重庆三峡油漆股份有限公司2014年第三季度报告全文

                重庆三峡油漆股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
重庆三峡油漆股份有限公司
   2014 年第三季度报告
      2014 年 10 月
                                                   重庆三峡油漆股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人苏中俊、主管会计工作负责人向青及会计机构负责人(会计主管人员)梁渝声明：保证季度
报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                     重庆三峡油漆股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                             第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                      上年度末                 本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 940,012,375.35                   969,477,693.98                          -3.04%
归属于上市公司股东的净资产
                                             630,027,700.94                   597,565,360.40                           5.43%
（元）
                                                      本报告期比上年同期                                年初至报告期末比上
                                  本报告期                                      年初至报告期末
                                                              增减                                          年同期增减
营业收入（元）                     128,284,601.37                    -9.95%          382,483,347.04                   -3.45%
归属于上市公司股东的净利润
                                    11,624,836.55                     0.77%           41,688,166.37                   30.77%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                    11,677,781.05                     1.86%           32,497,326.89                   12.77%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                     --                    -29,125,087.40                 -412.09%
（元）
基本每股收益（元/股）                          0.07                                             0.240                 30.43%
稀释每股收益（元/股）                          0.07                                             0.240                 30.43%
加权平均净资产收益率                          1.86%                  -0.11%                    6.78%                   0.95%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位：元
                         项目                                 年初至报告期期末金额                         说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                           -59,244.50
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                801,500.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                             -52,400.00
                                                                                              从 2014 年 6 月 24 日至 2014 年
                                                                                              6 月 27 日收盘，公司通过深圳
                                                                                              证券交易所股票交易系统累计
处置长期股权投资所取得的损益                                                   8,500,983.98 出售了所持有的北陆药业
                                                                                              817,054 股股票，成交金额
                                                                                              9,437,292.51 元，扣除成本和相
                                                                                              关交易税费后确认投资收益
                                                              重庆三峡油漆股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                                                                       8,500,983.98 元。
合计                                                                    9,190,839.48                 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                              单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                         21,064
                                          前 10 名普通股股东持股情况
                                                                   持有有限售条件            质押或冻结情况
    股东名称            股东性质     持股比例      持股数量
                                                                     的股份数量         股份状态           数量
重庆化医控股（集
                    国有法人              40.54%     70,308,593
团）公司
中国建设银行－
华夏红利混合型
                    境内非国有法人         1.24%       2,156,847
开放式证券投资
基金
华夏成长证券投
                    境内非国有法人         1.13%       1,967,316
资基金
赖秀娟              境内自然人             0.67%       1,159,800
林泗华              境内自然人             0.38%        663,253
陈晓东              境内自然人             0.36%        630,011
李民                境内自然人             0.36%        618,800
袁秀云              境内自然人             0.34%        591,676
钱年英              境内自然人             0.34%        588,000
杨春梅              境内自然人             0.33%        572,020
                                     前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                                股份种类
             股东名称                    持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                        股份种类           数量
重庆化医控股（集团）公司                                                70,308,593 人民币普通股            70,308,593
中国建设银行－华夏红利混合型开                                           2,156,847 人民币普通股             2,156,847
                                                              重庆三峡油漆股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
放式证券投资基金
华夏成长证券投资基金                                                   1,967,316 人民币普通股         1,967,316
赖秀娟                                                                 1,159,800 人民币普通股         1,159,800
林泗华                                                                  663,253 人民币普通股           663,253
陈晓东                                                                  630,011 人民币普通股            630,011
李民                                                                    618,800 人民币普通股           618,800
袁秀云                                                                  591,676 人民币普通股           591,676
钱年英                                                                  588,000 人民币普通股           588,000
杨春梅                                                                  572,020 人民币普通股           572,020
上述股东关联关系或一致行动的说 公司未知上述股东其关联关系或是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中
明                              规定的一致行动人。
                                公司股东袁秀云除通过普通证券账户持有 0 股外，还通过中国民族证券有限责任公司
