2014 年第三季度报告
重庆水务集团股份有限公司
2014 年第三季度报告
1 / 25
2014 年第三季度报告
目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 7
四、 附录..................................................................... 12
2 / 25
2014 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人李祖伟、主管会计工作负责人邱贤成及会计机构负责人（会计主管人员）吕祥红
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 20,550,890,336.25 19,882,074,667.89 3.36
归属于上市公司 13,218,360,329.47 13,028,162,085.14 1.46
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 1,954,524,095.39 1,695,769,476.07 15.26
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 3,312,263,396.16 3,124,915,939.01 6.00
归属于上市公司 1,432,546,595.44 1,562,699,217.97 -8.33
股东的净利润
归属于上市公司 1,307,470,514.73 1,499,937,323.96 -12.83
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产 10.99 12.55 减少 1.56 个百分点
3 / 25
2014 年第三季度报告
收益率（%）
基本每股收益 0.30 0.33 -9.09
（元/股）
稀释每股收益 0.30 0.33 -9.09
（元/股）
扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金 说明
项目
（7－9 月） 额（1-9 月）
非流动资产处置损益 28,410.73 -170,178.21
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府 1,962,380.38 10,341,782.89
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
委托他人投资或管理 15,140,410.96 32,811,643.84
资产的损益
除同公司正常经营业 479,722.11 186,985.20
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交
易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售
金融资产取得的投资
收益
对外委托贷款取得的 39,306,666.79 82,578,055.70
损益
受托经营取得的托管 2,796,725.00 5,950,809.00
费收入
除上述各项之外的其 4,593,362.42 14,560,458.31
他营业外收入和支出
1,028,460.80 1,052,671.60 持有交易性金融资产和可
其他符合非经常性损
供出售金融资产取得的分
益定义的损益项目
红收益
所得税影响额 -9,739,712.05 -22,085,013.39
4 / 25
2014 年第三季度报告
少数股东权益影响额 -63,677.75 -151,134.23
（税后）
合计 55,532,749.39 125,076,080.71
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 67,411
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内 期末持股 比例 持有有限售 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 增减 数量 (%) 条件股份数 股份状态 数量
量
重庆市水 0 3,605,00 75.10 0 国有法人
务资产经 0,000
无
营有限公
司
重庆苏渝 0 645,000, 13.44 0 境内非国
实业发展 000 无 有法人
有限公司
全国社保 0 14,999,6 0.31 0 未知
基金四一 69 未知
四组合
中国工商 9,089,40 0.19 0 未知
银行－嘉
实策略增
未知
长混合型
证券投资
基金
马来西亚 0 8,154,31 0.17 0 未知
国库控股
未知
公司－自
有资金
王敢 7,174,11 0.15 0 境内自然
未知
9 人
中国银行 4,893,56 0.10 0 未知
股份有限
公司－招
商行业领 未知
先股票型
证券投资
基金
5 / 25
2014 年第三季度报告
中国银行 -328,423 4,749,79 0.10 0 未知
股份有限
公司－嘉
实沪深 300
未知
交易型开
放式指数
证券投资
基金
交通银行 4,306,65 0.09 0 未知
股份有限
公司－汇
丰晋信低 未知
碳先锋股
票型证券
投资基金
陈开同 4,188,76 0.09 0 境内自然
未知
4 人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
数量 种类 数量
重庆市水务资产经营有限公司 3,605,000,000 人民币普通股 3,605,000,000
重庆苏渝实业发展有限公司 645,000,000 人民币普通股 645,000,000
全国社保基金四一四组合 14,999,669 人民币普通股 14,999,669
