烟台新潮实业股份有限公司2014年第三季度季报

        2014 年第三季度报告
烟台新潮实业股份有限公司
  2014 年第三季度报告
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                                 2014 年第三季度报告
                                    目录
一、   重要提示 .................................................................. 3
二、   公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、   重要事项 .................................................................. 5
四、   附录..................................................................... 10
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
         整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人黄万珍、主管会计工作负责人姜华                             及会计机构负责人（会计主管人员）谭茂
         竹保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
                                                                                             单位：元      币种：人民币
                                                  本报告期末                     上年度末           本报告期末比上年度末增减(%)
总资产                                             4,431,776,944.82              5,996,806,999.91                          -26.10
归属于上市公司股东的净资产                         1,184,716,457.95              1,216,527,808.77                            -2.61
                                                                  1.89                       1.95
每股归属于上市公司股东的净资产                                                                                               -3.08
                                                年初至报告期末             上年初至上年报告期末
                                                                                                         比上年同期增减(%)
                                                  （1-9 月）                    （1-9 月）
经营活动产生的现金流量净额                          -305,025,598.97                 77,181,063.40                       -495.21
                                                                 -0.49                       0.12
每股经营活动产生的现金流量净额                                                                                          -508.33
                                                年初至报告期末             上年初至上年报告期末           比上年同期增减
                                                  （1-9 月）                    （1-9 月）                     （%）
营业收入                                             560,032,414.50              1,313,181,134.98                          -57.35
归属于上市公司股东的净利润                           -30,701,610.03                 42,644,922.54                       -171.99
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润         -31,512,560.64                 35,466,597.48                       -188.85
加权平均净资产收益率（%）                                        -2.56                       3.54             减少 6.10 个百分点
基本每股收益（元/股）                                            -0.05                       0.07                       -171.43
稀释每股收益（元/股）                                            -0.05                       0.07                       -171.43
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扣除非经常性损益项目和金额
                                                                                                     单位：元        币种：人民币
                                                                        本期金额                                               说明
                             项目                                                            年初至报告期末金额（1-9 月）
                                                                       （7－9 月）
非流动资产处置损益                                                             -51,301.86                      -27,208.68
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国
                                                                               505,460.00                    1,520,460.00
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                          -181,903.26                     -221,667.52
所得税影响额                                                                  -111,228.42                     -385,245.50
少数股东权益影响额（税后）                                                     -25,850.02                      -75,387.69
                             合计                                              135,176.44                      810,950.61
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                                                            单位：股
 股东总数（户）                                                                                                               40,905
                                                        前十名股东持股情况
                                                                        持有有限售             质押或冻结情况
   股东名称          报告期内增        期末持股数
                                                           比例(%)      条件股份数                                          股东性质
