广东华声电器股份有限公司2014年第三季度报告全文

               广东华声电器股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
广东华声电器股份有限公司
  2014 年第三季度报告
      2014 年 10 月
                                      广东华声电器股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
   公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
   所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
   公司负责人罗桥胜、主管会计工作负责人赵岑及会计机构负责人（会计主
管人员）冯云霞声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                             广东华声电器股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                        第二节 主要财务数据及股东变化
   一、主要会计数据和财务指标
    公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据                              □ 是 √ 否
                                                                                               本报告期末比上年
                                          本报告期末                       上年度末
                                                                                                 度末增减（%）
总资产（元）                                  1,515,258,068.87             1,367,080,888.56                10.84%
归属于上市公司股东的净资产（元）                809,920,823.77              793,065,531.59                  2.13%
                                                       本报告期比上年                年初至报告期末比
                                      本报告期                        年初至报告期末
                                                       同期增减（%）                 上年同期增减（%）
营业收入（元）                      381,222,719.39                4.59% 1,162,765,649.36                    7.76%
归属于上市公司股东的净利润（元） 23,846,376.44                    -7.01%     76,855,292.18                 13.80%
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                     23,828,851.95                -6.05%     75,890,314.57                 12.73%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）         --                  --              -24,744,261.26                78.41%
基本每股收益（元/股）                         0.1192              -7.02%              0.3843               13.80%
稀释每股收益（元/股）                         0.1192              -7.02%              0.3843               13.80%
加权平均净资产收益率                          2.99%               -0.40%              9.55%                 0.71%
    非经常性损益项目和金额                                                                      √ 适用 □ 不适用
                                                                                                       单位：元
                                                                           年初至报告期期
                             项目                                                                    说明
                                                                               末金额
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                         -167,595.12
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标
                                                                               1,347,208.00
准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                             -41,917.74
减：所得税影响额                                                                172,717.53
合计                                                                            964,977.61            --
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常
性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因                               □ 适用 √ 不适用
                                                      广东华声电器股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
   1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                            单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                        12,266
                                   前 10 名普通股股东持股情况
                                                               持有有限售   质押或冻结情况
                                           持股比例
         股东名称             股东性质                持股数量 条件的股份
                                             （%）                        股份状态    数量
                                                                   数量
佛山市顺德区远茂化工实业
                         境内非国有法人      20.41% 40,813,951 40,813,951
有限公司
佛山锐达投资发展有限公司 境内非国有法人      19.57% 39,149,998 39,149,998         质押     39,149,998
华声（香港）有限公司       境外法人          18.83% 37,658,719 37,658,719         质押     36,765,000
佛山市顺德区诚众投资管理
                         其他                 4.10%    8,200,000
中心（有限合伙）
梁家炫                     境内自然人         0.80%    1,600,000            0     质押       500,000
招商银行股份有限公司－兴
全轻资产投资股票型证券投 其他                 0.75%    1,500,008
资基金（LOF）
黄成城                     境内自然人         0.59%    1,180,000
罗绮霞                     境内自然人         0.55%    1,109,904
毕树真                     境内自然人         0.46%     920,668
中信信托有限责任公司－武
                         其他                 0.35%     700,000
当 17 期
                             前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                           持有无限售条件普通                   股份种类
                股东名称
                                               股股份数量               股份种类             数量
佛山市顺德区诚众投资管理中心（有限合伙）               8,200,000     人民币普通股           8,200,000
梁家炫                                                 1,600,000     人民币普通股           1,600,000
招商银行股份有限公司－兴全轻资产投资股
                                                       1,500,008     人民币普通股           1,500,008
票型证券投资基金（LOF）
黄成城                                                 1,180,000     人民币普通股           1,180,000
罗绮霞                                                 1,109,904     人民币普通股           1,109,904
毕树真                                                  920,668      人民币普通股            920,668
中信信托有限责任公司－武当 17 期                        700,000      人民币普通股            700,000
金禄久                                                  688,666      人民币普通股            688,666
                                                      广东华声电器股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
中融国际信托有限公司－海通伞形宝 1 号证券
                                                         666,898     人民币普通股            666,898
投资集合资金信托
中融国际信托有限公司－海通私募稳赢 3 号证
                                                         555,000     人民币普通股            555,000
券投资集合资金信托计划
                                            上述股东中，远茂化工、锐达投资、香港华声、诚众投资
                                            为公司发起人股东，其中香港华声与锐达投资为公司控股
                                            股东，两者均为公司实际控制人罗桥胜、冯倩红夫妇全资
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                            拥有。公司未知其他股东间是否存在关联关系，也未知其
                                            他股东是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致
                                            行动人。
