利欧集团股份有限公司2014年第三季度报告全文

                    利欧集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
利欧集团股份有限公司
 2014 年第三季度报告
    2014 年 10 月
                                                       利欧集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                   第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人王相荣、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)陈林富声明：保证季度报
告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                       利欧集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                            第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                        本报告期末                     上年度末             本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                         3,499,600,178.93              2,843,415,028.76                  23.08%
归属于上市公司股东的净资产（元）     1,637,009,876.05              1,512,294,731.53                   8.25%
                                                     本报告期比上年同期                            年初至报告期末比上
                                     本报告期                                年初至报告期末
                                                             增减                                      年同期增减
营业收入（元）                     713,809,500.60           84.99%          1,949,911,599.17               45.55%
归属于上市公司股东的净利润（元）   16,943,642.41            874.48%          142,359,431.53             215.69%
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                   17,948,199.48            409.90%              89,689,738.31          224.10%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）        --                    --             -58,457,880.63             -165.01%
基本每股收益（元/股）                  0.05                  600%                    0.38               171.43%
稀释每股收益（元/股）                  0.05                  600%                    0.38               171.43%
加权平均净资产收益率                   1.04%         上升 1.25 个百分点             9.05%          上升 4.90 个百分点
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位：元
                         项目                               年初至报告期期末金额                    说明
                                                                                        主要系本期公司控股子公司无
                                                                                        锡利欧锡泵制造有限公司出售
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）          95,223,346.73
                                                                                        其所持有的 30%日立泵股权所
                                                                                        产生的收益所致。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                   3,935,054.12
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
债务重组损益                                                       3,794,247.53
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等                      -5,232,249.99
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易                                  主要系本期公司未履行完毕的
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及                                  远期结售汇合约按远期汇率计
                                                               -15,826,543.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取                                  算并确认公允价值变动收益减
得的投资收益                                                                            少所致。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                853,730.13
                                                                   利欧集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
其他符合非经常性损益定义的损益项目                              192,145.55
减：所得税影响额                                               4,006,938.48
       少数股东权益影响额（税后）                              26,263,099.37
合计                                                           52,669,693.22                   --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                         单位：股
报告期末普通股股东总数                                                 13,885
                                          前 10 名普通股股东持股情况
                                                                 持有有限售条件        质押或冻结情况
    股东名称           股东性质      持股比例      持股数量
                                                                   的股份数量      股份状态           数量
王相荣              境内自然人        26.64%      99,314,205       78,742,095        质押           75,932,813
王壮利              境内自然人        19.86%      74,032,994       58,717,265        质押           53,687,265
中国水务投资有
                    国有法人          5.00%       18,636,533       5,019,685
限公司
金纬资本（山南）
一期合伙企业（有 境内非国有法人       3.51%       13,097,008       13,097,008        质押           13,097,008
限合伙）
王洪仁              境内自然人        2.71%       10,108,968       10,108,968        冻结            200,000
欧亚云              境内自然人        2.16%        8,054,262       8,054,262         质押           8,000,000
