四川西昌电力股份有限公司2014年第三季度季报

        2014 年第三季度报告
四川西昌电力股份有限公司
  2014 年第三季度报告
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                                 2014 年第三季度报告
                                    目录
一、   重要提示 .................................................................. 3
二、   公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、   重要事项 .................................................................. 6
四、   附录..................................................................... 10
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
    整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人卿松、主管会计工作负责人陈世兵及会计机构负责人（会计主管人员）刘豪保证
    季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
                                                                    单位：元   币种：人民币
                                                                    本报告期末比上年度末增
                     本报告期末                 上年度末
                                                                            减(%)
总资产             1,869,611,961.45            1,874,792,846.09                      -0.28
归属于上市公司       919,116,090.70                879,998,353.47                       4.45
股东的净资产
                   年初至报告期末       上年初至上年报告期末
                                                                      比上年同期增减(%)
                     （1-9 月）               （1-9 月）
经营活动产生的       112,233,748.90                114,931,122.92                    -2.35
现金流量净额
                   年初至报告期末       上年初至上年报告期末           比上年同期增减
                     （1-9 月）               （1-9 月）                   （%）
营业收入             538,404,296.78                483,159,909.22                    11.43
归属于上市公司        50,054,762.23                79,390,236.89                    -36.95
股东的净利润
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归属于上市公司         49,885,507.16              68,309,602.29                        -26.97
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产                 5.57                          9.23        减少 3.66 个百分点
收益率（%）
基本每股收益                 0.1373                        0.2178                      -36.96
（元/股）
稀释每股收益                 0.1373                        0.2178                      -36.96
（元/股）
扣除非经常性损益项目和金额
                                                                     单位：元     币种：人民币
                            本期金额         年初至报告期末金                   说明
       项目
                          （7－9 月）          额（1-9 月）
非流动资产处置损益              1,765.05                 3,016.11
计入当期损益的政府             50,437.15                 50,437.15
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
除同公司正常经营业            141,534.25             343,726.03
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交
易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售
金融资产取得的投资
收益
除上述各项之外的其             90,284.16            -198,158.25
他营业外收入和支出
所得税影响额                  -42,674.59             -29,924.65
少数股东权益影响额                158.68                    158.68
（税后）
       合计                   241,504.70             169,255.07
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    2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                          单位：股
股东总数（户）                                                                                21,167
                                          前十名股东持股情况
 股东名称    报告期内增      期末持股数     比例       持有有限      质押或冻结情况        股东性质
 （全称）        减              量         (%)        售条件股   股份状态      数量
                                                         份数量
国网四川省
                             55,272,460     15.16                    无                    国有法人
电力公司
凉山州国有
投资发展有                   54,039,720     14.82                   质押     27,019,800      国家
限责任公司
四川省水电
投资经营集       422,000     37,107,568     10.18                    无                    国有法人
团有限公司
中国建设银
行－工银瑞
信稳健成长   18,102,788      18,102,788     4.97                    未知                     未知
股票型证券
投资基金
中国建设银
行－华夏红
利混合型开   -2,000,000      16,000,000     4.39                    未知                     未知
放式证券投
资基金
中国农业银
行股份有限
公司－工银
                 6,469,618   6,469,618      1.77                    未知                     未知
瑞信信息产
业股票型证
券投资基金
申银万国证
券股份有限
公司约定购
                             5,271,000      1.45                    未知                     未知
回式证券交
易专用证券
账户
胡瑞勋           2,550,000   2,550,000      0.70                    未知                     未知
四川昭觉电
力有限责任                   1,800,000      0.49                     无                    国有法人
公司
赵学民                       1,752,988      0.48                    未知                     未知
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                                  前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                                持有无限售条件流通股的                股份种类及数量
