浙江爱仕达电器股份有限公司2014年第三季度报告全文

                浙江爱仕达电器股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
浙江爱仕达电器股份有限公司
    2014 年第三季度报告
       2014 年 10 月
                                                   浙江爱仕达电器股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人陈合林、主管会计工作负责人张建秋及会计机构负责人(会计主管人员)林联方声明：保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                      浙江爱仕达电器股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                             第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                         上年度末              本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 2,677,971,478.87                2,375,943,559.68                       12.71%
归属于上市公司股东的净资产
                                             1,632,870,606.40                1,626,977,468.47                          0.36%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                              年初至报告期末比上
                                  本报告期                                        年初至报告期末
                                                                增减                                       年同期增减
营业收入（元）                     581,154,092.97                        2.06%       1,617,188,946.42                  5.05%
归属于上市公司股东的净利润
                                    15,415,555.77                      207.85%          53,893,137.93              127.37%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                    11,207,500.98                      908.92%          46,407,843.91              203.01%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                       --                    133,740,092.83               59.37%
（元）
基本每股收益（元/股）                            0.06                  200.00%                   0.22              120.00%
稀释每股收益（元/股）                            0.06                  200.00%                   0.22              120.00%
加权平均净资产收益率                           0.95%                     0.64%                  3.29%                  1.80%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位：元
                         项目                                   年初至报告期期末金额                       说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                           -768,219.53
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                 3,837,356.73 主要系政府补助产生
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
                                                                                 6,967,816.30 主要系投资理财业务产生
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                             -973,273.89
减：所得税影响额                                                                 1,532,025.39
     少数股东权益影响额（税后）                                                    46,360.20
                                                              浙江爱仕达电器股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
合计                                                                    7,485,294.02               --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                             单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                        26,744
                                          前 10 名普通股股东持股情况
                                                                   持有有限售条件           质押或冻结情况
    股东名称           股东性质      持股比例      持股数量
                                                                     的股份数量         股份状态          数量
爱仕达集团有限
                    境内非国有法人        39.38%     94,500,000                      质押                 94,160,000
公司
陈合林              境内自然人             4.91%      11,790,000         8,842,500 质押                    9,000,000
陈文君              境内自然人             3.75%       9,000,000                     质押                  9,000,000
陈灵巧              境内自然人             3.75%       9,000,000         6,750,000 质押                    9,000,000
台州市富创投资
                    境内非国有法人         3.45%       8,280,000
有限公司
陈素芬              境内自然人             1.42%       3,412,001
林仁平              境外自然人             1.25%       3,000,000
林富青              境内自然人             1.13%       2,700,000         2,025,000
中国对外经济贸
易信托有限公司
－尊嘉 ALPHA 证
                    其他                   0.62%       1,490,400
券投资有限合伙
企业集合资金信
托计划
林仁忠              境内自然人             0.56%       1,340,000
                                     前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                               股份种类
            股东名称                     持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                        股份种类          数量
爱仕达集团有限公司                                                      94,500,000 人民币普通股           94,500,000
                                                             浙江爱仕达电器股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
陈文君                                                                  9,000,000 人民币普通股        9,000,000
台州市富创投资有限公司                                                  8,280,000 人民币普通股        8,280,000
陈素芬                                                                  3,412,001 人民币普通股        3,412,001
林仁平                                                                  3,000,000 人民币普通股        3,000,000
陈合林                                                                  2,947,500 人民币普通股        2,947,500
陈灵巧                                                                  2,250,000 人民币普通股        2,250,000
中国对外经济贸易信托有限公司－
尊嘉 ALPHA 证券投资有限合伙企                                           1,490,400 人民币普通股        1,490,400
业集合资金信托计划
林仁忠                                                                  1,340,000 人民币普通股        1,340,000
曹文良                                                                   940,075 人民币普通股           940,075
                                   爱仕达集团有限公司持有公司 39.38%的股份，是公司的控股股东；陈合林先生、陈文
                                   君先生、陈灵巧女士分别持有公司 4.91%、3.75%、3.75%股份，三人又同时分别持有
                                   爱仕达集团 60%、20%和 10%的股份，陈文君先生、陈灵巧女士为陈合林先生子女，
上述股东关联关系或一致行动的说
                                   三人为公司的实际控制人；陈合林先生持有台州市富创投资有限公司 22%的股份，为
明
                                   富创投资第一大股东；陈素芬女士持有公司 1.42%的股份，为陈合林先生的妹妹；林