中国工商银行－嘉实策略增长混合 9,089,401 9,089,401
人民币普通股
型证券投资基金
马来西亚国库控股公司－自有资金 8,154,319 人民币普通股 8,154,319
王敢 7,174,119 人民币普通股 7,174,119
中国银行股份有限公司－招商行业 4,893,560 4,893,560
人民币普通股
领先股票型证券投资基金
中国银行股份有限公司－嘉实沪深 4,749,796 4,749,796
人民币普通股
300 交易型开放式指数证券投资基金
交通银行股份有限公司－汇丰晋信 4,306,654 4,306,654
人民币普通股
低碳先锋股票型证券投资基金
陈开同 4,188,764 人民币普通股 4,188,764
上述股东关联关系或一致行动的说 公司上述股东中重庆市水务资产经营有限公司与重庆苏渝实
明 业发展有限公司之间不存在关联关系或属于《上市公司收购
管理办法》规定的一致行动人；除此外公司未知前十名无限
售条件股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管
理办法》规定的一致行动人。
6 / 25
2014 年第三季度报告
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
(1) 资产负债表
变 动 幅 度
报表项目 期末余额（元） 年初余额（元） 变动金额（元） 注释
(%)
应收票据 3,000,000.00 3,000,000.00 不适用 注1
预付款项 154,867,691.12 88,195,105.22 66,672,585.90 75.60 注2
应收利息 2,707,734.00 8,498,632.36 -5,790,898.36 -68.14 注3
其他应收款 2,785,644,200.79 117,007,072.12 2,668,637,128.67 2,280.75 注4
存货 255,808,414.03 131,924,231.31 123,884,182.72 93.91 注5
一年内到期的
8,666,666.67 70,435,604.97 -61,768,938.30 -87.70 注6
非流动资产
其他流动资产 2,426,106,000.00 -2,426,106,000.00 -100.00 注7
持有至到期投
1,450,000,000.00 670,000,000.00 780,000,000.00 116.42 注8
资
长期应收款 282,772,767.37 471,675,754.11 -188,902,986.74 -40.05 注9
在建工程 1,260,794,667.61 963,290,004.11 297,504,663.50 30.88 注 10
递延所得税资
19,979,275.44 39,748,299.81 -19,769,024.37 -49.74 注 11
产
预收款项 643,104,291.19 405,314,827.93 237,789,463.26 58.67 注 12
应交税费 223,612,340.12 143,037,016.27 80,575,323.85 56.33 注 13
其他应付款 426,426,846.63 182,354,365.57 244,072,481.06 133.85 注 14
一年内到期的
1,780,503,176.64 41,691,482.50 1,738,811,694.14 4,170.66 注 15
非流动负债
应付债券 1,550,919,452.12 3,331,081,143.33 -1,780,161,691.21 -53.44 注 15
递延所得税负
886,132.19 54,550,267.21 -53,664,135.02 -98.38 注 16
债
其他综合收益 -8,641,837.48 -62,362,487.83 53,720,650.35 不适用 注 17
注 1：主要系通过银行承兑汇票结算工程款所致；
注 2：主要系公司所属施工企业预付工程材料款增加所致；
注 3：主要系应收定期存款利息减少所致；
注 4：主要系截止报告期末委托理财余额增加 24 亿元所致；
注 5：主要系工程施工增加所致；
注 6：主要系公司所属全资子公司重庆公用事业建设有限公司收回了到期工程款所致；
注 7：系持有待售的重庆国际信托有限公司股权转让交易完成而结转该股权投资账面价值所致；
注 8：系年初至报告期末新发放委托贷款 14.5 亿元及收回上年发放委托贷款本金 6.7 亿元所致；
注 9：主要系公司所属全资子公司重庆公用事业建设有限公司收回工程款所致；
注 10：主要系鱼嘴水厂一期工程、井口水厂一期工程等投资增加所致；
注 11：系重庆国际信托有限公司股权转让交易完成，将上年计提的该股权投资减值准备影响而确
7 / 25
2014 年第三季度报告
认的递延所得税资产予以结转所致；
注 12：主要系供水企业预收用户出资工程款增加所致；
注 13：主要系自来水城市公用事业附加费增加所致；
注 14：主要系应付工程保证金增加所致；
注 15：主要系一年内到期的 17 亿“05 渝水务”企业债券重分类所致；
注 16：系因重庆国际信托有限公司股权转让交易完成，将上年按权益法核算确认的损益调整金额
在拟转让时点产生的暂时性差异而确认的递延所得税负债予以结转所致；
注 17：主要系因重庆国际信托有限公司股权转让交易完成而对已确认的其他综合收益予以结转所
致。
(2) 利润表
年初至报告期期末 上年年初至报告期
报表项目 变动金额（元） 变动幅度(%) 注释
金额（元） 期末金额（元）
销售费用 53,782,439.03 40,564,387.18 13,218,051.85 32.59 注1
财务费用 60,017,913.20 -75,793,218.39 135,811,131.59 不适用 注2
资产减值损失 17,166,633.58 239,660.93 16,926,972.65 7,062.88 注3