   （全称）               减                量                                              股份状态          数量
                                                                              量
 深圳金志昌
 顺投资发展                            90,199,362           14.42                             质押        90,199,362          其他
 有限公司
 侯其明                                  4,399,950             0.70                           未知                            未知
 杨炜伟               4,010,000          4,010,000             0.64                           未知                            未知
 段其军               2,527,493          2,527,493             0.40                           未知                            未知
 杨晓明                                  2,213,000             0.35                           未知                            未知
 赖新天               1,950,000          1,950,000             0.31                           未知                            未知
 黄松浪               1,600,000          1,600,000             0.26                           未知                            未知
 林飞新               1,362,428          1,362,428             0.22                           未知                            未知
 印必耀               1,219,430          1,219,430             0.19                           未知                            未知
 高峰                 1,075,649          1,075,649             0.17                           未知                            未知
                                                 前十名无限售条件股东持股情况
                                                           持有无限售条件流通                        股份种类及数量
                     股东名称
                                                                股的数量                           种类                     数量
 深圳金志昌顺投资发展有限公司                                         90,199,362             人民币普通股
 侯其明                                                                4,399,950             人民币普通股
 杨炜伟                                                                4,010,000             人民币普通股
 段其军                                                                2,527,493             人民币普通股
 杨晓明                                                                2,213,000             人民币普通股
 赖新天                                                                1,950,000             人民币普通股
 黄松浪                                                                1,600,000             人民币普通股
 林飞新                                                                1,362,428             人民币普通股
                                                                4 / 19
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印必耀                                            1,219,430     人民币普通股
高峰                                              1,075,649     人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明         前十名股东中，深圳金志昌顺投资发展有限公司与其他股东之
                                     间不存在关联关系，亦不属于《上市公司收购管理办法》规定的一
                                     致行动人。
                                         上述前十名股东中，公司未知其他股东之间是否存在关联关
                                     系，亦未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
    （1）应收账款比期初减少了 38.28%，主要是报告期内合并报表范围发生变化所致。
    （2）预付账款比期初减少了 44.11%，主要是报告期内合并报表范围发生变化所致。
    （3）可供出售金融资产比期初减少了 59.06%，主要是原公司控股子公司烟台新潮房地产开
发有限公司投资烟台农村商业银行股份有限公司 1500 万元，报告期内公司出售了烟台新潮房地产
开发有限公司合计 100%的股权，导致可供出售金融资产减少所致。
    （4）长期股权投资比期初减少了 95.02%，主要是报告期内合并报表范围发生变化所致。
    （5）固定资产比期初减少了 39.11%，主要是报告期内合并报表范围发生变化所致。
    （6）在建工程比期初增加，主要是报告期内下属子公司新增部分在建工程所致。
    （7）长期摊待摊费用比初期减少了 76.47%，主要是报告期内长期待摊费用摊销，以及合并
报表范围发生变化所致。
    （8）预收账款比期初减少了 76.78%，主要是报告期内下属房地产公司部分预收账款结转收
入，以及合并报表范围发生变化所致。
    （9）应付职工薪酬比期初减少了 88.54%，主要是报告期内合并报表范围发生变化所致。
    （10）应交税费比期初增加了 90.11%，主要是报告期内下属房地产公司结转部分收入，计提
各项税金所致。
    （11）一年内到期的非流动负债比期初增加了 30.67%，主要是报告期内公司一年内到期的长
期借款转入所致。
    （12）长期借款比期初减少了 75.68%，主要是报告期内合并报表范围发生变化，以及一年内
到期的长期借款转出所致。
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                                   2014 年第三季度报告
    （13）营业收入比上年同期减少了 57.35%，主要是报告期内下属房地产公司收入同比减少，
以及合并报表范围发生变化所致。
    （14）营业成本比上年同期减少了 60.43%，主要是报告期内营业收入减少，导致营业成本同
比减少所致。
    （15）营业税金及附加比上年同期减少了 57.90%，主要是报告期内下属房地产公司收入减少，
导致营业税金及附加同比减少所致。
    （16）财务费用比上年同期减少了 48.27%，主要是报告期内合并报表范围发生变化所致。
    （17）资产减值损失比上年同期大幅增加，主要是报告期内计提坏账准备同比增加所致。
    （18）投资收益比上年同期大幅减少，主要是报告期内处置部分下属子公司股权产生损失所
致。
    （19）营业外收入比上年同期减少了 85.12%，主要是报告期内公司固定资产处置利得和赔款
收入同比减少所致。
    （20）营业外支出比上年同期减少了 82.54%，主要是报告期内固定资产处置损失同比减少所
致。
    （21）所得税费用比上年同期减少了 65.48%，主要是报告期内下属房地产公司利润减少，导
致所得税费用同比减少所致。
    （22）归属于母公司所有者的净利润比上年同期减少了 171.99%，主要是报告期内下属房地
产公司收入减少，以及处置部分下属子公司股权产生损失导致归属于母公司所有者的净利润同比
减少所致。
    （23）经营活动产生的现金流量净额比上年同期大幅减少，主要是报告期内经营活动收到的
现金同比减少所致。
    （24）投资活动产生的现金流量净额比上年同期大幅增加，主要报告期内投资活动收到的现
金同比增加所致。
    （25）筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 136.41%，主要是报告期内筹资活动取
