浙江京新药业股份有限公司2014年第三季度报告全文

                浙江京新药业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
浙江京新药业股份有限公司
   2014 年第三季度报告
      2014 年 10 月
                                             浙江京新药业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                              第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人吕钢、主管会计工作负责人陈美丽及会计机构负责人(会计主管人员)陈美丽
声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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                          第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                                 本报告期末比上年度末增
                                   本报告期末                  上年度末
                                                                                           减
总资产（元）                      1,895,073,155.71            1,324,630,819.08                        43.06%
归属于上市公司股东的净资
                                  1,384,489,522.61              817,978,024.55                        69.26%
产（元）
                                                  本报告期比上年同                年初至报告期末比
                                 本报告期                          年初至报告期末
                                                      期增减                        上年同期增减
营业收入（元）                 309,583,595.23                29.56% 904,543,461.09                    29.96%
归属于上市公司股东的净利
                                33,527,443.78                58.64%      93,031,487.27                68.82%
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
                           32,124,384.60                     126.26%     91,641,239.86               102.94%
非经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净
                                    --                  --              166,849,508.68                90.58%
额（元）
基本每股收益（元/股）                    0.1170              39.95%             0.3525                61.62%
稀释每股收益（元/股）                    0.1170              39.95%             0.3525                61.62%
加权平均净资产收益率                     2.45% 下降 0.20 个百分点                9.12% 上升 2.16 个百分点
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                   单位：元
                        项目                             年初至报告期期末金额                说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲
                                                                   -1,658,302.23
销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
                                                                       4,577,280.48
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                               -1,151,842.85
减：所得税影响额                                                        376,887.99
合计                                                                   1,390,247.41           --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
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益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                              单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                              13,555
                                      前 10 名普通股股东持股情况
                                                                持有有限售条       质押或冻结情况
       股东名称          股东性质     持股比例     持股数量
                                                                件的股份数量     股份状态         数量
吕钢                境内自然人            21.08%   60,384,440      45,288,330 质押           20,880,000
浙江京新控股有限
                 境内非国有法人            6.38%   18,270,177      16,670,183 质押           18,167,615
公司
吕岳英              境内自然人             5.69%   16,298,744                   质押          5,210,000
吕力平              境内自然人             3.49%   10,000,000
丰和价值证券投资
                 境内非国有法人            2.79%    7,989,468
基金
中国工商银行－广
发策略优选混合型 境内非国有法人            2.29%    6,553,547       3,000,000
证券投资基金
中国工商银行－广
发稳健增长证券投 境内非国有法人            1.98%    5,661,409       1,000,000
资基金
中信银行－招商优
质成长股票型证券 境内非国有法人            1.80%    5,143,717
投资基金
上海国际集团资产
                 境内非国有法人            1.79%    5,129,139       5,129,139
管理有限公司
中国工商银行－广
发聚丰股票型证券 境内非国有法人            1.75%    5,011,920       5,011,920
投资基金
                                 前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                       股份种类
              股东名称                  持有无限售条件普通股股份数量
                                                                            股份种类              数量
吕岳英                                                          16,298,744 人民币普通股      16,298,744
吕钢                                                            15,096,110 人民币普通股      15,096,110
                                                    浙江京新药业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
吕力平                                                  10,000,000 人民币普通股       10,000,000
丰和价值证券投资基金                                     7,989,468 人民币普通股         7,989,468
中信银行－招商优质成长股票型证