投资收益 125,399,515.37 232,936,862.85 -107,537,347.48 -46.17 注4
其中：对联营企
业和合营企业 33,926,264.01 181,533,169.39 -147,606,905.38 -81.31 注5
的投资收益
注 1：主要系新增自来水户表改造支出费用化所致；
注 2：主要系汇率波动引起汇兑损益变化所致，其中：年初至报告期外币借款按期末即期汇率折
算产生汇兑收益 1,704.98 万元，而上年同期外币借款产生汇兑收益 14,641.71 万元；
注 3：主要系报告期末其他应收款较上年同期增加而引起计提的坏账准备相应增加所致；
注4：主要原因：一是因对重庆国际信托有限公司的股权投资转为持有待售，在本年持有期间未确
认股权投资收益而减少15,715.25万元；二是因重庆国际信托有限公司股权转让交易完成而将已确
认的除净利润外的其他权益变动-5,317.29万元结转至投资收益；三是委托贷款和委托理财收益比
上年同期增加8,978.97万元；
注5：主要系因对重庆国际信托有限公司的股权投资转为持有待售，在本年持有期间未确认股权投
资收益而同比减少15,715.25万元所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
公司污水处理服务的第二个结算期已于 2013 年 12 月 31 日到期，公司已向重庆市财政局申请延期
报送第三期价格核定方案并获得重庆市财政局批复同意。在第三期价格核定前，按照渝府
[2007]122 号文件和《重庆市财政局关于市水务集团第二期污水处理服务结算价格核定有关事宜的
批复（渝财建[2010]963 号）》有关规定，重庆市财政局将暂按第二期结算价格计算支付污水处理
服务费，差额部分待第三期价格核定后 30 日内进行结算（详见公司于 2014 年 1 月 8 日发布的《重
庆水务集团股份有限公司关于延期核定第三期污水处理服务结算价格的公告（临 2014-001）》。
截至报告期末，第三期污水处理服务结算价格尚未最终核定。
8 / 25
2014 年第三季度报告
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
承 承 承
诺 诺 诺
承诺内容 承诺时间及期限 是否及时严格履行
背 类 方
景 型
首 解 重 根据 2007 年 10 月 12 日 2007 年 10 月 12 日水务资产公 报告期内，重庆市水务资产
次 决 庆 重庆市水务资产经营有限 司与本公司签署的《避免同业 经营有限公司严格按照双方
公 同 市 公司与本公司签署了《避免 竞争协议》长期有效，除发生 签订的《避免同业竞争协议》
开 业 水 同业竞争协议》，重庆市水 以下情形（以较早为准）：（1）的有关规定履行相关承诺。
发 竞 务 务资产经营有限公司承诺 水务资产公司及其任何下属 水务资产公司与本公司签署
行 争 资 该公司及其下属企业不会，企业直接或间接拥有本公司 的《避免同业竞争协议》有
相 产 并促使该公司之参股企业 的股本权益而可在本公司股 效期内，水务资产公司未来
关 经 不会与本公司的主营业务 东大会上行使或控制行使的 将继续按照《避免同业竞争
的 营 发生竞争，并赋予（包括但 投票权低于 30%，或（2）水 协议》的相关约定，一旦“保
承 有 不限于）本公司的优先交易 务资产公司不能控制本公司 留业务”项目正式投入运行
诺 限 及选择权、优先受让权、政 董事会的大部分成员，或（3）达到市场化运行条件后，将
公 府投资项目优先收购权等。本公司股份终止在中国境内 在三个月内启动程序注入本
司 证券交易所上市。 公司，避免与公司产生同业
竞争。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响
单位：元 币种：人民币
被投资 交易 2013年1月1 2013年12月31日
单位 基本 日归属于母 长期股权投资 可供出售金融 归属于母公
信息 公司股东权 （+/-） 资产（+/-） 司股东权益
益（+/-） （+/-）
重庆中法供水有 持股比 -11,401,944.70 11,401,944.70
限公司 例
2.00%
中国银河证券股 持股比 -2,000,000.00 2,000,000.00
份有限公司 例
9 / 25
2014 年第三季度报告
0.03%
重庆安诚财产保 持股比 -220,500,000.00 220,500,000.00
险股份有限公司 例
5.15%
重庆农村商业银 持股比 -200,000,000.00 200,000,000.00
行股份有限公司 例
1.34%
重庆吉迪豪纯净 持股比 -218,000.00 218,000.00
水制品有限公司 例
12.50%
重庆市智能水表 持股比 -750,000.00 750,000.00
有限责任公司 例
15.00%
重庆市二次供水 持股比 -2,666,667.00 2,666,667.00
有限责任公司 例
13.33%
重庆市正人给排 持股比 -360,354.88 360,354.88
水成套设备有限 例
公司 17.00%
重庆金属材料股 持股比 -20,000.00 20,000.00
份有限公司 例
0.03%
四川金易管业有 持股比 -19,200,000.00 19,200,000.00
限公司 例
15.00%
重庆市渝水水务 持股比 -668,055.49 668,055.49
物资有限公司 例
16.00%
重庆公用事业置 持股比 -1,759,840.91 1,759,840.91
业有限公司 例
5.83%
合计 - -459,544,862.98 459,544,862.98
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响的说明
按公司持有的不具有控制、共同控制或重大影响股权投资从“长期股权投资”调整至“可供出售
金融资产”。
