,097,710.95 26.83%
①经营活动产生的现金流量净额本期比上年同期减少的主要原因为本期合并子公司郑州华源的经营活动现金流且郑
州华源本年回款较差造成。
②投资活动产生的现金流量净额本期比上年同期增加的主要原因为上年公司收购郑州华源子公司,支付首期收购款
7100万元造成。
③筹资活动产生的现金流量净额本期比上年同期增加的主要原因为公司资金投入理财且募集资金平均余额下降造成。
二、业务回顾和展望
(一)主要业务回顾
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报告期内,公司紧紧围绕 2014 年发展规划,聚焦复合超硬材料,聚焦大客户,聚焦石油片,巩固和扩大在行业内的领
先地位和比较优势,针对提高研发水平、市场拓展、管理提升等方面积极开展工作。
2014 年 1-9 月份,公司实现营业总收入 12,620.65 万元,同比增长 28.98%;实现利润总额 3,364.66 万元,同比增长 18.79%;
实现归属于上市公司股东的净利润 2,947.54 万元,同比增长 21.63%。
(二)下一步展望
公司将有序推进战略发展规划,加大研发投入,坚持新技术、新产品开发,强化市场开拓,加强成本、费用控制,使公
司经营业绩和规模保持稳步增长。
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
公司石油片的销售和国际销售大幅增加,导致公司销售收入增加 2,835.72 万元。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
√ 适用 □ 不适用
研发项目 所处阶段
矿山开采PDC截齿 中试/小批量生产
复合超硬刀具 中试/小批量生产
聚晶立方氮化硼(PCBN)复合材料系列化产品开发 中试/小批量生产
金属加工用聚晶金刚石刀具研发 中试/小批量生产
复合超硬材料制品(拉丝模、砂轮) 中试/小批量生产
金属切削用PCD/PCBN复合片 中试/小批量生产
矿山开采用PDC 潜孔钻头 小批量生产
高性能木工刀具用聚晶金刚石复合片系列 研究
高耐磨石油钻探用聚晶金刚石复合片系列 中试/小批量生产
高抗冲击石油钻探用聚晶金刚石复合片系列 研究
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员(非董事、监事、高级管理人员)等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √不适用
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
□ 适用 √不适用
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用□ 不适用
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详见第三节之“二”业务回顾和展望内容。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
详见第二节之“二”重大风险提示内容。
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第四节 重要事项
一、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
1、自本公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托
他人管理其直接或间接持有的本公司公开发行股票前已发行
的股份,也不由本公司回购其直接或间接持有的本公司公开
发行股票前已发行的股份。2、在任职期间每年转让的本公司
股份不超过其直接或间接持有本公司股份总数的 25%;离职
后半内,不转让其直接或间接持有的本公司股份。3、避免同
业竞争的承诺: 1)在本人持有四方达股份期间,本人不在
任何地域以任何形式,从事法律、法规和中国证券监督管理
委员会规章所规定的可能与四方达构成同业竞争的活动; 2) 36 个月、任 报告期内,
本人从第三方获得的商业机会如果属于四方达主营业务范围 职期间及 相关人员
2011 年 02
方海江、付玉霞 之内的,则本人将及时告知四方达,并尽可能地协助四方达 法定期限 均完全履
月 15 日
取得该商业机会;3)本人不以任何方式从事任何可能影响四 内、持有股 行了上述
方达经营和发展的业务或活动,包括:(1)利用现有的社会 份期间 承诺
资源和客户资源阻碍或者限制四方达的独立发展;(2)捏造、
散布不利于四方达的消息,损害四方达的商誉;(3)利用本
人对四方达的控制地位施加不良影响,造成四方达高管人员、
首次公开发行 研发人员、技术人员等核心人员的异常变动;(4)从四方达
或再融资时所 招聘专业技术人员、销售人员、高级管理人员; 4)本人将
作承诺 督促本人的配偶、成年子女及其配偶,子女配偶的父母、本
人的兄弟姐妹及其配偶,本人配偶的兄弟姐妹及其配偶,以
及本人投资的企业,同受本承诺函的约束。
1、自本公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托
36 个月、任 报告期内,
他人管理其直接或间接持有的本公司公开发行股票前已发行
傅晓成、杨国 职期间及 相关人员
的股份,也不由本公司回购其直接或间接持有的本公司公开 2011 年 02
栋、方春凤、邹 法定期限 均完全履
发行股票前已发行的股份。2、在任职期间每年转让的本公司 月 15 日
群英、邹淑英 内、持有股 行了上述
股份不超过其直接或间接持有本公司股份总数的 25%;离职
份期间 承诺
后半年内,不转让其直接或间接持有的本公司股份。
1、自本公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托
他人管理其直接或间接持有的本公司公开发行股票前已发行
36 个月、任 报告期内,
的股份,也不由本公司回购其直接或间接持有的本公司公开
职期间及 相关人员
发行股票前已发行的股份。2、在任职期间每年转让的本公司 2011 年 02
邹桂英、邹红缨 法定期限 均完全履
股份不超过其直接或间接持有本公司股份总数的 25%;离职 月 15 日
内、持有股 行了上述
后半年内,不转让其直接或间接持有的本公司股份。3、若公