大连天宝绿色食品股份有限公司2014年第三季度报告全文

                大连天宝绿色食品股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
大连天宝绿色食品股份有限公司
     2014 年第三季度报告
    2014 年 10 月
                                                   大连天宝绿色食品股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人黄作庆、主管会计工作负责人孙树玲及会计机构负责人(会计主管人员)孙树玲声明：保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                大连天宝绿色食品股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                             第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                        上年度末             本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 4,324,929,527.63              3,533,330,639.01                        22.40%
归属于上市公司股东的净资产
                                             1,761,523,375.10              1,633,122,920.82                         7.86%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                             年初至报告期末比上
                                     本报告期                                   年初至报告期末
                                                                增减                                       年同期增减
营业收入（元）                       418,014,716.91                    6.06%        1,117,622,992.30                8.00%
归属于上市公司股东的净利润
                                      54,730,416.05                    12.89%        129,148,377.67                 8.43%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                      54,486,773.02                    12.84%        128,510,796.98                 8.43%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                       --                   49,112,728.83                -77.08%
（元）
基本每股收益（元/股）                            0.12                  20.00%                  0.28                 7.69%
稀释每股收益（元/股）                            0.12                  20.00%                  0.28                 7.69%
加权平均净资产收益率                            3.15%                   0.11%                 7.61%                 0.00%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位：元
                         项目                                   年初至报告期期末金额                      说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                620,000.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                             17,580.69
合计                                                                            637,580.69                 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                          大连天宝绿色食品股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                           单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                      19,223
                                          前 10 名普通股股东持股情况
                                                                  持有有限售条件          质押或冻结情况
     股东名称           股东性质     持股比例      持股数量
                                                                    的股份数量        股份状态          数量
大连承运投资有
                    境内非国有法人        31.96%    148,512,000                    质押                 148,040,000
限公司
黄作庆              境内自然人            21.59%    100,327,962         75,245,971 质押                  99,800,000
亨通集团有限公
                    境内非国有法人         2.58%     12,000,000
司
平安信托有限责
任公司－睿富一      其他                   1.38%      6,436,400
号
东莞信托有限公
司－东莞信托汇
                    其他                   1.29%      6,000,021
信－金百合 1 号集
合资金信托计划
大连华晟外经贸
                    国有法人               1.03%      4,768,892                    冻结                   4,768,892
投资有限公司
姜丹                境内自然人             0.72%      3,330,000
东北证券股份有
                    境内非国有法人         0.58%      2,688,884
限公司
东莞信托有限公
司－东莞信托汇
                    其他                   0.55%      2,556,391
信－金百合 2 号集
合资金信托计划
中国建设银行股
份有限公司－摩
根士丹利华鑫卓      其他                   0.50%      2,345,500
越成长股票型证
券投资基金
                                     前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                             股份种类
             股东名称                    持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                      股份种类          数量
大连承运投资有限公司                                                   148,512,000 人民币普通股         148,512,000
                                                           大连天宝绿色食品股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
黄作庆                                                                 25,081,991 人民币普通股       25,081,991
亨通集团有限公司                                                       12,000,000 人民币普通股       12,000,000
平安信托有限责任公司－睿富一号                                          6,436,400 人民币普通股        6,436,400
东莞信托有限公司－东莞信托汇信
                                                                        6,000,021 人民币普通股        6,000,021
－金百合 1 号集合资金信托计划
大连华晟外经贸投资有限公司                                              4,768,892 人民币普通股        4,768,892
姜丹                                                                    3,330,000 人民币普通股        3,330,000
东北证券股份有限公司                                                    2,688,884 人民币普通股        2,688,884
东莞信托有限公司－东莞信托汇信
                                                                        2,556,391 人民币普通股        2,556,391
－金百合 2 号集合资金信托计划
中国建设银行股份有限公司－摩根
士丹利华鑫卓越成长股票型证券投                                          2,345,500 人民币普通股        2,345,500
资基金
                                   1、大连承运投资有限公司为本公司的控股股东，黄作庆先生为本公司董事长兼总经理，
上述股东关联关系或一致行动的说
                                   同时也是承运投资的执行董事（法定代表人）；2、除前述关联关系外，未知其他股东
明
                                   之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东参与
                                不适用
融资融券业务股东情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                 大连天宝绿色食品股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                   第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
报告期末，资产负债表项目发生变化的主要原因：
1、货币资金期末数比期初数增加276,504,055.56元，增加69.19%，主要系报告期末长期借款现金到帐所致。
2、应收账款期末数比期初数增加132,010,755.69 元，增加27.17%，主要系报告期末应收水产品货款增加所
致。
3、其他应收款期末数比期初数减少9,664,462.09元， 减少64.33%，主要系期初土地保证金本期转为无形资
产所致。
4、存货期末数比期初数增加83,184,282.17元，增加32.83%，系报告期末水产品原材料及成品增加所致。
5、应付帐款期末数比期初数增加16,109,752.30元，增加55.50%，主要系报告期末应付原材料包装物采购款
增加所致。
6、预收帐款期末数比期初数增加1,661,418.65元，增加34.38%，主要系报告期末预收冰淇淋定金增加所致。