前 10 名无限售条件普通股股东参与 客户信用交易担保证券账户持有 591,676 股，合计持有 591,676 股;公司股东钱年英除
融资融券业务股东情况说明（如有）通过普通证券账户持有 38,000 股外，还通过国联证券股份有限公司客户信用交易担保
                                证券账户持有 550,000 股，合计持有 588,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                             重庆三峡油漆股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                        第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
       资产负债表项目              期末数             期初数            变动幅度    变动原因说明
货币资金                            68,386,461.87     104,025,286.82      -34.26%       (1)
应收票据                           105,539,617.85     156,769,672.99      -32.68%       (2)
应收账款                           183,848,077.91       99,237,945.68      85.26%       (3)
预付款项                             1,814,564.14        4,994,775.25     -63.67%       (4)
在建工程                             9,703,844.45        4,746,410.10     104.45%       (5)
应付账款                            28,613,556.16       57,602,960.47     -50.33%       (6)
预收款项                             2,023,111.62        9,125,506.28     -77.83%       (7)
一年内到期的非流动负债              31,200,000.00       64,000,000.00     -51.25%       (8)
长期借款                            54,000,000.00       34,000,000.00      58.82%       (9)
           利润表项目         年初至报告期末数      上年同期数          变动幅度    变动原因说明
营业税金及附加                       2,148,822.07        1,556,823.14      38.03%       (1)
资产减值损失                         2,525,328.94        4,657,835.23     -45.78%       (2)
投资收益                            23,590,168.63       15,134,250.86      55.87%       (3)
营业外收入                            811,000.00         3,208,570.00     -74.72%       (4)
归属于母公司所有者的净利润          41,688,166.37       31,879,605.08      30.77%       (5)
1. 资产负债表项目
(1)货币资金项目期末数较期初数减少34.26%，主要系本期归还银行贷款及现金分红影响所致。
(2)应收票据项目期末数较期初数减少32.68%，主要系本期票据到期兑收及部分无法兑收商业承兑汇票转回应收账款所致。
(3)应收账款项目期末数较期初数增长85.26%，主要系部分经销商销售的工程用漆按工程进度结算货款，按合同约定对该部
分经销商的收款集中在年底，及部分无法兑收商业承兑汇票转回应收账款所致。
(4)预付款项项目期末数较期初数减少63.67%，主要系前期预付货款结算所致。
(5)在建工程项目期末数较期初数增长104.45%，主要系新疆年产1万吨涂料二期项目建设投入所致。
(6)应付账款项目期末数较期初数减少50.33%，主要系公司欠付的货款减少所致。
(7)预收款项项目期末数较期初数减少77.83%，主要系公司前期预收货款报告期货物已发出所致。
(8)一年内到期的非流动负债项目期末数较期初数减少51.25%，主要系公司偿还到期银行贷款所致。
(9)长期借款项目期末数较期初数增加58.82%，主要系公司新增中国银行2000万元长期借款所致。
2. 利润表项目
(1)营业税金及附加本期数较上年同期数增加38.03%，主要系公司应缴增值税增加所致。
                                                                重庆三峡油漆股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
(2)资产减值损失本期数较上年同期数减少45.78%，主要系公司本期计提的坏账准备较去年同期减少影响所致。
(3)投资收益本期数较上年同期数增加55.87%，主要系公司出售持有的北陆药业部分股票取得投资收益8,500,983.98元所致。
(4)营业外收入本期数较上年同期数减少74.42%，主要系公司上年同期收到税收返还3,060,000元所致。
(5)归属于母公司所有者的净利润本期数较上年同期数增加30.77%，主要系公司本期取得的投资收益增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司房屋租赁情况具体详见公司于2014年2月28日披露的2013年年度报告及2014年8月19日披露的2014年半年度报告。
2、根据北京北陆药业股份有限公司（证券代码：300016）于2014年3月12日发布的《关于限制性股票激励计划授予登记完成
的公告》，北京北陆药业股份有限公司的总股本由305,498,208股变更为311,273,808股，我公司持有43,187,054股，持股数不
变，持股比例由14.14%变更为13.87%。
3、2014年6月24日至2014年6月27日公司通过深圳证券交易所股票交易系统出售了所持有的北陆药业部分股票，本次出售后，
公司尚持有北陆药业42,370,000股股票, 占该公司总股本的13.61%，具体详见公司于2014年6月28日发布的《关于出售北京北
陆药业股份有限公司部分股票的公告》，公告编号2014-018 。
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项。
四、对 2014 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
                             最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
证券品种 证券代码 证券简称                                                                              股份来源
                             成本（元）数量（股） 比例    数量（股） 比例    值（元） 益（元）   科目
                                 0.00        0    0.00%          0   0.00%       0.00     0.00
期末持有的其他证券投资           0.00        0     --            0    --         0.00     0.00    --       --
合计                             0.00        0     --            0    --         0.00     0.00    --       --
证券投资审批董事会公告披露
日期
证券投资审批股东会公告披露
日期（如有)
持有其他上市公司股权情况的说明
√ 适用 □ 不适用
                                                                        重庆三峡油漆股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
 公司名称 证券代 最初投资成本 期初持股数 期初持股 期末持股数 期末持股                   期末账面值      报告期损益 会计核算科
               码     （元）        量（股） 比例（%） 量（股） 比例（%）                 （元）          （元）          目
北京北陆   300016   18,215,000.00   43,187,054          14.14   42,370,000     13.61 81,696,177.13 17,020,617.26 长期股权投
药业股份                                                                                                             资
有限公司
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                       谈论的主要内容及提供的
    接待时间           接待地点           接待方式              接待对象类型           接待对象
                                                                                                                  资料
                                                                                                      公司对国企改革的看法、
                                                                                国泰君安证券：罗
                                                                                                      国企改革的难处、公司的
                                                                                雨、陆建巍，华银
                                                                                                      产品开发计划、军品业务
                                                                                精治资产管理有限
2014 年 3 月 17 日 公司              实地调研               机构                                      占公司产品的比例、公司
                                                                                公司：杨桦，中邮
                                                                                                      未来的整体规划，未提供
                                                                                创业基金管理有限
                                                                                                      资料。（具体内容详见投资
                                                                                公司：蒋佳霖
                                                                                                      者关系互动平台）
                                                                                                      公司生产经营情况，未提
2014 年 1 月-9 月 公司               电话沟通               个人                投资者
                                                                                                      供资料
