广东高乐玩具股份有限公司2014年第三季度报告全文

                      广东高乐玩具股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
广东高乐玩具股份有限公司
GOLDLOK TOYS HOLDINGS(GUANGDONG) CO.,LTD.
 2014 年 第 三 季 度 报 告
       证券简称：高乐股份
       证券代码：002348
       披露日期：2014 年 10 月 29 日
                                                   广东高乐玩具股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                   第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人、主管会计工作负责人杨旭恩及会计机构负责人(会计主管人员)方雁葵声明：保证季度报
告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                    广东高乐玩具股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                            第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                        本报告期末                    上年度末              本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                             1,205,558,281.88                1,169,015,645.14                           3.13%
归属于上市公司股东的净资产（元）         1,188,318,979.31                1,159,699,608.44                           2.47%
                                                        本报告期比上年同                             年初至报告期末比上
                                       本报告期                              年初至报告期末
                                                             期增减                                     年同期增减
营业收入（元）                         118,070,746.21               -4.68%       349,678,542.74                     -0.08%
归属于上市公司股东的净利润（元）        16,247,139.21               16.04%         51,884,348.79                   -24.19%
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                        15,890,921.29                3.75%         51,144,286.26                   10.13%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）          --                   --                   7,433,922.34                  -122.39%
基本每股收益（元/股）                          0.0344               16.22%                  0.1096                 -24.15%
稀释每股收益（元/股）                          0.0344               16.22%                  0.1096                 -24.15%
加权平均净资产收益率                           1.35%                 0.10%                  4.38%                   -1.63%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位：元
                              项目                                    年初至报告期期末金额                 说明
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资                     -981,988.89
产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                               -994,550.40
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                                3,016,612.86
减：所得税影响额                                                                   300,011.04
合计                                                                               740,062.53               --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                                  广东高乐玩具股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                               单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                          19,156
                                              前 10 名普通股股东持股情况
                                                                                持有有限售条        质押或冻结情况
            股东名称                  股东性质        持股比例    持股数量
                                                                                件的股份数量     股份状态      数量
兴昌塑胶五金厂有限公司             境外法人              20.48%   97,012,000
普宁市新鸿辉实业投资有限公司       境内非国有法人        15.20%   72,000,000        72,000,000 质押          67,306,000
杨广城                             境外自然人            12.98%   61,461,700        61,272,000
中欧盛世资产－招商银行－东兴共
                                   其他                   4.27%   20,234,300
赢 1 号资产管理计划
李静怡                             境内自然人             2.03%    9,608,953
中国工商银行股份有限公司－南方
                                   其他                   1.00%    4,734,000
稳健成长证券投资基金
中国工商银行－南方稳健成长贰号
                                   其他                   0.99%    4,699,876
证券投资基金
华润深国投信托有限公司-福麟 1 号
                                   其他                   0.73%    3,462,923
信托计划
普宁市园林文化用品有限公司         境内非国有法人         0.68%    3,200,000
普宁市新南华实业投资有限公司       境内非国有法人         0.64%    3,052,000         2,664,000
                                      前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                                  股份种类
                  股东名称                         持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                         股份种类            数量
兴昌塑胶五金厂有限公司                                                     97,012,000 人民币普通股           97,012,000
中欧盛世资产－招商银行－东兴共赢 1 号资产管
                                                                           20,234,300 人民币普通股           20,234,300
理计划
李静怡                                                                       9,608,953 人民币普通股           9,608,953
中国工商银行股份有限公司－南方稳健成长证券
                                                                             4,734,000 人民币普通股           4,734,000
投资基金
中国工商银行－南方稳健成长贰号证券投资基金                                   4,699,876 人民币普通股           4,699,876
华润深国投信托有限公司-福麟 1 号信托计划                                     3,462,923 人民币普通股           3,462,923
普宁市园林文化用品有限公司                                                   3,200,000 人民币普通股           3,200,000
中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证券投资
                                                                             3,005,761 人民币普通股           3,005,761
基金
                                                             广东高乐玩具股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
山西太钢投资有限公司                                                 2,097,000 人民币普通股         2,097,000
中国建设银行－南方盛元红利股票型证券投资基
                                                                     2,000,000 人民币普通股         2,000,000
金
                                             上述股东中的兴昌塑胶五金厂有限公司、普宁市新南华实业投资有限公
                                             司、普宁市园林文化用品有限公司、普宁市新鸿辉实业投资有限公司均
                                             为杨氏家族控制的企业，杨氏家族为公司实际控制人，成员包括杨镇欣
上述股东关联关系或一致行动的说明             先生、杨镇凯先生、杨镇裕先生、杨广城先生、杨旭恩先生及杨楚丽女
                                             士、杨康华女士。对于其他股东，公司未知他们之间是否存在关联关系，
                                             也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致
