贵州百灵企业集团制药股份有限公司2014年第三季度报告全文

               贵州百灵企业集团制药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
贵州百灵企业集团制药股份有限公司
       2014 年第三季度报告
             2014-102
          2014 年 10 月
                                            贵州百灵企业集团制药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人姜伟、主管会计工作负责人郑荣及会计机构负责人(会计主管人员)郑荣声明：保证季度报
告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                           贵州百灵企业集团制药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                              第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                        上年度末              本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 3,350,528,480.77              3,479,168,982.98                         -3.70%
归属于上市公司股东的净资产
                                             2,186,109,290.88              2,105,841,389.24                         3.81%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                             年初至报告期末比上
                                    本报告期                                     年初至报告期末
                                                                增减                                      年同期增减
营业收入（元）                      321,779,468.86                     23.39%       1,011,398,435.44               12.93%
归属于上市公司股东的净利润
                                     42,206,224.11                     13.82%         174,792,938.23               12.41%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                     41,481,874.50                     15.11%         173,028,421.53               12.11%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                       --                   290,018,085.27              446.76%
（元）
基本每股收益（元/股）                            0.10                  25.00%                   0.38               15.15%
稀释每股收益（元/股）                            0.09                  12.50%                   0.37               12.12%
加权平均净资产收益率                           1.93%                    0.11%                  8.12%                0.25%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位：元
                           项目                                 年初至报告期期末金额                      说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                              -501.86
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                3,010,272.87
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                            -665,881.86
减：所得税影响额                                                                 412,086.25
       少数股东权益影响额（税后）                                                167,286.20
合计                                                                            1,764,516.70               --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
                                                     贵州百灵企业集团制药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                           单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                      17,266
                                          前 10 名普通股股东持股情况
                                                                  持有有限售条件          质押或冻结情况
     股东名称          股东性质      持股比例      持股数量
                                                                    的股份数量        股份状态        数量
姜伟                境内自然人            52.73%    248,019,200        186,014,400 质押              182,887,000
姜勇                境内自然人            11.05%     51,990,400         38,992,800 质押               23,255,814
张锦芬              境内自然人             8.31%     39,090,400         19,545,200
中国农业银行－
中邮核心优选股
                    其他                   0.94%      4,415,430
票型证券投资基
金
中国农业银行－
中邮核心成长股
                    其他                   0.93%      4,357,471
票型证券投资基
金
中海信托股份有
限公司-浦江之星
                    其他                   0.83%      3,900,250
8 号集合资金信托
计划二期
王萍                境内自然人             0.71%      3,344,867
西部信托有限公
司－西部信托.稳
健人生系列伞形      其他                   0.65%      3,049,423
结构化 1 期证券投
资集合资金信托
中海信托股份有
限公司-浦江之星
                    其他                   0.50%      2,373,080
13 号集合资金信
托
招商银行股份有
                    其他                   0.47%      2,230,000
限公司－中邮核
                                                       贵州百灵企业集团制药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
心主题股票型证
券投资基金
                                       前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                              股份种类
              股东名称                     持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                      股份种类           数量
姜伟                                                                   62,004,800 人民币普通股           62,004,800