中国工商银行－
东吴嘉禾优势精
                    境内非国有法人    1.49%        5,541,621
选混合型开放式
证券投资基金
西安海联房屋建
                    境内非国有法人    1.35%        5,019,685       5,019,685
设开发有限公司
交通银行股份有
限公司－农银汇
                    境内非国有法人    0.98%        3,661,209
理行业成长股票
型证券投资基金
                                                                     利欧集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
东吴基金－光大
银行－鼎利 2 号分
                    境内非国有法人            0.66%      2,469,755
级股票型资产管
理计划
                                        前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                               股份种类
              股东名称                       持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                        股份种类          数量
王相荣                                                20,572,110                   人民币普通股      20,572,110
王壮利                                                15,315,729                   人民币普通股      15,315,729
中国水务投资有限公司                                  13,616,848                   人民币普通股      13,616,848
中国工商银行－东吴嘉禾优势精选
                                                      5,541,621                    人民币普通股      5,541,621
混合型开放式证券投资基金
交通银行股份有限公司－农银汇理
                                                      3,661,209                    人民币普通股      3,661,209
行业成长股票型证券投资基金
东吴基金－光大银行－鼎利 2 号分
                                                      2,469,755                    人民币普通股      2,469,755
级股票型资产管理计划
中国建设银行－宝盈资源优选股票
                                                      1,616,257                    人民币普通股      1,616,257
型证券投资基金
中国银行股份有限公司－国联安优
                                                      1,310,646                    人民币普通股      1,310,646
选行业股票型证券投资基金
全国社保基金一一五组合                                1,181,618                    人民币普通股      1,181,618
中国建设银行股份有限公司－兴全
                                                      1,123,593                    人民币普通股      1,123,593
社会责任股票型证券投资基金
                                     1、王相荣为公司控股股东和实际控制人，王壮利为其胞弟；
上述股东关联关系或一致行动的说
                                     2、公司未知其它股东之间是否存在关联关系，也未知其它股东是否属于《上市公司股
明
                                     东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
                                     公司持股 5%以上股东在报告期内未参与融资融券业务。报告期末，光大证券股份有限
前 10 名无限售条件普通股股东参与
                                公司客户信用交易担保证券账户持有公司 0.87%的股份，按照实名重新排序后，前十
融资融券业务股东情况说明（如有）
                                名股东情况如上表所示。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                                                利欧集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                                  第三节 重要事项
       一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
       √ 适用 □ 不适用
  资产负债表项目                期末数             期初数            变动幅度                            说明
                                                                                主要系上年期末非公开发行股票募集资金到位后，公司
 货币资金                   179,156,051.11     482,266,172.27        -62.85%
                                                                                本期偿还银行借款以及支付上海漫酷股权收购款所致
以公允价值计量且其
                                                                                主要系本期公司未履行完毕的远期结售汇合约按远期汇
变动计入当期损益的           2,779,074.00      18,517,087.00         -84.99%
                                                                                率计算并确认公允价值变动收益减少所致
金融资产
应收票据                    19,531,596.15      14,930,668.61         30.82%     主要系公司本期收到的银行承兑汇票增加所致
应收账款                   1,225,092,160.86    641,839,996.36        90.87%
                                                                                主要系本期因非同一控制下企业合并转入增加所致
预付款项                    92,915,232.96      52,210,669.48         77.96%
在建工程                    93,489,633.39      24,124,842.60         287.52%    主要系本期东海塘项目工程投入增加所致
无形资产                    238,421,708.58     125,469,648.69        90.02%     主要系本期购买的土地使用权增加所致
                                                                                主要系 本期 因非 同一 控制 下 企业合 并， 相应 确认了
商誉                        401,630,227.95     77,105,651.14         420.88%
                                                                                32,452.46 万元商誉所致
                                                                                主要系本期因非同一控制下企业合并转入及以公允价值
递延所得税资产              20,714,058.37      11,674,217.34         77.43%     计量且其变动计入当期损益的金融负债相应确认递延所
                                                                                得税资产增加所致
应付账款                    629,464,269.68     320,999,267.23        96.10%
预收款项                    125,662,817.34     73,443,000.86         71.10%
                                                                                主要系本期因非同一控制下企业合并转入增加所致
应交税费                    34,507,379.21      10,569,972.56         226.47%
其他应付款                  242,843,212.74     27,860,175.40         771.65%