                                                数量                        种类               数量
国网四川省电力公司                                      55,272,460      人民币普通股          55,272,460
凉山州国有投资发展有限责任公司                          54,039,720      人民币普通股          54,039,720
四川省水电投资经营集团有限公司                          37,107,568      人民币普通股          37,107,568
中国建设银行－工银瑞信稳健成长股票                      18,102,788                            18,102,788
                                                                        人民币普通股
型证券投资基金
中国建设银行－华夏红利混合型开放式                      16,000,000                            16,000,000
                                                                        人民币普通股
证券投资基金
中国农业银行股份有限公司－工银瑞信                       6,469,618                             6,469,618
                                                                        人民币普通股
信息产业股票型证券投资基金
申银万国证券股份有限公司约定购回式                       5,271,000                             5,271,000
                                                                        人民币普通股
证券交易专用证券账户
胡瑞勋                                                   2,550,000      人民币普通股           2,550,000
四川昭觉电力有限责任公司                                 1,800,000      人民币普通股           1,800,000
赵学民                                                   1,752,988      人民币普通股           1,752,988
上述股东关联关系或一致行动的说明            上述股东中，前三大股东的关联关系或一致行动情况详
                                        见公司 2013 年年度报告相关部分。未知其他股东之间是否存
                                        在关联关系或是否属于一致行动人。
    三、 重要事项
    3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
    √适用 □不适用
    （1）资产负债变动分析表
                                                                                       单位：元
                    项目           本报告期期末数              期初数         变动比率（％）
               应收票据              7,408,568.60          3,400,000.00            117.90
               应收账款             67,247,724.42         37,935,099.33             77.27
               预付账款             10,850,565.42         27,765,833.13            -60.92
                 存货                2,540,574.32          1,953,253.78             30.07
         一年内到期的非流动资产      1,000,000.00          2,000,000.00            -50.00
               工程物资             22,564,435.82         12,674,367.85             78.03
               无形资产             43,389,220.02         29,877,622.99             45.22
               应付账款             79,700,972.78         57,913,237.26             37.62
             应付职工薪酬           18,679,800.55         37,794,364.68            -50.58
               应交税费             14,590,135.51         -1,278,188.11            1,241.47
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    应收票据：本报告期期末数较期初数增长 117.90%,主要是本期新增部分应收票据尚未到期承
兑以及背书转让所致。
    应收账款：本报告期期末数较期初数增长 77.27%,主要是本期部分电费未及时收回所致。
    预付账款：本报告期期末数较期初数下降 60.92%,主要是本期结算了预付土地及购房款。
    存货：本报告期期末数较期初数增长 30.07%，主要是本期新增部分备品备件。
    一年内到期的非流动资产：本报告期期末数较期初数下降 50.00%，主要是本期收到中广核亚
王盐源长柏电力有限责任公司偿还款项。
    工程物资：本报告期期末数较期初数增长 78.03%,主要是本期新增部分工程用材料所致。
    无形资产：本报告期期末数较期初数增长 45.22%,主要是本期新增了部分土地使用权所致。
    应付账款：本报告期期末数较期初数增长 37.62%,主要是本期部分应付购电费暂未支付所致。
    应付职工薪酬：本报告期期末数较期初数下降 50.58%,主要是本期将计提的企业年金转入第
三方机构托管所致。
    应交税费：本报告期期末数较期初数增长 1241.47%,主要是本期应交企业所得税及增值税增
加所致。
    （2）利润变动分析表
                                                                        单位：元
             项目             2014 年 1-9 月        上年同期数     变动比率（％）
      营业税金及附加          6,029,625.91         3,748,916.55       60.84
         管理费用             36,326,578.21       53,357,876.27       -31.92
         财务费用             14,843,183.64       10,782,559.03       37.66
         投资收益             -6,163,112.68       -2,000,694.43      -208.05
    营业外收入            1,063,055.04        11,355,936.48       -90.64
    所得税费用            10,424,452.76       15,115,004.16       -31.03
 归属于母公司所有者的净利
                              50,054,762.23       79,390,236.89       -36.95
             润
       少数股东损益           -1,379,309.81         435,164.41       -416.96
    营业税金及附加：本报告期较上年同期增长 60.84%，主要是上年同期根据凉府办函(2012)192
号文件冲减已计提的副食品价格调节基金，本期根据凉价调办[2014]2 号文件计提副食品价格调
节基金。
    管理费用：本报告期较上年同期下降 31.92%，主要是去年底机构改革后，公司部分部门职能
由管理转变为生产所致。
    财务费用:本报告期较上年同期增长 37.66%,主要是本期费用化利息支出增加所致。
    投资收益：本报告期较上年同期下降 208.05%，主要是本期被投资单位亏损同比增加所致。
    营业外收入:本报告期较上年同期下降 90.64%,主要是上年同期收到土地补偿款所致。
    所得税费用：本报告期较上年同期下降 31.03%，主要是利润同比下降所致。
    归属于母公司所有者的净利润:本报告期较上年同期下降 36.95%,主要是本期成本增加、投资
收益降低所致。
    少数股东损益:本报告期较上年同期下降 416.96%,主要是子公司利润下降所致。
    （3）现金流量变动分析表
                                                                       单位：元
              项目             2014 年 1-9 月       上年同期数     变动比率（％）
投资活动产生的现金流量净额    -40,541,448.57      -61,244,386.60      33.80
                                         7 / 22
                                      2014 年第三季度报告