   公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
   □ 是 √ 否
   2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表                           □ 适用 √ 不适用
                                                      广东华声电器股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                      第三节 重要事项
    一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因                      √ 适用 □ 不适用
                                                                                           单位：元
                 2014 年 9 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 变动比例
     科目                                                                      原因分析
                 （2014 年 1-9 月） （2013 年 1-9 月） （%）
应收票据              435,654,647.10     329,352,067.96     32.28% 货款回收加快，库存票据增加。
预付款项                1,679,663.51      12,354,906.44    -86.40% 采购预付款减少。
其他应收款              1,100,084.86         503,365.15    118.55% 主要为新增土地保证金。
长期待摊费用              988,355.90         546,898.35     80.72% 新增零星工程摊销项目。
递延所得税资产            595,921.20         107,197.03    455.91% 期末计提所得税资产增加。
短期借款              262,500,000.00     140,000,000.00     87.50% 期末短期贷款增加。
应付票据              375,770,150.32     207,425,218.42     81.16% 期内票据结算金额增加。
应付账款              136,794,201.62      99,568,124.87     37.39% 货款结算期延长，采购量增加。
预收款项                  654,902.43       3,555,901.69    -81.58% 期内以预收方式结算业务减少。
                                                                     根据企业会计准则要求，劳务派
应付职工薪酬           11,699,778.07       4,684,233.54    149.77%
                                                                     遣费科目重分类所致。
                                                                     销售增加，流转税及附加税增加；
应交税费               11,722,368.73       7,353,920.21     59.40%
                                                                     利润增加，企业所得税增加。
营业税金及附加          4,923,934.85       2,855,645.50     72.43% 本期产生的增值税增加。
                                                                   营业规模增长，资金占用增加，
财务费用               26,751,813.00      19,104,631.14     40.03% 利息支出增加；募集资金余量减
                                                                   少，利息收入减少。
资产减值损失              283,120.05         589,360.54    -51.96% 应收账款账龄变动。
营业外收入              1,418,468.17       1,057,297.10     34.16% 政府补贴收入增加。
                                                                     非流动资产处置损失减少，捐赠
营业外支出                280,773.03         802,278.22    -65.00%
                                                                     支出减少。
                                                                     利润总额增加；子公司所得税税
所得税费用             16,449,210.27      11,917,835.13     38.02%
                                                                     率从稳健考虑按 25%核算。
经营活动产生的
                      -24,744,261.26     -114,633,765.24    78.41% 货款回收加快，现金流改善。
现金流量净额
投资活动产生的
                      -30,621,020.82      -65,750,279.66   -53.43% 本期投资项目支付减少。
现金流量净额
筹资活动产生的
                       37,590,310.22     139,899,962.75    -73.13% 本期贷款增量减少。
现金流量净额
                                                      广东华声电器股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明                                □ 适用 √ 不适用
    三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺
事项                                                             √ 适用 □ 不适用
承诺事由       承诺方                    承诺内容                  承诺时间 承诺期限 履行情况
                        自本公司股票上市之日起三十六个月内，除
                        香港华声与锐达投资存在股份委托管理的
         控股股东锐达投                                        2012 年 04
                        情形外，香港华声及锐达投资不转让或者委            36 个月          严格履行
         资、香港华声                                          月 16 日
                        托他人管理其持有的本公司股份，也不由本
首次公开                公司回购其持有的股份。
发行或再
                        自本公司股票上市之日起三十六个月内，不
融资时所                                                       2012 年 04
         股东远茂化工 转让或者委托他人管理其持有的本公司股                36 个月          严格履行
作承诺                                                         月 16 日
                        份，也不由本公司回购其持有的股份。
           股东锐达投资、
                          不直接或间接从事、参与或进行与本公司的 2012 年 04
           香港华声、远茂                                                        长期      严格履行
                          生产、经营相竞争的任何活动。           月 16 日
           化工、诚众投资
承诺是否及时履行                                                  是
    四、对 2014 年度经营业绩的预计
   2014 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
   归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度                              0     至               30%
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元）               9,062.50     至           11,781.25
2013 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                  9,062.50
                                                          募投项目产能陆续释放，公司加大力度抢
业绩变动的原因说明
                                                          占市场。
    五、证券投资情况                                                                □ 适用 √ 不适用
    六、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响                              □ 适用 √ 不适用
                                                   广东华声电器股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                     第四节 财务报表
    一、财务报表
   1、合并资产负债表
编制单位：广东华声电器股份有限公司                                                      单位：元
                           项目                             期末余额              期初余额
流动资产：
    货币资金                                                178,652,792.43         141,167,731.22
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    应收票据                                                435,654,647.10         329,352,067.96
    应收账款                                                331,168,193.24         333,108,382.37
    预付款项                                                   1,679,663.51         12,354,906.44
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                 1,100,084.86            503,365.15
    买入返售金融资产
    存货                                                    216,009,705.23         214,045,413.17
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                 286,342.94
流动资产合计                                               1,164,551,429.31      1,030,531,866.31
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
                                                   广东华声电器股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    投资性房地产
    固定资产                                                241,031,102.99         231,754,095.98
    在建工程                                                  61,765,316.86         58,027,099.27
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                                  37,075,181.48         33,415,250.26