                                                                                主要系本期因远期结售汇部分亏损确认为递延所得税资
递延所得税负债                416,861.10        2,777,563.05         -84.99%
                                                                                产，不再确认递延所得税负债
       利润表项目           2014 年 1-9 月     2013 年 1-9 月        变动幅度                            说明
营业收入                   1,949,911,599.17   1,339,687,413.07       45.55%     主要系本期因非同一控制下企业合并，公司新增互联网
营业成本                   1,488,923,525.21   1,015,175,109.58       46.67%     业务所致
营业税金及附加              11,052,812.75       6,899,745.89         60.19%     主要系本期营业收入增加，相应税费增加所致
管理费用                   189,775,761.63      145,968,764.43        30.01%     主要系本期营业收入增加，相应费用增加所致
                                                                                主要系本期银行借款较上年同期减少，相应利息支出减
财务费用                    10,750,552.30      21,880,764.03         -50.87%
                                                                                少所致
公允价值变动收益           -15,826,543.00       8,760,893.00         -280.65% 主要系本期公司未履行完毕的远期结售汇合约按远期汇
                                                                                利欧集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                                                                率计算并确认公允价值变动收益减少所致
投资收益                   109,236,867.84       1,608,815.34         6689.89% 主要系本期公司控股子公司无锡锡泵出售持有的日立泵
所得税费用                  34,266,067.78      17,217,619.39         99.02%     30%股权获得投资收益所致
     现金流量表项目         2014 年 1-9 月     2013 年 1-9 月        变动幅度                           说明
销售商品、提供劳务收
                           2,376,713,850.71   1,328,236,125.91       78.94%
到的现金                                                                        主要系本期因非同一控制下企业合并，公司新增互联网
购买商品、接受劳务支                                                            业务所致
                           1,878,231,422.72    965,488,375.65        94.54%
付的现金
收到其他与经营活动
                            124,280,789.49      61,898,132.59        100.78%    主要系本期收回的保证金和收到的补贴收入增加所致
有关的现金
支付给职工以及为职                                                              主要系本期因非同一控制下企业合并，公司新增互联网
                           248,594,924.10      177,561,173.56        40.01%
工支付的现金                                                                    业务所致
                                                                                主要系本期因非同一控制下企业合并、公司新增互联网
支付的各项税费              84,441,148.98      44,857,693.18         88.24%
                                                                                业务、以及公司原有业务增长，相应税费支出增加所致
支付其他与经营活动                                                              主要系本期上海漫酷偿还了大额暂借款 15,050 万元所
                            411,193,219.96     169,991,638.85        141.89%
有关的现金                                                                      致
                                                                                主要系本期公司控股子公司无锡锡泵收到出售日立泵
收回投资收到的现金         130,000,000.00            -                  -
                                                                                30%股权的转让款所致
收到其他与投资活动
                            117,206,256.96      5,000,000.00         2244.13% 主要系本期公司收到东海塘开工奖励款等原因所致
有关的现金
购建固定资产、无形资
产和其他长期资产支          82,041,493.45      47,159,935.86         73.96%     主要系本期公司东海塘项目工程投入增加所致
付的现金
取得子公司及其他营
                                                                                主要系本期公司收购上海漫酷 85%股权，支付了部分股
业单位支付的现金净         129,500,000.00            -                  -
                                                                                权转让款所致
额
                                                                                主要系本期因公司支付上海漫酷的股权转让款及向上海
取得借款收到的现金         448,211,200.00      251,600,000.00        78.14%     漫酷提供股东借款的需要，公司向银行申请的借款增加
                                                                                所致
支付其他与筹资活动                                                              主要系本期公司到期偿还远期押汇、出口代付等融资款
                            829,890,251.80     515,137,273.23        61.10%
有关的现金                                                                      较上年同期增加所致
       二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
       √ 适用 □ 不适用
                      重要事项概述                 披露日期                            临时报告披露网站查询索引
                                                                       利欧集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
公司拟向上海氩氪广告有限公司的股东
詹嘉、李翔、张璐、李劼以发行股份及支
                                                               巨潮资讯网：《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资
付现金的方式购买其合计持有的上海氩 2014 年 07 月 03 日
                                                               金暨关联交易报告书（草案）》等公告
氪 100%股权；拟向银色琥珀文化传播（北
京）有限公司的股东刘阳、王英杰、孙唯
一、田斌以发行股份及支付现金的方式购
买其合计持有的琥珀传播 100%股权。同
时，公司拟向郑晓东、段永玲、郭海发行 2014 年 07 月 30 日       巨潮资讯网：《关于收到<中国证监会行政许可申请受理通知