       投资活动产生的现金流量净额:本报告期较上年同期增长 33.80%,主要是本期收到追偿款导
   致投资活动现金流入增加以及本期支付在建工程款较上年同期减少所致。
   3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
   □适用 √不适用
   3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
   □适用 √不适用
   3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
       示及原因说明
   □适用 √不适用
   3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
       公司执行修订后的《企业会计准则第 2 号－长期股权投资》，仅对可供出售金融资产和长期
   股权投资两个报表项目金额产生影响，为资产项目重分类，未对本公司经营成果和现金流量产生
   影响。公司在关于职工薪酬、财务报表列报、合并财务报表、公允价值计量、合营安排及与在其
   他主体中权益的相关业务及事项方面，自 2014 年 7 月 1 日起按所涉及新准则的规定进行处理与披
   露，除《企业会计准则第 2 号－长期股权投资》以外的会计准则变动不会对公司本期及 2013 年度
   资产总额、负债总额、净资产及净利润产生重大影响。
   3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
                                                                     单位：元   币种：人民币
  被投资     交易基本信息    2013年1月1日                      2013年12月31日
    单位                     归属于母公司     长期股权投资      可供出售金融    归属于母公司
                               股东权益         （+/-）         资产（+/-）       股东权益
                                （+/-）                                           （+/-）
四川天华股
               持股 0.03%                        -200,000.00       200,000.00
份有限公司
                                            8 / 22
                                      2014 年第三季度报告
四川华电木
里河水电开
               持股 1.39%                    -11,150,000.00        11,150,000.00
发有限责任
公司
凉山州商业
银行股份有     持股 3.70%                    -14,000,000.00        14,000,000.00
限公司
四川华诚实   持股 13.33%，
业有限公司   已全额计提减                                   0.00            0.00
                 值准备
   合计            -                         -25,350,000.00        25,350,000.00
   长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明
       根据修订后的《企业会计准则第2号－长期股权投资》相关规定，不具有控制、共同控制或重
   大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资适用《企业会计准则第
   22号—金融工具确认和计量》的相关规定。故我公司将上述投资由“长期股权投资”科目调至“可供
   出售金融资产”科目，并进行追溯调整，影响本期长期股权投资期初数减少2535万元，可供出售金
   融资产期初数增加2535万元。上述调整为资产项目重分类，未对本公司本期及2013年度资产总额、
   负债总额、净资产及净利润产生影响。
                                                       公司名称       四川西昌电力股份有限公司
                                                     法定代表人                    卿松
                                                              日期        2014 年 10 月 28 日
                                            9 / 22
                                    2014 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
                                     合并资产负债表
                                    2014 年 9 月 30 日
编制单位:四川西昌电力股份有限公司
                                              单位：元    币种:人民币   审计类型：未经审计
             项目                       期末余额                        年初余额
流动资产：
    货币资金                                171,078,975.28                  190,261,583.93
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据                                  7,408,568.60                    3,400,000.00
    应收账款                                 67,247,724.42                   37,935,099.33
    预付款项                                 10,850,565.42                   27,765,833.13
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                1,377,624.52                    1,530,570.96
    买入返售金融资产
    存货                                      2,540,574.32                    1,953,253.78
    一年内到期的非流动资产                    1,000,000.00                    2,000,000.00
    其他流动资产
      流动资产合计                          261,504,032.56                  264,846,341.13
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产                         25,350,000.00                   25,350,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                             66,224,512.16                   77,040,490.87
    投资性房地产                              3,734,990.72                    3,888,771.60
    固定资产                             1,288,860,584.86                 1,282,375,837.60
                                          10 / 22
                            2014 年第三季度报告
   在建工程                         138,458,194.87     158,971,500.46
   工程物资                          22,564,435.82     12,674,367.85
   固定资产清理
   生产性生物资产
   油气资产
   无形资产                          43,389,220.02     29,877,622.99
   开发支出
   商誉
   长期待摊费用                       5,969,402.88       6,211,326.03
   递延所得税资产                    12,517,999.66     12,517,999.66
   其他非流动资产                     1,038,587.90       1,038,587.90
     非流动资产合计              1,608,107,928.89    1,609,946,504.96
       资产总计                  1,869,611,961.45    1,874,792,846.09
流动负债：
   短期借款
   向中央银行借款
   吸收存款及同业存放
   拆入资金
   交易性金融负债
   应付票据
   应付账款                          79,700,972.78     57,913,237.26
   预收款项                          23,873,989.66     31,112,041.17
   卖出回购金融资产款
   应付手续费及佣金
   应付职工薪酬                      18,679,800.55     37,794,364.68
   应交税费                          14,590,135.51     -1,278,188.11
