洛阳轴研科技股份有限公司2014年第三季度报告全文

                洛阳轴研科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
洛阳轴研科技股份有限公司
   2014 年第三季度报告
      2014 年 10 月
                                                            洛阳轴研科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                        第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人梁波、主管会计工作负责人许世栋及会计机构负责人(会计主管人员)张岩声明：保证季度报告中财务报表的
真实、准确、完整。
    公司 2014 年第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
                                                                      洛阳轴研科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                             第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                           本报告期末                    上年度末                 本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                             2,319,924,502.11              2,049,316,010.02                     13.20%
归属于上市公司股东的净资产（元）         1,363,176,097.96              1,059,391,919.67                     28.68%
                                                              本报告期比上     年初至报告期 年初至报告期末比上年同期
                                            本报告期
                                                              年同期增减            末                      增减
营业收入（元）                              99,278,632.16        -33.56%       367,245,730.82              -21.32%
归属于上市公司股东的净利润（元）             -3,215,703.54      -145.05%        11,121,774.00              -62.17%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益
                                             -3,256,376.88      -116.77%         1,104,240.20              -78.12%
的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）                --               --              -2,786,831.65              95.90%
基本每股收益（元/股）                                -0.009     -139.13%                  0.036            -63.64%
稀释每股收益（元/股）                                -0.009     -139.13%                  0.036            -63.64%
加权平均净资产收益率                                 -1.18%       -1.88%                  1.00%             -1.88%
注：报告期内，公司向全体股东每 10 股配售 2.3 股，根据《企业会计准则第 34 号——每股收益》、《<企业会计准则第 34 号
——每股收益>应用指南》，本报告计算每股收益时考虑了配股中的送股因素，据以调整了各列报期间发行在外普通股的加
权平均数，并据以计算各列报期间的每股收益。
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：元
                            项目                                         年初至报告期期末金额                  说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                            -20,057.96
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一
                                                                                9,422,993.33
标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                            2,790,035.07
减：所得税影响额                                                                2,175,436.64
合计                                                                           10,017,533.80                       --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
                                                                  洛阳轴研科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                              单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                          30,402
                                          前 10 名普通股股东持股情况
                                                                                            持有有限 质押或冻结情况
                    股东名称                     股东性质         持股比例    持股数量      售条件的
                                                                                                        股份状态 数量
                                                                                            股份数量
中国机械工业集团有限公司                      国有法人             41.07%    139,880,520       0
中融国际信托有限公司－诺亚大成Ａ股精选一号    其他                  0.60%      2,050,000       0
中国建设银行股份有限公司－富国中证军工指数
                                              其他                  0.49%      1,684,808       0
分级证券投资基金
邢文广                                        境内自然人            0.29%      1,000,214       0
袁爱萍                                        境内自然人            0.29%      1,000,000       0
陈志华                                        境内自然人            0.27%        921,612       0
中融国际信托有限公司－中融－锦尚 2 号证券投
                                              其他                  0.27%        910,000       0
资集合资金信托计划
新疆盛乐泰投资有限公司                        境内非国有法人        0.25%        853,000       0
刘红                                          境内自然人            0.23%        800,000       0
唐昌明                                        境内自然人            0.22%        740,000       0
                                     前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                              持有无限售条件普通股股份                       股份种类
                    股东名称
                                                           数量                     股份种类                 数量
中国机械工业集团有限公司                      139,880,520                    人民币普通股                139,880,520
中融国际信托有限公司－诺亚大成Ａ股精选一号      2,050,000                    人民币普通股                  2,050,000
中国建设银行股份有限公司－富国中证军工指数
                                                1,684,808                    人民币普通股                  1,684,808
分级证券投资基金
邢文广                                          1,000,214                    人民币普通股                  1,000,214
袁爱萍                                          1,000,000                    人民币普通股                  1,000,000
                                                               洛阳轴研科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
陈志华                                             921,612               人民币普通股                921,612
中融国际信托有限公司－中融－锦尚 2 号证券投
                                                   910,000               人民币普通股                910,000
资集合资金信托计划
新疆盛乐泰投资有限公司                             853,000               人民币普通股                853,000
刘红                                               800,000               人民币普通股                800,000
唐昌明                                             740,000               人民币普通股                740,000
                                               第一大股东与其他股东之间无关联关系，也不属于一致行动人。未知其
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                               他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。