                                                         5,143,717 人民币普通股         5,143,717
券投资基金
中国银行股份有限公司－嘉实价值
                                                         4,911,371 人民币普通股         4,911,371
优势股票型证券投资基金
中国工商银行－广发稳健增长证券
                                                         4,661,409 人民币普通股         4,661,409
投资基金
中国工商银行－广发策略优选混合
                                                         3,553,547 人民币普通股         3,553,547
型证券投资基金
中国建设银行－交银施罗德蓝筹股
                                                         3,432,142 人民币普通股         3,432,142
票证券投资基金
中国农业银行－交银施罗德成长股
                                                         3,424,693 人民币普通股         3,424,693
票证券投资基金
                                 公司控股股东吕钢先生直接持有浙江京新控股有限公司 51%的股
上述股东关联关系或一致行动的说   权，为浙江京新控股有限公司的控股股东和实际控制人，除此之外
明                               公司未知上述股东之间是否存在关联关系，以及是否属于《上市公
                                 司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                   浙江京新药业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                  第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
           项目              期末数          年初数（或去年同期数）             增减变动
货币资金                    679,782,393.41            197,457,547.47                       244.27%
应收票据                     15,883,828.12              26,382,509.02                      -39.79%
应收利息                      4,376,328.58                 815,244.39                      436.81%
其他应收款                   18,054,671.75               7,872,127.88                      129.35%
长期待摊费用                  4,642,872.84               3,207,318.33                      44.76%
短期借款                      4,207,347.47            112,854,991.22                       -96.27%
应付票据                    179,700,000.00              96,593,505.85                      86.04%
应交税费                     19,513,294.07               6,404,509.09                      204.68%
应付利息                          1,479.45                 302,672.99                      -99.51%
其他应付款                   85,090,995.69              57,777,774.53                      47.27%
长期借款                                                11,592,000.00                    -100.00%
其他非流动负债               53,634,877.26              39,512,828.63                      35.74%
资本公积                    865,873,786.86            400,915,571.07                       115.97%
未分配利润                  208,085,824.32            140,320,621.05                       48.29%
销售费用                    186,606,482.96            137,931,731.07                       35.29%
管理费用                    106,118,128.00              81,001,747.45                      31.01%
财务费用                        -20,022.14               7,679,182.49                    -100.26%
投资收益                      2,378,813.70                  -2,880.00                 -82697.70%
营业利润                    107,913,282.11              51,914,798.97                      107.87%
营业外收入                    5,204,730.97              13,304,498.89                      -60.88%
营业外支出                    3,437,595.57               1,462,169.66                      135.10%
利润总额                    109,680,417.51              63,757,128.20                      72.03%
所得税费用                   16,648,930.24               8,649,573.44                      92.48%
净利润                       93,031,487.27              55,107,554.76                      68.82%
1. 货币资金期末比年初增加48232.48万元，增长244.27%，主要是公司实施了非公开发行A股33,788,079
   股股票募集资金增加所致。
2. 应收票据期末比年初减少1049.87万元，下降39.79%，主要是销售业务使用票据结算减少所致。
3. 应收利息期末比年初增加356.11万元，增长436.81%，主要是银行理财产品及银行存款增加所致。
4. 其他应收款期末比年初增加1018.25万元，增长129.35%，主要是销售人员个人借款及应收出口退税款
   增加所致。
5. 长期待摊费用期末比年初增加143.56万元，增长44.76%，主要是子公司上海京新生物医药有限公司办
   公室装修费用增加所致。
6. 短期借款期末比年初减少10864.76万元，下降96.27%，主要系归还银行借款所致。
                                                     浙江京新药业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
7. 应付票据期末比年初增加8310.65万元，增长86.04%，主要是用银行承兑汇票支付的货款增加，开具的
    银行承兑汇票增加所致。
8. 应交税金期末比年初增加1310.88万元，增长204.68%，主要是应交增值税增加所致。
9. 应付利息期末比年初减少30.12万元，下降99.51%，主要是银行借款减少所致。
10. 其他应付款期末比年初增加2731.32万元，增长47.27%，主要是计提的业务费用增加所致。
11. 长期借款期末比年初减少1159.20万元，下降100%，主要是归还借款所致。
12. 其他非流动负债期末比年初增加1412.20万元，增长35.74%，主要是收到制剂国际化发展项目资金1600
    万元所致。
13. 资本公积期末比年初增加46495.82万元，增长115.97%，主要是公司实施了非公开发行A股33,788,079
    股股票募集资金增加所致。
14. 未分配利润期末比年初增加6776.52万元，增长48.29%，主要是净利润增加所致。
15. 销售费用本期数比上年同期增加4867.48万元，同比增长35.29%，主要是成品药收入增长较快所致。
16. 管理费用本期数比上年同期增加2511.64万元，同比增长31.01%，主要是研发费用、排污费以及工资、
    社保、税金等的增长所致。
17. 财务费用本期数比上年同期减少769.92万元，同比下降100.26%，主要是归还借款及利息收入增加所致。
18. 投资收益本期数比上年同期增加238.17万元，主要是银行理财产品收益增加所致。
19. 营业利润本期数比上年同期增加5599.85万元，同比增长107.87%，主要是销售收入及销售毛利率增长
    所致。
20. 营业外收入本期数比上年同期减少809.98万元，同比下降60.88%，主要是政府补助收入减少所致。
21. 营业外支出本期数比上年同期增加197.54万元，同比增长135.10%，主要是固定资产处置损失增加所致。
22. 利润总额本期数比上年同期增加4592.33万元，同比增长72.03%，主要是营业利润增加所致。
23. 所得税费用本期数比上年同期增加799.94万元，增长92.48%，主要是利润总额增加所致。
