深圳市海王生物工程股份有限公司2014年第三季度报告全文

                   深圳市海王生物工程股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
深圳市海王生物工程股份有限公司
      2014 年第三季度报告
         2014 年 10 月
                                      深圳市海王生物工程股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                           第一节 重要提示
    公司董事局、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容
的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承
担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事局会议。
    公司负责人张思民、主管会计工作负责人沈大凯及会计机构负责人(会
计主管人员)任以俊声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                深圳市海王生物工程股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                             第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                          上年度末                 本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 9,352,063,093.35                8,019,242,139.70                            16.62%
归属于上市公司股东的净资产
                                             1,471,093,460.90                1,522,411,124.62                            -3.37%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                                  年初至报告期末比上
                                  本报告期                                           年初至报告期末
                                                                 增减                                          年同期增减
营业收入（元）                   2,520,675,164.68                       17.30%         7,214,181,546.65                  21.98%
归属于上市公司股东的净利润
                                       1,187,005.53                     -83.27%           54,121,268.75                  -7.40%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                         -76,065.32                     99.80%            49,595,889.19                 944.87%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                        --                    -195,156,751.33                 -52.90%
（元）
基本每股收益（元/股）                          0.0016                   -83.51%                    0.0740               -10.74%
稀释每股收益（元/股）                          0.0016                   -83.51%                    0.0740               -10.74%
加权平均净资产收益率                           0.08%     下降 0.40 个百分点                        3.75%      下降 0.92 个百分点
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位：元
                         项目                                     年初至报告期期末金额                         说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                              234,407.23
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统                                            主要系收到的税收返还、专项补
                                                                                  14,592,999.96
一标准定额或定量享受的政府补助除外）                                                              贴等
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
                                                                                  -1,474,560.45
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                              -5,459,399.42
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                                  -291,718.15
减：所得税影响额                                                                   1,693,736.11
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       少数股东权益影响额（税后）                                       1,382,613.50
合计                                                                    4,525,379.56              --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                            单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                      145,918
                                          前 10 名普通股股东持股情况
                                                                   持有有限售条件          质押或冻结情况
     股东名称          股东性质      持股比例      持股数量
                                                                     的股份数量        股份状态        数量
深圳海王集团股
                    境内非国有法人        24.66%    180,455,603                     质押               180,450,000
份有限公司
深圳市厚易投资
                    境内非国有法人         2.50%     18,261,143                     质押                14,000,000
有限公司
田赣生              境内自然人             0.69%      5,051,766
中国建设银行股
份有限公司-华商
新量化灵活配置      其他                   0.51%       3,732,112
混合型证券投资
基金
张志汉              境内自然人             0.22%      1,608,000
李淑清              境内自然人             0.19%       1,395,511
刘璐                境内自然人             0.19%      1,392,100
中国农业银行股
份有限公司-中证
500 交易型开放式 其他                      0.18%      1,331,070
指数证券投资基
金
北京南国紫钰轩
                    境内非国有法人         0.16%      1,197,800
餐饮有限公司
徐龙                境内自然人             0.16%      1,174,893
                                                            深圳市海王生物工程股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                      前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                              股份种类