得的现金同比减少所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
                                         6 / 19
                                  2014 年第三季度报告
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
    报告期内，公司第一大股东深圳金志昌顺投资发展有限公司（以下简称“金志昌顺”）和公
司实际控制人在其详式权益变动报告书中承诺（承诺日为2014年2月26日）的事项均严格履行中，
具体承诺内容为：
    （1）资产注入承诺
    本次权益变动完成后至少六个月内，金志昌顺及其实际控制人无将其旗下资产注入新潮实业
的计划。
    履行情况：该承诺事项期限至2014年9月3日，已履行完毕。
    （2）解决同业竞争承诺
    由于金志昌顺和新潮实业在房地产业务开发方面区域性较强，目前不存在现实的竞争。本次
权益变动后，为避免未来与上市公司产生同业竞争，金志昌顺及其实际控制人作出承诺：
    1）本公司、实际控制人及其关联方控制的其他企业（以下统称为“相关企业”）目前均未从
事与新潮实业及其子公司构成现实竞争的生产经营业务或活动。
    2）本公司、实际控制人及其关联方控制的相关企业将来亦不从事与新潮实业及其子公司相竞
争的业务，且不再从事与新潮实业及其子公司相竞争业务的企业进行投资。
    3）本公司、实际控制人及其关联方控制的相关企业将对自身及相关企业的生产经营活动进行
监督和约束，如果将来本公司、实际控制人及其关联方控制的相关企业的产品或业务与新潮实业
及其子公司的产品或业务出现相竞争的情况，本公司承诺将采取以下措施解决：
    ①新潮实业认为必要时，本公司、实际控制人及其关联方控制的相关企业将对外转让或终止
所持有的相关资产和业务；
    ②新潮实业认为必要时，可以通过适当方式优先收购本公司、实际控制人及其关联方控制的
相关企业持有的相关资产和业务；
    ③如本公司、实际控制人及其关联方控制的相关企业与新潮实业及其子公司因同业竞争产生
利益冲突，则无条件将相关利益让与新潮实业；
    ④无条件接受新潮实业提出的可消除竞争的其他措施。本公司、实际控制人及其关联方控制
的相关企业违反上述承诺，应负责赔偿新潮实业及其子公司因同业竞争行为而导致的损失，并且
本公司、实际控制人及其关联方控制的相关企业从事与新潮实业及其子公司竞争业务所产生的全
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                                  2014 年第三季度报告
部收益均归新潮实业所有。
    履行情况：该承诺事项无限期且正在严格履行中。
    （3）解决关联交易承诺
    金志昌顺本次权益变动完成后，为规范与新潮实业可能发生的关联交易，金志昌顺承诺如下：
    1）本次权益变动完成后，本公司将继续严格按照《公司法》等法律法规以及新潮实业《公司
章程》的有关规定行使股东权利或者董事权利，在股东大会以及董事会对有关涉及本公司事项的
关联交易进行表决时，履行回避表决的义务。及其实际控制人所控制的相关企业和上市公司不存
在关联交易。
    2）本次权益变动完成后，本公司将规范与新潮实业之间的关联交易。在进行确有必要且无法
规避的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律法规以及规范性
文件的规定履行交易程序及信息披露义务。本公司和新潮实业就相互间关联事务及交易所做出的
任何约定及安排，均不妨碍对方为其自身利益、在市场同等竞争条件下与任何第三方进行业务往
来或交易。
    履行情况：该承诺事项无限期且正在严格履行中。
    （4）其他承诺
    本报告书签署之日起12个月内，金志昌顺暂无进一步增持上市公司股份计划，若在未来12个
月内发生增持上市公司股份的情形，金志昌顺将严格按照相关法律法规的要求，依法履行相关批
准程序及信息披露义务。截至本报告签署之日，金志昌顺暂无在未来12个月内继续增持或处置上
市公司股份计划，若在未来12个月内发生增加或减少所持上市公司股份的情形，金志昌顺将严格
按照相关法律法规的要求，依法履行相关批准程序及信息披露义务。
    履行情况：该承诺事项期限至2015年2月26日，正在严格履行中。
    （5）其他承诺
    新潮实业第八届董事会任期将于2014年6月30日届满，本次权益变动完成后，金志昌顺将提议
新潮实业董事会提前换届。
    履行情况：该承诺事项已于2014年4月11日履行完毕。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
    示及原因说明
□适用 √不适用
                                        8 / 19
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3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
    公司执行新的企业会计准则，其中执行《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》，仅对可供出
售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影响，对公司 2013 年度及本期经营成果和现金
流量不产生影响。
    其他新会计准则的执行不对公司相关会计科目产生影响，也无需进行追溯调整。
3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
                                                                                                 单位：元        币种：人民币
                                                                                            2013年12月31日
   被投资                               2013年1月1日归属于母
                      交易基本信息
       单位                             公司股东权益（+/-）           长期股权投资          可供出售金融资产     归属于母公司股东权益
                                                                           （+/-）              （+/-）                （+/-）
               公司对烟台银行股份有
               限公司的股权投资（持
烟台银行股份   股比例 0.5%）由“长期
                                                              0            -10,000,000.00        10,000,000.00
有限公司       股权投资”科目追溯调
               整至“可供出售金融资
               产”科目核算。
               公司对烟台市股权证托
               管中心的股权投资（持
烟台市股权证   股比例 12.5%）由“长期
                                                              0               -400,000.00           400,000.00
托管中心       股权投资”科目追溯调
               整至“可供出售金融资
               产”科目核算。
               公司对烟台农村商业银
               行股份有限公司的股权
烟台农村商业   投资（持股比例 0.4%）
银行股份有限   由“长期股权投资”科                           0            -15,000,000.00        15,000,000.00
公司           目追溯调整至“可供出
               售金融资产”科目核
               算。
合计           -                                              0            -25,400,000.00        25,400,000.00
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明
    上述会计政策变更，仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个项目金额产生影响，对公司
2013 年度及本期总资产、负债总额、净资产及净利润不产生影响。
                                                                               公司名称     烟台新潮实业股份有限公司
                                                                           法定代表人       黄万珍
                                                                                     日期   2014 年 10 月 28 日
                                                                  9 / 19
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四、 附录
4.1 财务报表
                                     合并资产负债表
                                    2014 年 9 月 30 日
编制单位:烟台新潮实业股份有限公司
                                               单位：元          币种:人民币   审计类型：未经审计
                    项目                  期末余额                               年初余额
流动资产：