                                             行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东参与融资融券业务 上述十大股东中李静怡将所持的公司股份 9,608,953 股，存入光大证券
股东情况说明（如有）                         股份有限公司客户信用交易担保证券账开展融资融券业务。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                                              广东高乐玩具股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                                 第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表项目变动分析
         项目            期末余额              期初余额          变动金额         变动幅度              变动情况说明
  货币资金             298,758,752.60 450,653,520.00 -151,894,767.40               -33.71% 主要是募投项目资金投入所致。
  以公允价值计量且                  0.00        440,700.00        -440,700.00     -100.00% 主要是将本期交易性金融资产重分
其变动计入当期损益                                                                           类至交易性金融负债所致。
的金融资产
  应收账款             190,883,274.40 138,527,400.16            52,355,874.24       37.79% 主要是本期销售货款未到收款期限
                                                                                             所致
  预付款项               7,141,303.12         2,386,385.39       4,754,917.73     199.25% 主要是本期预付材料款增加所致。
其他流动资产           105,798,232.64        55,077,860.60      50,720,372.04       92.09% 主要是本期用自有资金购买保本型
                                                                                             理财产品以及将应退企业所得税、增
                                                                                             值税留抵税额重分类填列所致。
  在建工程             257,181,123.37 160,981,771.33            96,199,352.04       59.76% 主要是本期支付募投项目工程进度
                                                                                             款所致。
递延所得税资产           1,498,394.68           924,154.83        574,239.85        62.14% 主要计提坏账准备以及公允价值变
                                                                                             动对所得税影响所致。
  应付账款               6,991,939.34         5,265,023.42       1,726,915.92       32.80% 主要是购进原材料应付货款增加所
                                                                                             致。
  应交税费               2,990,927.08        -1,456,174.83       4,447,101.91     -305.40% 主要是本期将应退企业所得税、增值
                                                                                             税留抵税额重分类填列所致。
合并利润表项目变动分析
                    -9,412,203.78     -1,184,967.25          -8,227,236.53        694.30% 主要是报告期人民币贬值汇兑损失
  财务费用                                                                                   减少以及减少贷款利息所致。
  公允价值变         -686,419.50           -183,800.00         -502,619.50        273.46% 主要是尚未履行的远期转汇业务合
动收益                                                                                       约汇率变动所致。
  投资收益          2,721,043.47           378,849.00          2,342,194.47       618.24% 主要是理财产品收益增加所致。
营业外收入             41,303.61      27,870,824.46       -27,829,520.85          -99.85% 主要是去年同期转让土地使用权收
                                                                                             益增加所致。
营业外支出          1,035,854.01       1,838,860.52            -803,006.51        -43.67% 主要是本期捐赠支出减少所致。
合并现金流量表项目变动分析
经营活动产生的现         7,433,922.34         -33,195,202.70         40,629,125.04      -122.39% 主要是本期支付购货款以及税
金流量净额                                                                                          费减少所致。
投资活动产生的现       -83,664,337.73        172,610,273.94        -256,274,611.67      -148.47% 主要是公司为提高资金使用效
                                                                   广东高乐玩具股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
金流量净额                                                                            率，用自有资金购买保障型理
                                                                                      财产品所致。
筹资活动产生的现      -16,726,333.51    -9,210,301.31      -7,516,032.20       81.60% 主要是募集资金定期银行存款
金流量净额                                                                            利息减少所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                           履行情
     承诺事项             承诺方                        承诺内容                       承诺时间 承诺期限
                                                                                                                况
股改承诺             无            无                                                           无         无
收购报告书或权益变
                     无            无                                                           无         无
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺   无            无                                                           无         无
                                   1、香港兴昌承诺：自发行人首次公开发行股票上市之
                                   日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本公司所
                                   持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份。上
                                   述期限届满后，在本公司股东杨镇欣先生担任发行人董
                                   事、监事、高级管理人员期间，每年转让的发行人股份
                                   不超过本公司所持有的发行人股份总数的 25%，在杨镇
                                   欣先生离职后六个月内，不转让本公司所持有的发行人
                                   股份。2、杨广城承诺：自发行人股票上市之日起三十
                                   六个月内，不转让或者委托他人管理本人持有的发行人
                                   股份，也不由发行人回购本人持有的发行人股份。在前
                     香港兴昌、杨 述期限届满后，在本人担任发行人董事、监事、高级管
                     广城、新鸿辉 理人员期间，每年转让的发行人股份不超过本人所持有 2010 年
首次公开发行或再融                                                                              三十六个   严格履
                     实业、新南华 的发行人股份总数的 25%，在离职后六个月内，不转让 01 月 12
资时所作承诺                                                                                    月或长期   行中
                     实业、园林文 所持有的发行人股份。3、新鸿辉实业承诺：自发行人 日
                     化            首次公开发行股票上市之日起三十六个月内，不转让或
                                   者委托他人管理本公司所持有的发行人股份，也不由发
                                   行人收购该部分股份。上述期限届满后，在本公司股东
                                   杨旭恩先生担任发行人董事、监事、高级管理人员期间，
                                   每年转让的发行人股份不超过本公司所持有的发行人
                                   股份总数的 25%，在杨旭恩先生离职后六个月内，不转
                                   让本公司所持有的发行人股份。4、新南华实业承诺：
                                   自发行人首次公开发行股票上市之日起三十六个月内，
                                   不转让或者委托他人管理本公司所持有的发行人股份，
                                   也不由发行人收购该部分股份。上述期限届满后，在本