                                               股东袁爱萍通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账
前 10 名无限售条件普通股股东参与融资融券业务
                                               户持有 1,000,000 股；股东刘红通过华融证券股份有限公司客户信用交
股东情况说明（如有）
                                               易担保证券账户持有 800,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                                   洛阳轴研科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                          第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
       资产负债表项目     期末余额        期初余额        增减率                       差异原因
货币资金                 300,018,097.49 206,971,530.86     44.96% 因8月配股资金净额23,581.77到账
                                                                    报告期内较多的采用了票据背书的方式与供应商进
应收票据                  35,408,997.13 100,506,510.64    -64.77%
                                                                    行结算
应收账款净额             245,419,921.51 175,375,127.73     39.94% 本公司的销售多为年中赊销,年底回款
预付账款                 215,544,506.75 154,513,226.50     39.50% 报告期预付的募集资金项目款及货款增加形成的
应收股利                   1,109,813.20     755,000.00     47.00% 因联营投资企业利润分配增加所致
在建工程                 259,521,549.16 188,298,811.10     37.82% 主要是募集资金项目建设投资形成的
长期待摊费用                 33,333.33       93,333.33    -64.29% 因本期摊销而减少
                                                                    报告期内较多的采用了支付票据的方式与供应商进
应付票据                  51,307,931.26   38,265,429.41    34.08%
                                                                    行结算
应交税费                  -4,826,445.12    3,326,830.30 -245.08% 本期采购设备导致增值税进项税留抵额度增加形成
应付利息                              -     949,135.58 -100.00% 计提的财务费用已冲回
应付股利                    142,004.55      240,870.00    -41.05% 因本期支付了应付股利所致
一年内到期的非流动负债                -   62,400,000.00 -100.00% 一年内到期的借款已全部偿还
资本公积                 669,444,326.68 430,588,226.77     55.47% 因8月配股增加资本公积17358.61万元
专项储备                    648,463.78      445,650.96     45.51% 因计提的专项储备尚未全部使用
         利润表项目       期末余额        上期金额        增减率                       差异原因
营业税金及附加             1,628,539.26    2,767,830.37   -41.16% 因2013年8月开始执行营改增政策,同比营业税减少
资产减值损失               1,242,758.93    6,005,706.37   -79.31% 因子公司大额应收款回款导致坏账计提减少
投资收益                     -60,419.90      30,815.64 -296.07% 因联营企业本期盈利减少
营业利润                   3,240,542.14    6,095,361.65   -46.84% 因营业收入和联营企业本期盈利减少
营业外收入                12,411,832.86   29,903,823.24   -58.49% 政府补助收入比上年同期减少1856.05万元
营业外支出                  218,862.42      115,488.86     89.51% 因本期列支了交纳的税收滞纳金
利润总额                  15,433,512.58   35,883,696.03   -56.99%
                                                                    因本期营业收入和联营企业本期盈利减少，营业外收
净利润                    10,713,563.15   29,563,287.11   -63.76%
                                                                    入政府补助减少，列支税收滞纳金导致营业外支出增
归属于母公司所有者的净
                          11,121,774.00   29,401,854.79   -62.17% 加
利润
少数股东损益                -408,210.85     161,432.32 -352.87% 因公司子公司净利润同比大幅减少
基本每股收益                     0.036           0.099    -64.11% 因公司本期净利润减少
稀释每股收益                     0.036           0.099    -64.11% 因公司本期净利润减少
       现金流量表项目     期末余额        期初余额        增减率                       差异原因
收到的税费返还              821,282.77      367,035.69    123.76% 本期收到的出口退税增加
                                                                     洛阳轴研科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
收到的其他与经营活动有
                              57,906,103.61 106,030,410.51     -45.39% 因保证金退回及收到的政府补助减少
关的现金
购买商品、接受劳务支付的
                             247,821,194.17 379,365,309.77     -34.67% 因收入减少导致采购减少
现金
支付的其他与经营活动有
                              46,640,432.40   99,017,425.70    -52.90% 因保证金存出减少所致
关的现金
经营活动产生的现金流量
                              -2,786,831.65   -67,987,831.47    95.90% 因开具的票据减少导致保证金支出减少
净额
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产所收回的现             7,456.33      323,273.00    -97.69% 因本期处置固定资产减少
金净额
吸收投资所收到的现金         305,174,270.41                -             因8月完成配股,募集资金到账
偿还债务所支付的现金         469,175,000.00 232,600,000.00     101.71% 偿还到期银行贷款形成的
支付的其他与筹资活动有
                                  14,087.83       23,502.97    -40.06% 因分红手续费金额减少所致
关的现金
筹资活动产生的现金流量                                                   因本期收到做为资本性投入的国家项目投资6500万
                             195,003,470.32 108,102,520.23      80.39%
净额                                                                     及配股资金到位形成的
现金及现金等价物净增加
                              83,032,136.98 -114,377,094.75    172.60% 因本报告期内公司实施配股
额
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
公司配股融资情况：经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]555 号文《关于核准洛阳轴研科技股份有限公司配股的批复》
的核准，公司于 2014 年 8 月 12 日—8 月 18 日向截至 204 年 8 月 11 日股权登记日下午收市后的公司全体股东按 10:2.3 的比
例配售股份，发行价格为 4.05 元/股，募集资金总额为 250,944,569.10 元，扣除发行费用后，募集资金净额为 235,817,721.91
元。截止 2014 年 8 月 20 日，本次发行募集的资金全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2014]000327
号”验资报告验证确认。本次配股募集资金计划投入以下项目：年产 50 万套精密轴承生产线建设项目和补充公司流动资金。
              重要事项概述                               披露日期                       临时报告披露网站查询索引
                                                                                   《证券时报》及巨潮资讯网
2014 年度配股股份变动及获配股票上市 2014 年 08 月 28 日
                                                                                   （www.cninfo.com.cn）
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   履行
           承诺事由              承诺方                         承诺内容                    承诺时间   承诺期限
                                                                                                                   情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报
告书中所作承诺
                                                                 洛阳轴研科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                         中国机械工业集团                                           2008 年 11 月               履行
资产重组时所作承诺                          关于避免同业竞争和规范关联交易承诺函                    长期
                         有限公司                                                   20 日                       承诺
首次公开发行或再融资时   中国机械工业集团 关于认购洛阳轴研科技股份有限公司 2013 2013 年 07 月 至公司配          履行
所作承诺                 有限公司           年度配股股份的承诺                      13 日           股结束      承诺
其他对公司中小股东所作
承诺
承诺是否及时履行         是
四、对 2014 年度经营业绩的预计
2014 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                         -75.00%               至                    -45.00%