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                                 988,355.90            546,898.35
    递延所得税资产                                               595,921.20            107,197.03
    其他非流动资产                                             9,250,761.13         12,698,481.36
非流动资产合计                                              350,706,639.56         336,549,022.25
资产总计                                                   1,515,258,068.87      1,367,080,888.56
流动负债：
    短期借款                                                262,500,000.00         140,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    应付票据                                                183,270,150.32         207,425,218.42
    应付账款                                                136,794,201.62          99,568,124.87
    预收款项                                                     654,902.43          3,555,901.69
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                                              11,699,778.07          4,684,233.54
    应交税费                                                  11,722,368.73          7,353,920.21
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                                                 5,695,843.93          6,427,958.24
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
                                                      广东华声电器股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债                                       30,000,000.00         30,000,000.00
    其他流动负债
流动负债合计                                                   642,337,245.10         499,015,356.97
非流动负债：
    长期借款                                                     63,000,000.00         75,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                                                   63,000,000.00         75,000,000.00
负债合计                                                       705,337,245.10         574,015,356.97
所有者权益（或股东权益）：
    实收资本（或股本）                                         200,000,000.00         200,000,000.00
    资本公积                                                   429,089,779.67         429,089,779.67
    减：库存股
    专项储备
    盈余公积                                                     22,386,945.56         22,386,945.56
    一般风险准备
    未分配利润                                                 158,444,098.54         141,588,806.36
    外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计                                     809,920,823.77         793,065,531.59
    少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计                                   809,920,823.77         793,065,531.59
负债和所有者权益（或股东权益）总计                            1,515,258,068.87      1,367,080,888.56
法定代表人：罗桥胜                主管会计工作负责人：赵岑                会计机构负责人：冯云霞
   2、母公司资产负债表
编制单位：广东华声电器股份有限公司                                                         单位：元
                           项目                                期末余额              期初余额
流动资产：
                                                   广东华声电器股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    货币资金                                                152,324,162.14         136,615,125.52
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    应收票据                                                413,638,322.56         313,201,938.92
    应收账款                                                322,192,030.34         323,035,266.69
    预付款项                                                   1,403,870.95         10,536,012.46
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                   504,453.46            411,673.73
    存货                                                    166,919,736.96         168,895,890.52
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                 286,342.94
流动资产合计                                               1,057,268,919.35        952,695,907.84
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                            119,012,700.00         119,012,700.00
    投资性房地产
    固定资产                                                149,955,592.10         140,400,229.53
    在建工程                                                  59,825,671.81         55,085,757.39
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                                   8,640,488.00          8,915,250.35
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                                 544,514.77            391,070.24
    递延所得税资产                                                86,307.56             43,839.55
    其他非流动资产                                             7,563,413.13         10,887,091.84
非流动资产合计                                              345,628,687.37         334,735,938.90
资产总计                                                   1,402,897,606.72      1,287,431,846.74
流动负债：
                                                   广东华声电器股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    短期借款                                                242,500,000.00         140,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    应付票据                                                136,453,032.41         207,425,218.42
    应付账款                                                198,237,873.49         114,408,299.97
    预收款项                                                     507,608.26          3,522,919.09
    应付职工薪酬                                               8,392,014.99          3,089,838.14
    应交税费                                                   6,201,793.25          6,601,047.77
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                                                 4,941,717.62          5,706,309.47
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债                                    20,000,000.00         20,000,000.00
    其他流动负债
流动负债合计                                                617,234,040.02         500,753,632.86
非流动负债：
    长期借款                                                  38,000,000.00         40,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                                                38,000,000.00         40,000,000.00
负债合计                                                    655,234,040.02         540,753,632.86
所有者权益（或股东权益）：
    实收资本（或股本）                                      200,000,000.00         200,000,000.00
    资本公积                                                427,808,758.31         427,808,758.31
    减：库存股
    专项储备
    盈余公积                                                  22,386,945.56         22,386,945.56
    一般风险准备
    未分配利润                                                97,467,862.83         96,482,510.01
    外币报表折算差额
所有者权