   应付利息                           3,432,817.74       3,462,504.13
   应付股利
   其他应付款                       295,530,628.19     277,673,260.21
   应付分保账款
   保险合同准备金
   代理买卖证券款
   代理承销证券款
   一年内到期的非流动负债           127,000,000.00     153,000,000.00
   其他流动负债
                                  11 / 22
                                    2014 年第三季度报告
       流动负债合计                         562,808,344.43                559,677,219.34
非流动负债：
     长期借款                               245,726,549.37                291,726,549.37
     应付债券
     长期应付款
     专项应付款                              43,171,300.00                 43,346,475.60
     预计负债                                 8,000,000.00                  8,000,000.00
     递延所得税负债
     其他非流动负债                           3,124,738.45                  3,000,000.00
       非流动负债合计                       300,022,587.82                346,073,024.97
         负债合计                           862,830,932.25                905,750,244.31
所有者权益（或股东权益）：
     实收资本（或股本）                     364,567,500.00                364,567,500.00
     资本公积                                76,188,691.21                 76,188,691.21
     减：库存股
     专项储备
     盈余公积                                92,483,606.60                 92,483,606.60
     一般风险准备
     未分配利润                             385,876,292.89                346,758,555.66
     外币报表折算差额
     归属于母公司所有者权益                 919,116,090.70                879,998,353.47
合计
     少数股东权益                            87,664,938.50                 89,044,248.31
       所有者权益合计                    1,006,781,029.20                 969,042,601.78
         负债和所有者权益总              1,869,611,961.45               1,874,792,846.09
计
法定代表人：卿松        主管会计工作负责人：陈世兵        会计机构负责人：刘豪
                                    母公司资产负债表
                                    2014 年 9 月 30 日
编制单位:四川西昌电力股份有限公司
                                                单位:元   币种:人民币 审计类型：未经审计
             项目                       期末余额                      年初余额
流动资产：
     货币资金                              123,206,376.19                 154,795,929.39
                                          12 / 22
                            2014 年第三季度报告
   交易性金融资产
   应收票据                           7,408,568.60       3,400,000.00
   应收账款                          67,239,405.26     37,844,035.71
   预付款项                          10,168,418.42     27,155,580.89
   应收利息
   应收股利
   其他应收款                        30,564,333.30     26,385,187.07
   存货                               2,164,752.29       1,811,957.98
   一年内到期的非流动资产             1,000,000.00       2,000,000.00
   其他流动资产
     流动资产合计                  241,751,854.06      253,392,691.04
非流动资产：
   可供出售金融资产                  25,350,000.00     25,350,000.00
   持有至到期投资
   长期应收款
   长期股权投资                    355,190,053.38      358,006,032.09
   投资性房地产                       3,734,990.72       3,888,771.60
   固定资产                        774,597,661.99      750,311,663.09
   在建工程                          56,911,433.30     79,860,973.92
   工程物资                          22,564,435.82     12,674,367.85
   固定资产清理
   生产性生物资产
   油气资产
   无形资产                          42,634,039.76     29,093,869.17
   开发支出
   商誉
   长期待摊费用                       3,595,513.43       3,747,436.58
   递延所得税资产                    12,310,421.96     12,310,421.96
   其他非流动资产                     1,038,587.90       1,038,587.90
     非流动资产合计              1,297,927,138.26    1,276,282,124.16
       资产总计                  1,539,678,992.32    1,529,674,815.20
流动负债：
   短期借款
   交易性金融负债
   应付票据
                                  13 / 22
                                  2014 年第三季度报告
    应付账款                               62,229,564.23                 44,269,311.42
    预收款项                               23,347,895.48                 31,112,041.17
    应付职工薪酬                           17,754,077.53                 34,786,864.53
    应交税费                               16,312,237.86                  2,672,603.19
    应付利息                                3,002,993.46                  2,977,989.30
    应付股利
    其他应付款                           283,667,599.50                 265,563,020.01
    一年内到期的非流动负债               114,000,000.00                 140,000,000.00
    其他流动负债
      流动负债合计                       520,314,368.06                 521,381,829.62
非流动负债：
    长期借款                               23,137,249.37                 62,637,249.37
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款                             43,171,300.00                 43,346,475.60
    预计负债                                8,000,000.00                  8,000,000.00
    递延所得税负债
    其他非流动负债                          3,124,738.45                  3,000,000.00
      非流动负债合计                       77,433,287.82                116,983,724.97
    负债合计