   货币资金                                            382,264,119.23                         503,347,230.27
   结算备付金
   拆出资金
   交易性金融资产
   应收票据                                              5,200,000.00                           6,033,600.00
   应收账款                                             68,242,217.04                         110,560,849.61
   预付款项                                             47,610,796.91                          85,182,744.01
   应收保费
   应收分保账款
   应收分保合同准备金
   应收利息
   应收股利
   其他应收款                                          364,592,096.38                         340,591,293.80
   买入返售金融资产
   存货                                              3,105,729,432.53                       4,301,762,189.84
   一年内到期的非流动资产
   其他流动资产                                         17,471,750.95                          17,771,609.95
     流动资产合计                                    3,991,110,413.04                       5,365,249,517.48
非流动资产：
   发放委托贷款及垫款
   可供出售金融资产                                     10,400,000.00                          25,400,000.00
   持有至到期投资
   长期应收款
   长期股权投资                                            280,000.00                           5,627,206.73
   投资性房地产
   固定资产                                            224,034,323.97                         367,948,513.84
   在建工程                                                118,220.00
   工程物资
   固定资产清理
   生产性生物资产
   油气资产
   无形资产                                            121,694,421.63                         157,799,135.58
   开发支出
   商誉
   长期待摊费用                                             91,418.36                             388,549.89
   递延所得税资产                                       82,581,242.82                          72,927,171.39
   其他非流动资产                                        1,466,905.00                           1,466,905.00
     非流动资产合计                                    440,666,531.78                         631,557,482.43
       资产总计                                      4,431,776,944.82                       5,996,806,999.91
                                          10 / 19
                                         2014 年第三季度报告
流动负债：
   短期借款                                                629,200,000.00                      846,500,000.00
   向中央银行借款
   吸收存款及同业存放
   拆入资金
   交易性金融负债
   应付票据                                                399,000,000.00                      461,050,000.00
   应付账款                                                430,879,764.22                      579,824,467.58
   预收款项                                                251,131,022.20                    1,081,318,111.73
   卖出回购金融资产款
   应付手续费及佣金
   应付职工薪酬                                              2,086,763.32                       18,208,727.67
   应交税费                                                185,361,112.87                       97,500,517.70
   应付利息
   应付股利
   其他应付款                                              477,727,956.72                      610,837,156.54
   应付分保账款
   保险合同准备金
   代理买卖证券款
   代理承销证券款
   一年内到期的非流动负债                                   98,000,000.00                       75,000,000.00
   其他流动负债                                              1,349,608.35                        1,349,608.35
     流动负债合计                                        2,474,736,227.68                    3,771,588,589.57
非流动负债：
   长期借款                                                 80,000,000.00                      329,000,000.00
   应付债券
   长期应付款
   专项应付款
   预计负债
   递延所得税负债
   其他非流动负债                                           47,236,292.31                       47,236,292.31
     非流动负债合计                                        127,236,292.31                      376,236,292.31
       负债合计                                          2,601,972,519.99                    4,147,824,881.88
所有者权益（或股东权益）：
   实收资本（或股本）                                      625,423,279.00                      625,423,279.00
   资本公积                                                479,830,647.81                      480,940,388.60
   减：库存股
   专项储备
   盈余公积                                                 92,923,435.81                       92,923,435.81
   一般风险准备
   未分配利润                                              -13,460,904.67                       17,240,705.36
   外币报表折算差额
   归属于母公司所有者权益合计                            1,184,716,457.95                    1,216,527,808.77
   少数股东权益                                            645,087,966.88                      632,454,309.26
     所有者权益合计                                      1,829,804,424.83                    1,848,982,118.03
       负债和所有者权益总计                              4,431,776,944.82                    5,996,806,999.91
法定代表人：黄万珍              主管会计工作负责人：姜华                    会计机构负责人：谭茂竹
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