股份募集配套资金，募集配套资金总额                             书>的公告》
140,312,882.60 元。
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
    承诺事由             承诺方                    承诺内容                    承诺时间    承诺期限         履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报
告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
                                        王相荣承诺：1、在公司任职期间，每年
                                        转让的股份不超过其所持有的公司股份
                                        总数的百分之二十五，且离职后半年内不
                                        转让其所持有的公司股份。2、关于避免
首次公开发行或再融资时 王相荣、王壮                                                                       未有违反承诺
                                        同业竞争的承诺。                                      长期有效
所作承诺                 利、颜土富                                                                       的情况
                                        王壮利、颜土富承诺：在公司任职期间，
                                        每年转让的股份不超过其所持有的公司
                                        股份总数的百分之二十五，且离职后半年
                                        内不转让其所持有的公司股份。
其他对公司中小股东所作
承诺
承诺是否及时履行                                                        是
四、对 2014 年度经营业绩的预计
2014 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                           215%                   至                 245%
度
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                       17,636.88                  至                19,316.58
间（万元）
2013 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                   5,599.01
                                                             利欧集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                       1 季度控股子公司无锡利欧锡泵制造有限公司出售其所持有的 30%日立泵
业绩变动的原因说明                     股权产生投资收益；民用泵业务销售收入增长，毛利率提升所致；上海漫
                                       酷广告有限公司自 4 月起纳入公司合并报表。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
六、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响
√ 适用 □ 不适用
     本次会计政策变更主要涉及以下方面，此等变更不会对公司财务报表产生重大影响。
     1、执行《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》、《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》的相关情
况
     根据《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》和《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》的相关规定，
公司对持有的不具有控制、共同控制、重大影响，且其公允价值不能可靠计量的股权投资，作为按成本计
量的可供出售金融资产进行核算，不作为长期股权投资核算；公司对利润表中其他综合收益部分的列报，
划分为两类：（1）后续不会重分类至损益的项目；（2）在满足特定条件的情况下，后续可能重分类至损益
的项目（详见财务报表）；公司符合按权益法进行核算的长期股权投资，对于因被投资单位实现其他综合
收益而产生的所有者权益的变动，按照公司应享有的份额，增加或减少长期股权投资的账面价值，同时确
认其他综合收益。对于被投资单位除净损益、其他综合收益以及利润分配以外的因素导致的其他所有者权
益变动，相应调整长期股权投资的账面价值，同时确认资本公积(其他资本公积)；公司对境外经营的财务
报表进行折算时，原在外币报表折算差额列报转至其他综合收益列报。公司对上述变更采用追溯调整法进
行调整，具体调整事项如下：
                                                                           影响金额
                    调整事项            报表科目
                                                         2013 年 12 月 31 日       2014 年 6 月 30 日
     将在“长期股权投资-温岭农村合
                                      长期股权投资            -1,000,000               -1,000,000
     作银行”核算的股权投资，追溯调
                                                              利欧集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    整至“可供出售金融资产”核算。
                                       可供出售金融资产       +1,000,000             +1,000,000
    将在“资本公积-其他资本公积”
                                           资本公积          - 2,820,570.93         - 2,820,570.93
    核算的因投资温岭市利欧小额贷
    款有限公司确认的其他综合收益，
    追溯调整至“其他综合收益”核算。     其他综合收益        +2,820,570.93          +2,820,570.93
    将在“外币报表折算差额”核算的     外币报表折算差额      删除本科目              删除本科目
    科目，追溯调整至“其他综合收益”
    核算。                               其他综合收益        -1,757,945.84          -1,718,935.07
    上述会计政策变更，仅对可供出售金融资产、长期股权投资、资本公积、其他综合收益和外币报表折
算差额等五个报表项目金额产生影响，对公司 2013 年度及 2014 半年度的总资产、负债总额、净资产及净
利润不产生任何影响。
    2、执行《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》、《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》、《企业会计准则
第 37 号-金融工具列报》、《企业会计准则第 39 号-公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号-合营安排》、《企
业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露》的相关情况
    上述会计政策变更后，公司按上述准则规定执行，不会对公司 2013 年度及 2014 半年度财务状况、经
营成果及现金流量产生影响，也不存在追溯调整事项。
                                                            利欧集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                   第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：利欧集团股份有限公司
                                                                                                   单位：元
                 项目                  期末余额                                 期初余额
流动资产：
    货币资金                                       179,156,051.11                           482,266,172.27
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                     2,779,074.00                            18,517,087.00
期损益的金融资产
    应收票据                                        19,531,596.15                            14,930,668.61
    应收账款