张锦芬                                                                 19,545,200 人民币普通股           19,545,200
姜勇                                                                   12,997,600 人民币普通股           12,997,600
中国农业银行－中邮核心优选股票
                                                                          4,415,430 人民币普通股          4,415,430
型证券投资基金
中国农业银行－中邮核心成长股票
                                                                          4,357,471 人民币普通股          4,357,471
型证券投资基金
中海信托股份有限公司-浦江之星 8
                                                                          3,900,250 人民币普通股          3,900,250
号集合资金信托计划二期
王萍                                                                      3,344,867 人民币普通股          3,344,867
西部信托有限公司－西部信托.稳健
人生系列伞形结构化 1 期证券投资                                           3,049,423 人民币普通股          3,049,423
集合资金信托
中海信托股份有限公司-浦江之星
                                                                          2,373,080 人民币普通股          2,373,080
13 号集合资金信托
招商银行股份有限公司－中邮核心
                                                                          2,230,000 人民币普通股          2,230,000
主题股票型证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的说 姜伟先生与姜勇先生系兄弟关系，张锦芬女士系姜伟先生和姜勇先生的母亲，三人系
明                                 一致行为人。除此以外，未知其他股东是否存在一致行动关系。
                                   中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有本公司无限售流通股 4,120,524
前 10 名无限售条件普通股股东参与
                                股，占持股比例 0.88%，其中自然人王萍普通证券账户+投资者信用账户合计持有无限
融资融券业务股东情况说明（如有）
                                售流通股 3,344,867 股，占持股比例 0.71%，位列公司第七大股东。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                         贵州百灵企业集团制药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                               第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
一、资产负债表项目说明
1、应收票据
     截止2014年9月30日，公司合并后应收票据为228,259,031.68元，比年初的535,062,898.79
元，同比减少57.34%，减少的主要原因是报告期大量票据到期托收或贴现所致；
2、应收账款
     截止2014年9月30日，公司合并后应收账款为478,000,185.91元，比年初的333,458,603.59
元，同比增长43.35%，增长的主要原因是报告期收入增长导致应收账款增加所致；
3、预付账款
     截止2014年9月30日，公司合并后预付账款为110,046,128.39元，比年初的64,071,064.13
元，同比增长71.76%，增长的主要原因是报告期预付工程款及供应商货款较多所致；
4、应收利息
     截止2014年9月30日，公司合并后应收利息为3,610,930.56元，比年初的16,286,205.9元，
同比减少71.76%，减少的主要原因是报告期收回银行存款利息所致；
5、其他应收款
     截止 2014年9月30日，公司合并后其他应收款为135,069,465.93元，比年初的69,231,929.96
元，同比增长95.10%，增长的主要原因是报告期支付市场营销保证金及预支办事处借款所致；
6、工程物资
     截止2014年9月30日，公司合并后工程物资为0元，年初数为6,794,029.1元，减少的主要
原因是报告期工程物资使用转入固定资产所致；
7、应付票据
     截止2014年9月30日，公司合并后应付票据为55,000,000元，年初数为0元，增加的主要原
因是报告期给供应商支付银行承兑汇票增加所致；
8、预收账款
     截止2014年9月30日，公司合并后预收账款为50,201,828.41元，比年初的74,002,845.26元，
同比减少32.16%，减少的主要原因是报告期发出预收货款货物所致；
9、应付职工薪酬
    截止2014年9月30日，公司合并后应付职工薪酬为4,266,383.55元，比年初的6,443,453.71
元，同比减少33.79%，减少的主要原因是上年末预提奖金已经发放完毕所致；
10、应交税费
     截止2014年9月30日，公司合并后应交税费为51,651,754.81元，比年初的33,576,148.73元，
同比增长53.83%，增长的主要原因是销售收入增长、利润增长相应的税金增加所致。
二、利润表项目变动的原因说明
1、管理费用
                                                 贵州百灵企业集团制药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
     截止2014年9月30日，公司合并后管理费用为102,967,702.26元，比去年同期的70,374,008.1
元，同比增长46.31%，增长的主要原因系报告期公司新产品开发研究投入经费增加和公司部
分生产车间实施GMP改造所产生的费用增加共同所致；
2、营业外收入
     截止2014年9月30日，公司合并后营业外收入为3,584,528.98元，比去年同期的2,310,090.16
元，同比增长55.17%，增长的主要原因系报告期收到政府补助高于去年同期所致；
3、营业外支出
     截止2014年9月30日，公司合并后营业外支出为1,240,639.83元，比去年同期的953,240.53
元，同比增长30.15%，增长的主要原因系报告期对外捐助增加所致。
三、现金流量表项目变动的原因说明
1、经营活动产生的现金流量净额
     截止2014年9月30日，公司合并后经营活动产生的现金流量净额为290,018,085.27元，比
去年同期的53,042,719.2元，同比增长446.76%，增长的主要原因是本报告期销售增长，现金
流入增加，收到支付的其他与经营活动有关的现金同比减少所致；
2、筹资活动产生的现金流量净额
   截止2014年9月30日，公司合并后筹资活动产生的现金流量净额为-375,592,537.69元，比去
年同期-257,782,358.51元，同比增加117,810,179.18元，增加的主要原因系公司因销售增长，
现金流入增加，归还部分银行贷款所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
    2014年6月3日公司第三届董事会第九次会议及第三届监事会第四次会议，2014年6月19日2014年第三
次临时股东大会审议通过了 《关于吸收合并全资子公司贵州百灵企业集团天台山药业有限公司暨变更募
投项目实施主体的议案》，公司将对全资子公司天台山药业进行吸收合并，吸收合并后，天台山药业的法
人主体资格注销。
    2014年8月25日公司披露了《贵州百灵企业集团制药股份有限公司关于完成全资子公司贵州百灵企业
集团天台山药业有限公司工商注销登记的公告》。根据《企业会计准则第2号-长期股权投资》、《企业会
计证准则第20号-企业合并》中的相关规定，公司对母公司的资产负债表年初数，损益表、现金流量表去年
同期数进行了调整，本调整不影响合并报表数据。
             重要事项概述                     披露日期                    临时报告披露网站查询索引
                                                                     巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《贵
                                                                     州百灵企业集团制药股份有限公司关
吸收合并全资子公司天台山药业   2014 年 08 月 25 日                   于完成全资子公司贵州百灵企业集团
                                                                     天台山药业有限公司工商注销登记的
                                                                     公告》（公告编号：2014-084）
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
  承诺事由          承诺方                承诺内容                        承诺时间   承诺期限 履行情况