              股东名称                    持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                      股份种类           数量
深圳海王集团股份有限公司                                                180,455,603 人民币普通股         180,455,603
深圳市厚易投资有限公司                                                   18,261,143 人民币普通股          18,261,143
田赣生                                                                    5,051,766 人民币普通股           5,051,766
中国建设银行股份有限公司-华商新
                                                                          3,732,112 人民币普通股           3,732,112
量化灵活配置混合型证券投资基金
张志汉                                                                    1,608,000 人民币普通股           1,608,000
李淑清                                                                    1,395,511 人民币普通股           1,395,511
刘璐                                                                      1,392,100 人民币普通股           1,392,100
中国农业银行股份有限公司-中证
500 交易型开放式指数证券投资基                                            1,331,070 人民币普通股           1,331,070
金
北京南国紫钰轩餐饮有限公司                                                1,197,800 人民币普通股           1,197,800
徐龙                                                                      1,174,893 人民币普通股           1,174,893
上述股东关联关系或一致行动的说
                                  未知上述股东是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
明
                                  股东田赣生通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有本公司股
前 10 名无限售条件普通股股东参与 份 5,051,766 股;股东李淑清通过国元证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持
融资融券业务股东情况说明（如有）有本公司股份 1,395,511 股;股东徐龙通过东方证券股份有限公司客户信用交易担保证
                                  券账户持有本公司股份 1,174,893 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                         深圳市海王生物工程股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                          第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
主要会计科目变动超过30%原因说明：
    1、本报告期末其他流动资产余额较期初增加366.57%，主要是预付票据贴现利息支出增长所致。
    2、本报告期末可供出售金融资产余额较期初减少63.37%，主要是公司报告期处置中科健股票所致。
    3、本报告期末在建工程余额较期初增加198.03%，主要是本期下属子公司工程建设支出增加所致。
    4、本报告期末其他非流动资产余额较期初增加135.55%，主要是本期预付工程及设备款增加所致。
    5、本报告期末预收账款余额较期初增加173.44%，主要是随公司销售规模扩大，采购量增加，预收客
户款项增加所致。
    6、本报告期末其他非流动负债较期初减少54.97%，主要是公司确认部分递延政府补贴所致。
    7、本报告期资产减值损失较上年同期增加152.70%，主要是本公司下属子公司杭州海王计提近效期存
货减值准备所致。
    8、本报告期投资收益较上年同期减少39,871.48%，主要是本期转让下属子公司聊城华德，确认相关
投资损失所致。
    9、本报告期营业外收入较上年同期减少70.61%，主要是公司上期收到中科健管理人、智雄电子管理
人及科健集团管理人划转的债权清偿款及股票所致。
    10、本报告期营业外支出较上年同期增加354.10%，主要是公司本期根据与银行相关协议，支付债务
清偿款所致。
    11、本报告期经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少52.90%，主要是销售规模的增大采购量增
加，同时新增货款尚未到信用期所致。
    12、本报告期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加49.24%，主要是公司规模扩大，融资金额
增长所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
    1、公司控股子公司出售部分国有土地使用权情况
   经公司2012年年度股东大会审议批准，公司控股子公司山东海王及潍坊银河出售了其拥有的部分国有土地使用权，截止
至本报告期，山东海王及潍坊银河已累计收到征地拆迁补偿金及相关补助资金共计人民币19,331.32万元。详细情况请参见
公司于2013年5月17日、2013年6月20日、2013年10月18日、2014年1月25日、2014年5月28日刊登在《证券时报》、《中国证
券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上的相关公告。
    2、公司持股5%以上股东民生加银基金减持公司股份
    报告期内，股东民生加银基金公司-民生-民生加银鑫牛定向增发6号资产管理计划减持了公司股份，减持后不再为公司
持股5%以上股东。具体情况请参见公司于2014年8月5日、2014年8月6日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证
券报》及巨潮资讯网上的相关公告。
    3、公司新产品“替吉奥片”第一批产品完成生产
    报告期内，公司控股子公司海王英特龙下属公司海王福药在完成生产准备、原料药采购等过程后，完成第一批替吉奥片
产品的生产并检验合格，即将推出市场。具体情况请参见公司于2014年9月30日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上
海证券报》及巨潮资讯网上的相关公告。
                                                             深圳市海王生物工程股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
                                                                             承诺期
         承诺事由           承诺方           承诺内容           承诺时间                         履行情况
                                                                                 限
                                                                                      正在履行。1、海王集团 2010 年减
                                                                                      持公司股份严格执行了本承诺；2、
                                                                                      鉴于公司非流通股自获得上市流
                                                                                      通权之日起至今，仅发生两次资本
                                                                                      公积金转增股份情形，一是于 2007
                                        持有的非流通股份
                                                                                      年实施了 2006 年度利润分配方案
                                        自获得上市流通权
                                                                                      即以资本公积金向全体股东每 10
                                        之日起 48 个月届满
                                                                                      股转增 3 股，二是于 2008 年实施