7、应交税费比期初减少7,187,653.33元,减少275.62%，主要是公司报告期末增值税留抵税额增加所致。
8、应付利息期末数比年初数增加13，845，231.50 元，增加365.41%，主要系公司银行借款增加导致计提
利息增加所致。
9、长期借款期末数比期初数增加478,830,918.00元，增加59.13%，主要是报告期华家项目向国家开发银行
申请长期借款到位所致。
报告期内，利润表项目发生变化的主要原因：
1、营业税金及附加较去年同期减少3,645,845.28元，减少56.52%，主要系因增值税免抵额的附加税金比去
年同期减少所致。
2、资产减值损失转回较去年同期增加3,321,899.35元，增加9892.32%，主要系报告期因收回货款转回资产
减值准备所至。
3、所得税较去年同期减少1,454,291.54元，减少36.65%，主要系报告期内子公司所得税费用减少所致。
4、其他综合收益较去年同期减少3,555,855.33元，减少82.62%，主要系汇率折算差额所致。
报告期内，现金流量表项目发生变化的主要原因：
1、经营活动产生的现金流量净额本期数比上年同期减少165,164,762.65元，减少77.08%，主要系报告期购
买原材料支付的现金比上年同期增加所致。
收到其他与经营活动有关的现金本期数比上年同期减少30,536,285.31元，减少67.55%，主要系本期收到的
冰淇淋押金、往来款项较上期减少。
支付的各项税费本期数比上年同期减少19,939,052.77元，减少59.54%，主要系因本期公司上缴增值税及附
加、所得税减少和日本子公司上缴的法人税减少所致。
2、投资活动产生的现金流量净额本期数比上年同期减少350,453,383.10元,同比减少59.01%，主要系公司报
告期内新建项目投资减少所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额本期数比上年同期增加116,745,773.93元,同比增加31.99%，主要系报告期
                                                       大连天宝绿色食品股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
内偿还债务支付的现金较上年同期减少所致。
4、汇率变动对现金及现金等价物的影响减少12,925,559.11元，减少54.37%，主要是因为日元、美元汇率
变动导致（公司日本子公司日本北大贸易公司）。
5、现金及现金等价物净增加额增加314,959,953.49 元，同比增加819.02% 主要是报告期对新建项目投入
减少所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
               承诺事由                 承诺方      承诺内容            承诺时间        承诺期限     履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
                                                 在其任职期间
                                                 每年转让的股
                                                 份不超过其所
                                                                                                   严格履行承诺，
                                                 持有公司股份      2008 年 02 月 27 个人作为高管
                                     黄作庆                                                        没有任何违规
                                                 总数的 25%；离 日                    期间
                                                                                                   行为
                                                 职后 6 个月内，
                                                 不转让其所持
                                                 有的公司股份。
                                                 （1）本人及附
                                                 属公司在今后
                                                 的任何时间不
首次公开发行或再融资时所作承诺                   会直接或间接
                                                 地以任何方式
                                                 （包括但不限
                                                 于自营、合资或                                    严格履行承诺，
                                                                   2007 年 02 月 15
                                     黄作庆      联营）参与或进                       长期有效     没有任何违规
                                                                   日
                                                 行与股份公司                                      行为
                                                 营业执照上所
                                                 列明经营范围
                                                 内的业务存在
                                                 直接或间接竞
                                                 争的任何业务
                                                 活动；（2）如果
                                                             大连天宝绿色食品股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                                    违反承诺，本人
                                                    同意给予公司
                                                    赔偿。
                                                    （1）承运投资
                                                    及附属公司在
                                                    今后的任何时
                                                    间不会直接或
                                                    间接地以任何
                                                    方式（包括但不
                                                    限于自营、合资
                                                    或联营）参与或
                                                                                                    严格履行承诺，
                                    大连承运投资    进行与股份公      2007 年 02 月 15
                                                                                         长期有效   没有任何违规
                                    有限公司        司营业执照上      日
                                                                                                    行为
                                                    所列明经营范
                                                    围内的业务存
                                                    在直接或间接
                                                    竞争的任何业
                                                    务活动；（2）如
                                                    果违反承诺，承
                                                    运投资同意给
                                                    予公司赔偿。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行                    是
未完成履行的具体原因及下一步计划
                                    不适用
（如有）
四、对 2014 年度经营业绩的预计
2014 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                        0.00%     至                         30.00%
度
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                      13,343.2    至                       17,346.15
间（万元）
2013 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                                 13,343.2
业绩变动的原因说明                          公司水产品、农产品等业务稳定增长。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
                                         大连天宝绿色食品股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
六、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响
□ 适用 √ 不适用
                                                        大连天宝绿色食品股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                         第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：大连天宝绿色食品股份有限公司
                                                                                                       单位：元
                 项目                        期末余额                               期初余额
流动资产：