                                                           贵州百灵企业集团制药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
股改承诺
收购报告书
或权益变动
报告书中所
作承诺
资产重组时
所作承诺
                            1，2008 年 7 月 18 日，本公司控股股东姜伟先生向本公司
                            出具承诺函，并郑重承诺：“保证不利用控股股东的地位
                            损害贵公司及贵公司其他股东的利益；在作为贵公司控股
                            股东期间，本人保证本人及本人全资公司、控股公司和实
                            际控制的其他公司不在中国境内外以任何形式直接或间
                            接从事与贵公司主营业务或者主营产品相竞争或者构成
                            竞争威胁的业务活动，包括不在中国境内外投资、收购、
                            兼并与贵公司主营业务或者主营产品相同或者相似的公
                            司、企业或者其他经济组织；本人严格履行上述承诺，如
                            有违反，将依法承担赔偿责任。”2、控股股东姜伟确保公
             控股股东、实
                            司独立运作的承诺：“本人及本人具有控制权的企业将不 2010 年 06                   严格履行
             际控制人姜                                                                          长期有效
                            会以任何方式直接或间接影响股份公司的独立规范运作， 月 03 日                     中
             伟
                            也不会通过显失公允的关联交易行为损害股份公司及其
                            他股东的利益”。3、本公司控股股东姜伟承诺：“一、若贵
                            州百灵企业集团制药股份公司被要求为其员工补缴或者
                            被追偿 2008 年 1 月之前的未缴纳或者未足额缴纳的住房
首次公开发                  公积金、生育、养老、失业、工伤、医疗保险，本人将全
行或再融资                  额承担该部分补缴和被追偿的损失，保证公司不因此遭受
时所作承诺                  任何损失；二、本人将促使公司从 2008 年 1 月起全面执
                            行法律、法规及规章所规定的住房公积金、生育、养老、
                            失业、工伤、医疗保险制度，为全体在册员工建立上述账
                            户，缴存上述“五险一金”。”
                            本公司董事、监事、高级管理人员承诺：“本人将恪守勤
                            勉之责、忠实义务，尽力维护贵州百灵企业集团制药股份
                            有限公司的利益， 不会利用在公司的地位和职权为自己
                            谋取私利。本人保证不会利用在公司的地位和职权从事损
                            害公司利益的活动。本人在任职期内，将不在任何国家、
             本公司董事、 地区的其他单位、企业从事与公司相竞争的业务。若本人
                                                                                    2010 年 06              严格履行
             监事、高级管 担任高级管理人员的企业与公司发生关联交易或在业务                       长期有效
                                                                                    月 03 日                中
             理人员         上产生竞争，本人承诺，对于所发生的关联交易，应使其
                            按正常的商业条件进行，不得要求或接受公司给予任何优
                            于在一项市场公平交易中的第三者给予的条件；对于产生
                            的业务竞争关系，本人承诺，将不会利用在双方企业中的
                            职权、地位转移利润或从事其他行为来损害公司及其众多
                            小股东的利益。”
                                                      贵州百灵企业集团制药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
其他对公司
中小股东所
作承诺
承诺是否及
              是
时履行
四、对 2014 年度经营业绩的预计
2014 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                     10.00%   至                      30.00%
度
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                     29,600   至                       35,000
间（万元）
2013 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                         26,960.45
                                            公司生产经营正常，销售队伍稳定，主要产品的销售持续稳定的增长，预
业绩变动的原因说明
                                            计业绩将保持平稳增长。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
                                                 贵州百灵企业集团制药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                        第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：贵州百灵企业集团制药股份有限公司
                                                                                                    单位：元
                 项目                        期末余额                            期初余额
流动资产：
    货币资金                                             599,456,331.74                      720,321,347.33
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    应收票据                                             228,259,031.68                      535,062,898.79
    应收账款                                             478,000,185.91                      333,458,603.59
    预付款项                                             110,046,128.39                       64,071,064.13
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                               3,610,930.56                       16,286,205.90
    应收股利
    其他应收款                                           135,069,465.93                       69,231,929.96
    买入返售金融资产
    存货                                                 769,426,829.01                      734,149,556.17
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                         100,000,000.00                      100,000,000.00
流动资产合计                                            2,423,868,903.22                    2,572,581,605.87
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