                                   公司股东杨镇凯先生担任发行人董事、监事、高级管理
                                                                 广东高乐玩具股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                     人员期间，每年转让的发行人股份不超过本公司所持有
                                     的发行人股份总数的 25%，在杨镇凯先生离职后六个月
                                     内，不转让本公司所持有的发行人股份。5、园林文化
                                     承诺：自发行人首次公开发行股票上市之日起三十六个
                                     月内，不转让或者委托他人管理本公司所持有的发行人
                                     股份，也不由发行人收购该部分股份。
                     控股股东香      本人或本公司目前未直接或间接从事与股份公司及其
                     港兴昌、实际 下属子公司的业务构成竞争或可能构成竞争的业务。在
                     控制人杨氏      本人或本公司作为股份公司的股东或对股份公司拥有
                     家族及其亲      控制权的关联方的事实改变之前，本人或本公司将不会
                     属控制的其      直接或间接以任何方式从事与股份公司及其下属子公
                     他企业：新鸿 司的业务构成竞争或可能构成竞争的业务。                2008 年
                                                                                                          严格履
                     辉实业、新南                                                       03 月 29   长期
                                                                                                          行中
                     华实业、普宁                                                       日
                     园林文化、
                     Lucky
                     Trading
                     Limited、香港
                     高乐国际
其他对公司中小股东
                     无              无                                                            无     无
所作承诺
承诺是否及时履行     是
未完成履行的具体原
因及下一步计划（如   不适用
有）
四、对 2014 年度经营业绩的预计
2014 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度                         -30.00%       至                        0.00%
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元）                 4,561.49      至                      6,516.41
2013 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                               6,516.41
业绩变动的原因说明                                     2013 年转让土地使用权收益导致去年营业外收入大幅度增加。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
                                                       广东高乐玩具股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广东高乐玩具股份有限公司
                                                                                                单位：元
                 项目                    期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                        298,758,752.60                        450,653,520.00
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                                                             440,700.00
期损益的金融资产
    应收票据
    应收账款                                        190,883,274.40                        138,527,400.16
    预付款项                                          7,141,303.12                          2,386,385.39
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                          2,677,680.93                          3,806,327.32
    应收股利
    其他应收款                                       10,946,762.41                         11,317,527.83
    买入返售金融资产
    存货                                             99,947,860.94                        103,538,947.02
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                    105,798,232.64                         55,077,860.60
流动资产合计                                        716,153,867.04                        765,748,668.32
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
                                        广东高乐玩具股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产                        105,630,126.38                        114,383,316.00
    在建工程                        257,181,123.37                        160,981,771.33
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        125,094,770.41                        126,977,734.66
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                    1,498,394.68                           924,154.83
    其他非流动资产
非流动资产合计                      489,404,414.84                        403,266,976.82
资产总计                           1,205,558,281.88                     1,169,015,645.14
流动负债：
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
                                        245,719.50
期损益的金融负债
    应付票据
    应付账款                          6,991,939.34                          5,265,023.42
    预收款项                          1,892,144.97                          1,472,168.23
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                      1,696,904.04                          1,505,354.57
    应交税费                          2,990,927.08                         -1,456,174.83
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                        1,421,667.64                           529,665.31
                                                         广东高乐玩具股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
     应付分保账款
     保险合同准备金
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     划分为持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债
     其他流动负债
流动负债合计                                          15,239,302.57                          7,316,036.70
非流动负债：
     长期借款
     应付债券
     长期应付款
     专项应付款
     预计负债
     递延所得税负债
     其他非流动负债                                    2,000,000.00                          2,000,000.00
非流动负债合计                                         2,000,000.00                          2,000,000.00
负债合计                                              17,239,302.57                          9,316,036.70
所有者权益（或股东权益）：
     实收资本（或股本）                              473,600,000.00                        473,600,000.00
     资本公积                                        436,146,544.22                        436,146,544.22
     减：库存股
     专项储备
     其他综合收益
     盈余公积                                         47,051,971.97                         47,051,971.97
     一般风险准备
     未分配利润                                      235,010,758.17                        206,806,409.38
     外币报表折算差额                                  -3,490,295.05                        -3,905,317.13
归属于母公司所有者权益合计                          1,188,318,979.31                     1,159,699,608.44
     少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计                        1,188,318,979.31                     1,159,699,608.44
负债和所有