24. 净利润本期数比上年同期增加3792.39万元，同比增长68.82%，主要是利润总额增长所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
    承诺事由          承诺方             承诺内容              承诺时间     承诺期限     履行情况
                              通过交易所挂牌交易出售的股
                 吕钢先生和吕 份数量，每达到公司股份总数的 2005 年 08 月                严格履行
股改承诺                                                                 长期有效
                 岳英女士     1%时，在该事实发生之日起两个 30 日                        承诺
                              工作日内作出公告。
收购报告书或权
益变动报告书中   无            无                            无            无           无
所作承诺
资产重组时所作
                 无            无                            无            无           无
承诺
首次公开发行或   吕钢先生和吕 保证在公司存续期间，不在公司 2003 年 02 月 长期有效       严格履行
                                                     浙江京新药业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
再融资时所作承   岳英女士     以外从事任何与公司经营范围 23 日                          承诺
诺                            内的业务同类型的经营活动，不
                              和公司发生任何同业竞争。
                              自公司 2011 年非公开发行股票
                                                                           2011 年 11
                              上市之日起锁定三十六个月，不
                 浙江京新控股                              2011 年 02 月   月 08 日至 严格履行
                              转让或者委托他人管理本公司
                 有限公司                                  17 日           2014 年 11 承诺
                              直接和间接持有的公司股份，也
                                                                           月8日
                              不由公司收购该部分股份。
                              京新控股及控股企业与公司之
                              间不存在同业竞争；同时京新控
                              股承诺，京新控股及控股企业今
                              后将不以任何方式直接或间接
                              参与任何与公司主营业务构成
                              同业竞争的业务或活动。如京新
                 浙江京新控股 控股及控股企业获得的商业机 2011 年 02 月                  严格履行
                                                                       长期有效
                 有限公司     会与公司主营业务有竞争或可 17 日                          承诺
                              能有竞争的，京新控股将立即通
                              知公司，赋予公司针对该商业机
                              会的优先选择权或者由公司收
                              购构成同业竞争的相关业务和
                              资产，以确保公司全体股东利益
                              不受损害。
                              京新控股及控股企业将尽量减
                              少和避免与公司之间的关联交
                              易。如关联交易确系必要，保证
                              严格按照\"公平、公正、自愿\"的
                              商业原则，在有充分依据的情况
                              下公允定价，避免因与市场交易
                 浙江京新控股 价格或独立第三方价格具有明 2011 年 02 月                  严格履行
                                                                       长期有效
                 有限公司     显差异造成的损害公司利益的 17 日                          承诺
                              情形发生；确保相关交易符合相
                              关法律法规的规定，按照公司关
                              于关联交易的相关制度，履行必
                              要的批准程序和信息披露义务；
                              确保不损害公司及非关联股东
                              的合法权益。
                              自公司 2014 年非公开发行股票
                                                                           2014 年 6 月
                              上市之日起锁定三十六个月，不
                 浙江京新控股                              2013 年 12 月   26 日至      严格履行
                              转让或者委托他人管理本公司
                 有限公司                                  17 日           2017 年 6 月 承诺
                              直接和间接持有的公司股份，也
                                                                           26 日
                              不由公司收购该部分股份。
其他对公司中小
                 无           无                             无            无           无
股东所作承诺
                                                      浙江京新药业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
承诺是否及时履
                 是
行
四、对 2014 年度经营业绩的预计
2014 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度                        50.00%      至            80.00%
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元）                 9,650      至            11,580
2013 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                6,434.82
业绩变动的原因说明                                    公司成品药销售收入增长较快所致。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
六、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响
□ 适用 √ 不适用
                                                浙江京新药业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：浙江京新药业股份有限公司
                                                                                       单位：元
                     项目                     期末余额                     期初余额
流动资产：
     货币资金                                   679,782,393.41                197,457,547.47
     结算备付金
     拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产
     应收票据                                    15,883,828.12                 26,382,509.02