                                   贵州百灵企业集团制药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    长期应收款
    长期股权投资                         8,842,366.06                          8,842,366.06
    投资性房地产
    固定资产                           571,228,984.64                        579,102,379.54
    在建工程                            36,596,314.06                         37,917,897.60
    工程物资                                                                   6,794,029.10
    固定资产清理
    生产性生物资产                      28,814,142.12                         30,509,569.60
    油气资产
    无形资产                           186,842,397.49                        149,329,133.34
    开发支出                            11,800,000.00                         12,980,000.00
    商誉                                31,492,082.10                         31,937,118.69
    长期待摊费用                           317,228.47                           357,464.79
    递延所得税资产                       6,763,902.61                          5,743,818.39
    其他非流动资产                      43,962,160.00                         43,073,600.00
非流动资产合计                         926,659,577.55                        906,587,377.11
资产总计                              3,350,528,480.77                     3,479,168,982.98
流动负债：
    短期借款                           760,600,000.00                        940,600,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    应付票据                            55,000,000.00
    应付账款                           112,381,199.81                        140,902,788.34
    预收款项                            50,201,828.41                         74,002,845.26
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                         4,266,383.55                          6,443,453.71
    应交税费                            51,651,754.81                         33,576,148.73
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                          35,857,388.23                         41,123,437.64
                                                贵州百灵企业集团制药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
     应付分保账款
     保险合同准备金
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     划分为持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债                                                                70,000,000.00
     其他流动负债                                     1,769,825.75                          1,769,825.74
流动负债合计                                       1,071,728,380.56                     1,308,418,499.42
非流动负债：
     长期借款
     应付债券
     长期应付款
     专项应付款
     预计负债
     递延所得税负债                                  24,378,391.87                         25,993,983.55
     其他非流动负债                                  43,374,036.14                         17,378,008.95
非流动负债合计                                       67,752,428.01                         43,371,992.50
负债合计                                           1,139,480,808.57                     1,351,790,491.92
所有者权益（或股东权益）：
     实收资本（或股本）                             470,400,000.00                        470,400,000.00
     资本公积                                      1,078,676,155.62                     1,079,121,192.21
     减：库存股
     专项储备
     其他综合收益
     盈余公积                                        82,237,877.18                         82,237,877.18
     一般风险准备
     未分配利润                                     554,795,258.08                        474,082,319.85
     外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计                         2,186,109,290.88                     2,105,841,389.24
     少数股东权益                                    24,938,381.32                         21,537,101.82
所有者权益（或股东权益）合计                       2,211,047,672.20                     2,127,378,491.06
负债和所有者权益（或股东权益）总
                                                   3,350,528,480.77                     3,479,168,982.98
计
法定代表人：姜伟                   主管会计工作负责人：郑荣                       会计机构负责人：郑荣
                                                 贵州百灵企业集团制药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：贵州百灵企业集团制药股份有限公司
                                                                                                    单位：元
                 项目                        期末余额                            期初余额
流动资产：
    货币资金                                             579,616,390.36                      704,680,527.72
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    应收票据                                             213,965,611.02                      523,946,347.20
    应收账款                                             317,540,204.46                      208,673,227.65
    预付款项                                              75,954,885.34                       50,400,164.16
    应收利息