八、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响
√ 适用 □ 不适用
1、《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》变更的相关情况
公司根据财政部（财会[2014]14号）的通知要求，执行《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》准则，对持有的对被投资单
位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资，按《企业会计准
则第22号——金融资产的确认和计量》处理，该类权益性投资应重新确认为 “可供出售金融资产”并按照成本法进行计量。
对上述会计政策变更采用追溯调整法进行调整。具体调整事项如下：
2013年12月31日            会计政策变更前的余额          会计政策变更调整金额         会计政策变更后的余额
可供出售金融资产                                 0.00               41,550,000.00                 41,550,000.00
长期股权投资                         190,791,788.34                 -41,550,000.00            149,241,788.34
上述会计政策变更，仅对“可供出售金融资产”和“长期股权投资”两个报表项目金额产生影响，对公司2013年度及本年度中期
报告合并财务报表资产总额、负债总额、净资产及净利润不产生任何影响。
2、公司根据财政部的通知要求，执行《企业会计准则第9号-职工薪酬》、《企业会计准则第30号-财务报表列报》、《企业
会计准则第33号-合并财务报表》、《企业会计准则第37号—金融工具列报》，《企业会计准则第39号-公允价值计量》、《企
业会计准则第40号-合营安排》、《企业会计准则第41号-在其他主体中权益的披露》，上述会计准则的变更不会对公司2013
                                                            重庆三峡油漆股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
年度及本年度中期报告合并财务报表资产总额、负债总额、净资产及净利润产生任何影响。
                                                      重庆三峡油漆股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：重庆三峡油漆股份有限公司
                                                                                               单位：元
                 项目                   期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                        68,386,461.87                        104,025,286.82
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    应收票据                                       105,539,617.85                        156,769,672.99
    应收账款                                       183,848,077.91                         99,237,945.68
    预付款项                                         1,814,564.14                          4,994,775.25
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                      11,374,455.95                         12,179,657.21
    买入返售金融资产
    存货                                           109,347,240.35                        125,907,979.41
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                      132,531.22                            132,531.22
流动资产合计                                       480,442,949.29                        503,247,848.58
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产                                41,550,000.00                         41,550,000.00
    持有至到期投资
                                      重庆三峡油漆股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    长期应收款
    长期股权投资                   146,490,847.05                       149,241,788.34
    投资性房地产
    固定资产                       220,627,297.21                       229,089,401.04
    在建工程                         9,703,844.45                         4,746,410.10
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        23,496,295.49                        23,901,104.06
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                  11,331,141.86                        11,331,141.86
    其他非流动资产                   6,370,000.00                         6,370,000.00
非流动资产合计                     459,569,426.06                       466,229,845.40
资产总计                           940,012,375.35                       969,477,693.98
流动负债：
    短期借款                       112,000,000.00                       112,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    应付票据                        32,980,000.00                        41,600,000.00
    应付账款                        28,613,556.16                        57,602,960.47
    预收款项                         2,023,111.62                         9,125,506.28
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                    24,957,036.27                        30,762,255.37
    应交税费                         7,476,289.79                         7,345,862.88
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                       9,461,889.90                         8,343,957.91
                                                       重庆三峡油漆股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
     应付分保账款
     保险合同准备金
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     划分为持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债                         31,200,000.00                         64,000,000.00
     其他流动负债
流动负债合计                                       248,711,883.74                        330,780,542.91
非流动负债：
     长期借款                                       54,000,000.00                         34,000,000.00
     应付债券
     长期应付款
     专项应付款
     预计负债
     递延所得税负债
     其他非流动负债                                  7,272,790.67                          7,131,790.67
非流动负债合计                                      61,272,790.67                         41,131,790.67
负债合计                                           309,984,674.41                        371,912,333.58
所有者权益（或股东权益）：
     实收资本（或股本）                            173,436,888.00                        173,436,888.00
     资本公积                                      187,902,976.47                        188,456,957.90
     减：库存股
     专项储备
     其他综合收益
     盈余公积                                       75,332,987.19                         75,332,987.19
     一般风险准备
     未分配利润                                    193,354,849.28                        160,338,527.31
归属于母公司所有者权益合计                         630,027,700.94                        597,565,360.40
     少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计                       630,027,700.94                        597,565,360.40
负债和所有者权益（或股东权益）总
                                                   940,012,375.35                        969,477,693.98
计
法定代表人：苏中俊                 主管会计工作负责人：向青                      会计机构负责人：梁渝
                                                   重庆三峡油漆股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：重庆三峡油漆股份有限公司
                                                                                            单位：元
                 项目                期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                     59,998,576.73                         98,790,527.5