    货币资金                                             676,116,380.96                         399,612,325.40
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    应收票据                                              10,140,906.89                           8,351,948.21
    应收账款                                             617,841,901.07                         485,831,145.38
    预付款项                                             497,716,309.19                         468,586,726.79
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                             5,357,793.98                          15,022,256.07
    买入返售金融资产
    存货                                                 336,573,165.63                         253,388,883.46
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
流动资产合计                                            2,143,746,457.72                       1,630,793,285.31
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
                                   大连天宝绿色食品股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产                        588,035,310.50                       623,159,571.29
    在建工程                       1,515,558,260.75                    1,213,560,999.24
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         76,049,392.23                        64,276,676.74
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                    1,540,106.43                         1,540,106.43
    其他非流动资产
非流动资产合计                     2,181,183,069.91                    1,902,537,353.70
资产总计                           4,324,929,527.63                    3,533,330,639.01
流动负债：
    短期借款                        849,193,555.00                       690,775,445.80
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    应付票据
    应付账款                         45,137,412.18                        29,027,659.88
    预收款项                          6,493,298.48                         4,831,879.83
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                      7,830,492.13                         6,698,284.40
    应交税费                          -4,579,853.95                        2,607,799.38
    应付利息                         17,634,216.34                         3,788,984.84
    应付股利
    其他应付款                      185,845,119.00                       154,664,783.71
                                                     大连天宝绿色食品股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
     应付分保账款
     保险合同准备金
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     划分为持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债                          135,134,715.00                        165,356,600.00
     其他流动负债
流动负债合计                                        1,242,688,954.18                     1,057,751,437.84
非流动负债：
     长期借款                                       1,288,613,865.00                       809,782,947.00
     应付债券
     长期应付款
     专项应付款
     预计负债
     递延所得税负债
     其他非流动负债                                   32,103,333.35                         32,673,333.35
非流动负债合计                                      1,320,717,198.35                       842,456,280.35
负债合计                                            2,563,406,152.53                     1,900,207,718.19
所有者权益（或股东权益）：
     实收资本（或股本）                              464,727,200.00                        464,727,200.00
     资本公积                                        504,107,507.96                        504,107,507.96
     减：库存股
     专项储备
     其他综合收益                                     -17,713,196.22                       -16,965,272.83
     盈余公积                                         80,638,831.23                         80,638,831.23
     一般风险准备
     未分配利润                                      729,763,032.13                        600,614,654.46
归属于母公司所有者权益合计                          1,761,523,375.10                     1,633,122,920.82
     少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计                        1,761,523,375.10                     1,633,122,920.82
负债和所有者权益（或股东权益）总
                                                    4,324,929,527.63                     3,533,330,639.01
计
法定代表人：黄作庆                 主管会计工作负责人：孙树玲                    会计机构负责人：孙树玲
                                                    大连天宝绿色食品股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：大连天宝绿色食品股份有限公司
                                                                                                   单位：元
                 项目                    期末余额                               期初余额
流动资产：
    货币资金                                         538,785,288.31                         273,076,504.87
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    应收票据
    应收账款                                         546,321,318.71                         392,182,142.12
    预付款项                                         497,716,309.19                         466,186,781.67
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                         5,333,554.37                          14,800,604.53
    存货                                             326,580,463.45                         245,562,602.30
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
流动资产合计                                        1,914,736,934.03                       1,391,808,635.49
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款                                       146,402,667.29                         145,079,629.77
    长期股权投资                                      58,690,409.12                          58,690,409.12
    投资性房地产
    固定资产                                         586,489,996.74                         621,452,873.66
    在建工程                                        1,515,558,260.75                       1,213,560,999.24
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                          76,049,392.23                          64,276,676.74
    开发支出
    商誉
                                   大连天宝绿色食品股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    长期待摊费用
    递延所得税资产                    1,100,027.14                         1,100,027.14
    其他非流动资产
非流动资产合计                     2,384,290,753.27                    2,104,160,615.67
资产总计                           4,2