3.5.2 职工薪酬准则变动的影响
职工薪酬准则变动影响的说明
有关“设定受益计划义务”需定量测算，但鉴于公司所属企业较多、员工数量大，必要时还
需聘请专业机构进行精算，公司暂未按《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》进行追溯调整。
但经初步测算，预计此项追溯调整对公司当期的财务状况和经营成果不会产生重大影响。公
司将在 2014 年年度报告中进行及时补充披露。
10 / 25
2014 年第三季度报告
3.5.3 准则其他变动的影响
1、 按照《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》修订内容，追溯调整合并资产负债表和母
公司资产负债表“长期股权投资”项目期初数，将持有待售的对重庆国际信托有限公司长期股权
投资净额 2,426,106,000 元从“长期股权投资”调整至“其他流动资产”。
2、 按照《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》修订内容，追溯调整合并资产负债表和母
公司资产负债表“资本公积”项目期初数，将“资本公积”中的-62,362,487.83 元调整至“其他
综合收益”。
3、 按照《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》修订内容，追溯调整合并资产负债表和母
公司资产负债表“预付款项”项目期初数，将合并资产负债表“预付款项”中的 34,338,835.06
元调整至“其他非流动资产”，将母公司资产负债表“预付款项”中的 10,760,500 元调整至“其
他非流动资产”。
公司名称 重庆水务集团股份有限公司
法定代表人 李祖伟
日期 2014 年 10 月 29 日
11 / 25
2014 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:重庆水务集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 4,278,584,908.77 4,744,660,417.66
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 3,887,784.75 3,799,458.99
应收票据 3,000,000.00
应收账款 849,890,247.97 663,855,718.25
预付款项 154,867,691.12 88,195,105.22
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 2,707,734.00 8,498,632.36
应收股利
其他应收款 2,785,644,200.79 117,007,072.12
买入返售金融资产
存货 255,808,414.03 131,924,231.31
一年内到期的非流动资产 8,666,666.67 70,435,604.97
其他流动资产 2,426,106,000.00
流动资产合计 8,343,057,648.10 8,254,482,240.88
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 475,898,954.37 475,323,568.02
持有至到期投资 1,450,000,000.00 670,000,000.00
长期应收款 282,772,767.37 471,675,754.11
长期股权投资 956,869,824.97 930,696,612.86
12 / 25
2014 年第三季度报告
投资性房地产 148,411,679.20 151,910,700.81
固定资产 6,744,721,610.54 7,056,347,339.82
在建工程 1,260,794,667.61 963,290,004.11
工程物资 18,535,116.21 17,204,025.45
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 813,784,569.39 817,057,286.96
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 19,979,275.44 39,748,299.81
其他非流动资产 36,064,223.05 34,338,835.06
非流动资产合计 12,207,832,688.15 11,627,592,427.01
资产总计 20,550,890,336.25 19,882,074,667.89
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 703,813,269.44 679,589,415.10
预收款项 643,104,291.19 405,314,827.93
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 85,381,521.98 94,822,771.26
应交税费 223,612,340.12 143,037,016.27
应付利息
应付股利
其他应付款 426,426,846.63 182,354,365.57
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
13 / 25
2014 年第三季度报告
一年内到期的非流动负债 1,780,503,176.64 41,691,482.50
其他流动负债
流动负债合计 3,862,841,446.00 1,546,809,878.63
非流动负债：
长期借款 1,414,597,986.79 1,470,351,213.26
应付债券 1,550,919,452.12 3,331,081,143.33
长期应付款