                                        后，出售价格不低于
                                                                                      的以资本公积金向无限售条件的
                                        每股 10 元(若自非流
                       深圳海王集团股                          2006 年 04 月 长期有   流通股股东定向转增股份之追加
股改承诺                                通股份获得上市流
                       份有限公司                              05 日        效        对价安排。为充分保护广大投资者
                                        通权之日起至出售
                                                                                      的利益，追加对价安排不调整控股
                                        股份期间有派息、送
                                                                                      股东承诺的减持价格，仅对 2006
                                        股、资本公积金转增
                                                                                      年度利润分配方案导致的股本变
                                        股份等事项，则对该
                                                                                      化进行减持价格的除权处理，即海
                                        价格作相应处理）。
                                                                                      王集团目前的减持价格调整为
                                                                                      7.70 元/股。如海王生物日后有新
                                                                                      的派息、送股、资本公积金转增股
                                                                                      份等事项，则应根据情况相应调整
                                                                                      该减持价格。
收购报告书或权益变动
                       无               无
报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺     无               无
                                        认购的非公开发行                    自股票
首次公开发行或再融资   民生加银基金管   的获配股份自该股       2013 年 03 月 上市交   承诺期间严格履行，截止 2014 年 3
时所作承诺             理有限公司       份上市之日起十二       18 日        易后十    月 31 日已履行完毕。
                                        个月内不转让。                      二个月
其他对公司中小股东所
                       无               无
作承诺
承诺是否及时履行       是
未完成履行的具体原因
                       不适用
及下一步计划（如有）
四、对 2014 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
                                                                        深圳市海王生物工程股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
五、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                 最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
证券品种 证券代码 证券简称                                                                                                    股份来源
                                 成本（元）数量（股） 比例             数量（股） 比例      值（元） 益（元）        科目
                                  4,024,585                                                 3,363,762              可供出售
股票       000034     深信泰丰                 473,103 0.1322%           473,103 0.1322%                    0.00              司法划转
                                        .51                                                       .33              金融资产
                                                                                            205,061.1              可供出售 收购公司
股票       000078     海王生物     4,363.00        21,184 0.0029%         21,184 0.0029%                    0.00
                                                                                                   2               金融资产 获得
                                  51,817,81                                                             -1,474,56 可供出售
股票       000035     中科健                  4,606,028        2.44%           0    0.00%        0.00                         债权清偿
                                       5.00                                                                 0.45 金融资产
                                  55,846,76                                                 3,568,823 -1,474,56
合计                                          5,100,315        --        494,287    --                                --         --
                                       3.51                                                       .45       0.45
持有其他上市公司股权情况的说明
√ 适用 □ 不适用
注1：由于泰丰电子拖欠海王药业房屋租赁费，海王药业获得法院划转至其名下的“深信泰丰”740,428股股票，其中无限售条
件股份267,325股，有限售条件股份473,103股。公司在2010年度已出售267,325股“深信泰丰”无限售条件股票，剩余473,103
限售股已于2011年7月14日解除限售；深信泰丰股票对公司报告期业绩无影响。
注2：海王生物股票为公司2009年12月收购海王食品股权之前海王食品已持有的证券，2010年公司合并海王食品报表后，转
变为公司所投资的证券；海王生物股票对公司报告期业绩无影响。
注3：中科健股票为公司收到的中科健管理人、智雄电子管理人及科健集团管理人划转的债权清偿股票，公司已出售4,606,028
股，产生的投资收益为-1,474,560.45元。
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
                                              接待方 接待对象
           接待时间              接待地点                               接待对象             谈论的主要内容及提供的资料
                                                   式     类型
2014 年 7 月 1 日-2014 年 9                   电话沟
                               公司                     个人           社会投资者 公司经营相关情况（未提供书面资料）