                                   富青先生持有公司 1.13%的股份并持有富创投资 12%的股份，林富青先生为陈合林先
                                   生妻子的弟弟。未知其他股东是否存在关联关系。
                                   上述股东中，林仁平通过融资融券业务持有公司股票 3,000,000 股；林仁忠通过融资
前 10 名无限售条件普通股股东参与
                                融券业务持有公司股票 1,300,000 股。曹文良通过融资融券业务持有公司股票 300,000
融资融券业务股东情况说明（如有）
                                股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                     浙江爱仕达电器股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                     第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1. 货币资金：期末230,499,491.21元，比期初减少37.74%，主要系本期用闲置资金认购理财产品及委托贷款所
    致。
2. 交易性金融资产：期末1,591,150.00元，比期初增长153.47%，系本期远期结售汇业务合约公允价值变动所致。
3. 应收票据：期末38,027,934.02元，比期初减少33.98%，主要系子公司浙江炊具销售将收到的票据背书转让所
    致。
4. 预付款项：期末45,240,250.56元，比期初增长44.90%，主要系本期采购铝锭预付款项所致。
5. 应收利息：期末686,958.90元，比期初增长347.31%，主要系期末应收未收利息增加所致。
6. 其他应收款：期末12,520,310.29元，比期初减少38.75%，主要系本期收回东海塘开工保证金所致。
7. 一年内到期的非流动资产：期末1,755,587.85元，比期初减少73.13%，系一年内到期的长期待摊费用摊销所
    致。
8. 其他非流动资产：期末103,166,170.00元，比期初增长20.02倍，主要系本期新增委托贷款业务所致。
9. 短期借款：期末276,830,000.00元，比期初增长80.93%，系本期新增流动资金贷款所致。
10. 应交税费：期末-23,591,117.46元，比期初增长33.39%，系子公司预交税款所致。
11. 应付利息：期末370,073.53元，比期初增长45.03%，系期末计提贷款利息增加所致。
12. 专项应付款：期末240,786,969.43元，比期初增长251.41%，主要系本期公司收到总部东厂厂区搬迁腾空奖励
    款所致。
13. 递延所得税负债：期末238,672.50元，比期初增长153.47%，系期末交易性金融资产的公允价值变动产生的
    应纳税暂时性差异增加所致。
14. 财务费用：本期发生额6,108,717.68元，比上年同期减少72.15%，主要系本期利息支出和汇兑损失均较上期
    减少而利息收入增加所致。
15. 资产减值损失：本期发生额11,152,168.29元，比上年同期增长71.18%，主要系期末计提存货跌价准备所致。
16. 公允价值变动收益：本期发生额963,400.00元，比上年同期减少41.74%，系期末未交割远期结售汇合约浮动
    收益减少所致。
17. 投资收益：本期发生额6,004,416.30元，比上年同期增长383.02%，主要系本期理财产品到期收益产生。
18. 营业外收入：本期发生额16,897,046.87元，比上年同期增长92.33%，主要系因东厂厂区搬迁，相应确认搬迁
    费用及政府补助收入所致。
19. 营业外支出：本期发生额16,433,493.76元，比上年同期增长798.27%，主要系因东厂厂区搬迁，相应确认搬
    迁费用所致。
20. 所得税费用：本期发生额7,650,956.59元，比上年同期增长20.76倍，主要系本期利润总额增加和递延所得税
    资产增加所致。
21. 经营活动产生的现金流量净额：本期发生额133,740,092.83元，比上年同期增长59.37%，主要系本期货款回
    笼随收入规模同步增长所致。
22. 投资活动产生的现金流量净额：本期发生额-338,055,072.93元，比上年同期减少394.46%，主要系本期认购
    理财产品及委托贷款支出超过因东厂搬迁所得的奖励款所致。
                                                              浙江爱仕达电器股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
23. 筹资活动产生的现金流量净额：本期发生额64,410,091.92元，比上年同期增长173.59%，主要系本期归还流
     动资金贷款及支付利息较上期减少所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
               承诺事由                 承诺方          承诺内容            承诺时间        承诺期限       履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
                                                      1、目前未从事
                                                      与股份公司相
                                                      同或相似的经
                                                      营业务，也未投
                                                      资与股份公司
                                                      相同或相似经
                                                      营业务的其他
                                                      企业，不存在与
                                                      股份公司直接
                                                      或间接同业竞
                                                      争的情况。未来
                                     公司控股股东
                                                      如有在股份公
                                     爱仕达集团有
                                                      司经营范围内                        作为公司控股
                                     限公司，公司实                    2008 年 06 月 28
首次公开发行或再融资时所作承诺                        相关业务的商                        股东及实际控   严格履行
                                     际控制人陈合                      日
                                                      业机会，本公司                      制人期间
                                     林、林菊香、陈
                                                      /本人将介绍给
                                     文君和陈灵巧
                                                      股份公司；对股
                                                      份公司已进行
                                                      建设或拟投资
                                                      兴建的项目，本
                                                      公司/本人将在
                                                      投资方向与项
                                                      目选择上避免
                                                      与股份公司相
                                                      同或相似；如未
                                                      来本公司/本人
                                                      所控制的企业
         浙江爱仕达电器股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
拟进行与股份
公司相同或相
似的经营业务，
本公司/本人将
行使否决权，避
免与股份公司
相同或相似，不
与股份公司发
生同业竞争，以
维护股份公司
的利益。2、本
公司/本人承诺
减少和规范与
股份公司发生
的关联交易。如
本公司/本人及
本公司/本人控
制的其他企业
今后与股份公
司不可避免地
出现关联交易
时，将依照市场
规则，本着一般
商业原则，通过
签订书面协议，
并严格按照《公
司法》、《公司章
程》、股份公司
《关联交易管
理制度》等制度
规定的程序和
方式履行关联
交易审批程序，
公平合理交易。
涉及到本公司/
本人的关联交
易，本公司/本人
将在相关董事
会和股东大会
中回避表决，不
利用本公司/本
人在股份公司
中的地位，为本
公司/本人在与
                                                            浙江爱仕达电器股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                                    股份公司关联
                                                    交易中谋取不
                                                    正当利益。3、
                                                    自股份公司股
                                                    票在证券交易
                                                    所上市交易之
                                                    日起三十六个
                                                    月内，不转让或
                                                    者委托他人管
                                                    理其直接或间
                                                    接持有的股份
                                                    公司股份，也不
                                                    由股份公司收
                                                    购该部分股份。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行                     是
四、对 2014 年度经营业绩的预计
2014 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                     80.00%   至                     130.00%
度
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                      7,700   至                        9,850
间（万元）