度
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                          952.17               至                    2,094.78
间（万元）
2013 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                   3,808.69
                                            受宏观经济环境影响，公司部分产品市场需求低迷，预计 2014 年度业绩同
业绩变动的原因说明
                                            比下降。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
六、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响
□ 适用 √ 不适用
                                                         洛阳轴研科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：洛阳轴研科技股份有限公司
                                                                                                    单位：元
                 项目                    期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                         300,018,097.49                          206,971,530.86
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    应收票据                                          35,408,997.13                          100,506,510.64
    应收账款                                         245,419,921.51                          175,375,127.73
    预付款项                                         215,544,506.75                          154,513,226.50
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利                                           1,109,813.20                              755,000.00
    其他应收款                                         5,899,857.84                            5,122,794.83
    买入返售金融资产
    存货                                             501,328,868.93                          445,149,240.32
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                             134.40
流动资产合计                                        1,304,730,197.25                        1,088,393,430.88
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
                                        洛阳轴研科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    长期应收款
    长期股权投资                     13,494,310.19                         14,309,543.29
    投资性房地产
    固定资产                        475,627,054.15                        487,656,539.37
    在建工程                        259,521,549.16                        188,298,811.10
    工程物资
    固定资产清理                         44,735.88                             42,529.71
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        242,101,363.67                        245,987,251.00
    开发支出
    商誉                              7,071,231.95                          7,071,231.95
    长期待摊费用                         33,333.33                             93,333.33
    递延所得税资产                   17,300,726.53                         17,463,339.39
    其他非流动资产
非流动资产合计                     1,015,194,304.86                       960,922,579.14
资产总计                           2,319,924,502.11                     2,049,316,010.02
流动负债：
    短期借款                        235,000,000.00                        264,775,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    应付票据                         51,307,931.26                         38,265,429.41
    应付账款                        202,350,319.34                        168,056,481.42
    预收款项                         47,699,396.39                         63,022,186.52
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                     19,685,970.02                         27,432,113.85
    应交税费                          -4,826,445.12                         3,326,830.30
    应付利息                                                                 949,135.58
    应付股利                            142,004.55                           240,870.00
    其他应付款                       29,079,763.46                         22,537,801.89
                                                         洛阳轴研科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
     应付分保账款
     保险合同准备金
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     划分为持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债                                                                 62,400,000.00
     其他流动负债
流动负债合计                                         580,438,939.90                        651,005,848.97
非流动负债：
     长期借款                                        222,500,000.00                        202,500,000.00
     应付债券
     长期应付款                                        9,500,000.00                          9,500,000.00
     专项应付款
     预计负债
     递延所得税负债                                   19,053,661.29                         19,241,342.05
     其他非流动负债                                  115,120,285.70                         97,239,571.42
非流动负债合计                                       366,173,946.99                        328,480,913.47
负债合计                                             946,612,886.89                        979,486,762.44
所有者权益（或股东权益）：
     实收资本（或股本）                              340,565,970.00                        278,604,348.00
     资本公积                                        669,444,326.68                        430,588,226.77
     减：库存股
     专项储备                                            648,463.78                           445,650.96
     其他综合收益
     盈余公积                                         44,083,913.61                         44,083,913.61
     一般风险准备
     未分配利润                                      308,433,423.89                        305,669,780.33
     外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计                          1,363,176,097.96                     1,059,391,919.67
     少数股东权益                                     10,135,517.26                         10,437,327.91
所有者权益（或股东权益）合计                        1,373,311,615.22                     1,069,829,247.58
负债和所有者权益（或股东权益）总
                                                    2,319,924,502.11                     2,049,316,010.02
计
法定代表人：梁波                   主管会计工作负责人：许世栋                      会计机构负责人：张岩
                                                   洛阳轴研科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：洛阳轴研科技股份有限公司
                                                                                            单位：元
                 项目                期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                    143,668,637.51                        120,206,671.49
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    应收票据