月 30 日                                      通
2014 年 7 月 1 日-2014 年 9 投资者互动 书面问
                                                        个人           社会投资者 公司经营相关情况（网上回复）
月 30 日                       平台           询
                                              实地调                   凯峰资本    公司的基本情况，包括公司发展情况、股权架构、
2014 年 8 月 25 日             公司会议室               机构
                                              研                       范晔        业务与产品等
                                                         深圳市海王生物工程股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
八、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响
√ 适用 □ 不适用
    本次会计政策变更主要涉及以下方面，此变更不会对公司财务报表产生重大影响。
    1、执行《企业会计准则第2号——长期股权投资》的情况
    根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》规定，规范对子公司、合营企业和联营企业的长期股权投资的确认和计
量。投资方对被投资单位不具有控制、共同控制和重大影响且其公允价值不能可靠计量的长期股权投资纳入《企业会计准则
第22号——金融工具确认和计量》的规范范围。
    本公司根据准则要求，修订了有关长期股权投资的会计政策，同时将本公司持有的不具有控制、共同控制和重大影响，
且其公允价值不能可靠计量的长期股权投资作为按成本计量的可供出售金融资产进行核算，并对其采用追溯调整法进行调
整。具体调整事项如下：
    2、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财务报表列报》、《企业会计准则第33号——合
并财务报表》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》、《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则
第40号——合营安排》《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》的实施不会对公司财务状况、经营成果和现金
流产生重大影响。
                                                     深圳市海王生物工程股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                           第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市海王生物工程股份有限公司
                                                                                                      单位：元
                 项目                          期末余额                            期初余额
流动资产：
    货币资金                                              1,578,381,109.08                    1,496,651,012.62
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    应收票据                                               145,458,282.35                      123,365,227.56
    应收账款                                              4,164,750,538.22                    3,221,490,268.60
    预付款项                                               313,559,339.04                      260,080,992.97
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                                 4,676,066.55                        3,641,261.55
    应收股利
    其他应收款                                             734,576,806.49                      659,693,061.41
    买入返售金融资产
    存货                                                   915,239,979.62                      857,618,806.18
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                            16,464,492.87                        3,528,848.77
流动资产合计                                              7,873,106,614.22                    6,626,069,479.66
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产                                        29,868,823.45                       81,551,961.31
    持有至到期投资
                                    深圳市海王生物工程股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    长期应收款
    长期股权投资                           3,264,659.07                       2,756,371.69
    投资性房地产                         216,586,736.74                     222,931,431.19
    固定资产                             594,827,799.11                     585,603,101.35
    在建工程                             119,114,296.01                      39,967,840.41
    工程物资
    固定资产清理                             214,789.80
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                             265,087,868.07                     257,994,037.54
    开发支出                              62,232,611.55                      51,160,137.70
    商誉                                  39,020,845.02                      39,020,845.02
    长期待摊费用                          29,707,517.48                      29,880,664.56
    递延所得税资产                        65,291,938.82                      59,491,936.59
    其他非流动资产                        53,738,594.01                      22,814,332.68
非流动资产合计                          1,478,956,479.13                  1,393,172,660.04
资产总计                                9,352,063,093.35                  8,019,242,139.70
流动负债：
    短期借款                            2,808,083,000.00                  2,390,460,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    应付票据                            1,278,683,817.00                  1,007,763,832.70
    应付账款                            2,634,972,012.47                  2,065,638,076.96
    预收款项                             102,102,004.22                      37,339,514.90
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                           8,589,163.91                      10,984,340.14
    应交税费                              88,437,962.70                      75,440,958.13
    应付利