2013 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                          4,287.61
                                            1、公司拓宽营销渠道，加强电子商务及团购销售力度。2、主要原材料价
业绩变动的原因说明                          格较去年同期下降。3、上半年人民币汇率较去年同期有所贬值 。4、 公
                                            司通过投资理财增加了收益。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
六、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响
□ 适用 √ 不适用
                                                         浙江爱仕达电器股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                       第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：浙江爱仕达电器股份有限公司
                                                                                                      单位：元
                 项目                      期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                           230,499,491.21                          370,241,967.10
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                         1,591,150.00                              627,750.00
期损益的金融资产
    应收票据                                            38,027,934.02                           57,599,988.46
    应收账款                                           432,756,504.80                          407,867,587.04
    预付款项                                            45,240,250.56                           31,222,554.32
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                               686,958.90                              153,576.52
    应收股利
    其他应收款                                          12,520,310.29                           20,439,995.97
    买入返售金融资产
    存货                                               539,869,002.57                          589,265,468.29
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产                               1,755,587.85                            6,534,147.54
    其他流动资产                                       381,000,000.00
流动资产合计                                          1,683,947,190.20                        1,483,953,035.24
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
                                      浙江爱仕达电器股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产                      1,684,238.96                          1,764,817.58
    固定资产                        428,227,703.46                        437,205,733.76
    在建工程                        132,248,171.08                        122,843,309.66
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        283,891,210.18                        288,696,605.44
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                     21,742,621.47                         16,927,313.54
    递延所得税资产                   23,064,173.52                         19,644,870.46
    其他非流动资产                  103,166,170.00                          4,907,874.00
非流动资产合计                      994,024,288.67                        891,990,524.44
资产总计                           2,677,971,478.87                     2,375,943,559.68
流动负债：
    短期借款                        276,830,000.00                        153,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    应付票据
    应付账款                        282,182,967.30                        312,683,070.85
    预收款项                         49,199,917.31                         47,883,824.64
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                     38,743,371.81                         31,578,082.35
    应交税费                         -23,591,117.46                       -17,686,226.19
    应付利息                            370,073.53                           255,166.67
    应付股利
    其他应付款                       19,226,105.41                         15,277,198.98
                                                       浙江爱仕达电器股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
     应付分保账款
     保险合同准备金
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     划分为持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债
     其他流动负债                                         72,815.54
流动负债合计                                         643,034,133.44                        542,991,117.30
非流动负债：
     长期借款
     应付债券
     长期应付款
     专项应付款                                      240,786,969.43                         68,519,476.04
     预计负债
     递延所得税负债                                      238,672.50                             94,162.50
     其他非流动负债                                  110,556,631.02                         92,497,819.55
非流动负债合计                                       351,582,272.95                        161,111,458.09
负债合计                                             994,616,406.39                        704,102,575.39
所有者权益（或股东权益）：
     实收资本（或股本）                              240,000,000.00                        240,000,000.00
     资本公积                                       1,052,690,717.61                     1,052,690,717.61
     减：库存股
     专项储备
     其他综合收益
     盈余公积                                         21,772,320.40                         21,772,320.40
     一般风险准备
     未分配利润                                      318,407,568.39                        312,514,430.46
归属于母公司所有者权益合计                          1,632,870,606.40                     1,626,977,468.47
     少数股东权益                                     50,484,466.08                         44,863,515.82
所有者权益（或股东权益）合计                        1,683,355,072.48                     1,671,840,984.29
负债和所有者权益（或股东权益）总
                                                    2,677,971,478.87                     2,375,943,559.68
计
法定代表人：陈合林                 主管会计工作负责人：张建秋                    会计机构负责人：林联方
                                                     浙江爱仕达电器股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：浙江爱仕达电器股份有限公司
                                                                                                  单位：元
                 项目                  期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                       154,727,730.99                          285,236,369.54
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                     1,591,150.00                              627,750.00
期损益的金融资产
    应收票据