     应收账款                                   178,806,229.54                146,837,541.28
     预付款项                                    10,453,601.68                 11,507,199.66
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     应收利息                                     4,376,328.58                    815,244.39
     应收股利
     其他应收款                                  18,054,671.75                  7,872,127.88
     买入返售金融资产
     存货                                       147,451,707.50                165,876,103.31
     划分为持有待售的资产
     一年内到期的非流动资产
     其他流动资产
流动资产合计                                   1,054,808,760.58               556,748,273.01
非流动资产：
     发放委托贷款及垫款
     可供出售金融资产
     持有至到期投资
     长期应收款
                                          浙江京新药业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    长期股权投资
    投资性房地产                          131,831,709.91                134,855,667.79
    固定资产                              457,836,501.17                384,894,749.39
    在建工程                              131,295,890.09                125,883,993.86
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                              109,832,740.22                114,216,135.80
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                            4,642,872.84                  3,207,318.33
    递延所得税资产                          4,824,680.90                  4,824,680.90
    其他非流动资产
非流动资产合计                            840,264,395.13                767,882,546.07
资产总计                                 1,895,073,155.71            1,324,630,819.08
流动负债：
    短期借款                                4,207,347.47                112,854,991.22
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债
    应付票据                              179,700,000.00                 96,593,505.85
    应付账款                              146,162,091.16                148,829,497.55
    预收款项                               13,372,721.42                 11,063,747.18
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                            4,871,009.78                  6,012,192.12
    应交税费                               19,513,294.07                  6,404,509.09
    应付利息                                     1,479.45                   302,672.99
    应付股利
    其他应付款                             85,090,995.69                 57,777,774.53
    应付分保账款
                                                      浙江京新药业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
     保险合同准备金
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     划分为持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债                                                          11,592,000.00
     其他流动负债                                       2,619,649.50                  2,619,649.50
流动负债合计                                          455,538,588.54                454,050,540.03
非流动负债：
     长期借款                                                                        11,592,000.00
     应付债券
     长期应付款
     专项应付款
     预计负债                                               741,465.50                  799,795.50
     递延所得税负债                                         668,701.80                  697,630.37
     其他非流动负债                                    53,634,877.26                 39,512,828.63
非流动负债合计                                         55,045,044.56                 52,602,254.50
负债合计                                              510,583,633.10                506,652,794.53
所有者权益（或股东权益）：
     实收资本（或股本）                               286,450,919.00                252,662,840.00
     资本公积                                         865,873,786.86                400,915,571.07
     减：库存股
     专项储备
     其他综合收益
     盈余公积                                          24,078,992.43                 24,078,992.43
     一般风险准备
     未分配利润                                       208,085,824.32                140,320,621.05
     外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计                          1,384,489,522.61                817,978,024.55
     少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计                        1,384,489,522.61                817,978,024.55
负债和所有者权益（或股东权益）总计                  1,895,073,155.71             1,324,630,819.08
法定代表人：吕钢               主管会计工作负责人：陈美丽                     会计机构负责人：陈美丽
                                           浙江京新药业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：浙江京新药业股份有限公司
                                                                                  单位：元
                     项目                期末余额                     期初余额
流动资产：
     货币资金                              498,675,757.26                 26,734,132.83
    以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产
     应收票据                                    34,608.88                 6,719,577.76
     应收账款                              109,337,355.50