鸿博股份有限公司2014年第三季度报告全文

                     鸿博股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
 鸿博股份有限公司
2014 年第三季度报告全文
     2014 年 10 月
                                                          鸿博股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                     第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人尤丽娟、主管会计工作负责人高琦及会计机构负责人(会计主管人员)林雄坤声明：保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                    鸿博股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                                本报告期末比上年度末增
                                 本报告期末                  上年度末
                                                                                            减
总资产（元）                     1,319,924,489.93          1,202,195,406.38                         9.79%
归属于上市公司股东的净资
                                   855,243,020.49            844,646,896.78                         1.25%
产（元）
                                                 本报告期比上年                        年初至报告期末比
                                本报告期                            年初至报告期末
                                                   同期增减                              上年同期增减
营业收入（元）                237,410,719.24               68.15%    593,293,402.13                 11.82%
归属于上市公司股东的净利
                                2,598,154.45            -73.90%       21,032,633.71                -42.19%
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
                                2,800,833.67            -66.52%       16,586,931.68                -54.01%
非经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净
                                   --                 --             -63,033,189.29              -1516.12%
额（元）
基本每股收益（元/股）                   0.0087          -73.95%               0.0705               -42.21%
稀释每股收益（元/股）                   0.0087          -73.95%               0.0705               -42.21%
加权平均净资产收益率                     0.31%             -0.89%              2.48%                -1.93%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                  单位：元
                       项目                          年初至报告期期末金额                 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲
                                                               -160,786.30
销部分）
                                                                            主要系：根据中华人民共和
                                                                            国科学技术部下发的国科
                                                                            发财【2012】1064 号文件
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按                              《科技部关于下达 2012 年
                                                               5,847,284.25
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）                                国家科技支撑计划项目课
                                                                            题专项经费预算的通知》，
                                                                            给予本公司“跨媒体数字出
                                                                            版技术集成应用模式、技术
                                                                 鸿博股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                                                           集成研发及试点应用”课题
                                                                           补助，本期确认补助 386.45
                                                                           万元；根据福州市仓山区政
                                                                           府《关于开展申报 2011 年
                                                                           11 月至 2013 年 12 月我区
                                                                           工贸企业房产税、土地使用
                                                                           税即征即奖工作有关问题
                                                                           的通知》（仓经[2013]68
                                                                           号），取得房产税、土地使
                                                                           用税即征即奖 80.44 万元；
                                                                           根据中共泸州市泸州市人
                                                                           民政府关于印发《关于加快
                                                                           工业经济率先突破政策意
                                                                           见（试行）》的通知，取得
                                                                           工业经济率先突破奖励补
                                                                           助 41.04 万元。根据“财政
                                                                           部、商务部以财企【2012】
                                                                           142 号印发《进口贴息资金
                                                                           管理办法》”，发放进口设
                                                                           备贴息 372.50 万元，本期
                                                                           摊销补助收入 27.94 万元
                                                                           等。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                        -80,366.05
其他符合非经常性损益定义的损益项目                         -365,938.07
减：所得税影响额                                            779,697.61
       少数股东权益影响额（税后）                            14,794.19
合计                                                      4,445,702.03                  --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                               单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                          27,866
                                    前 10 名普通股股东持股情况
                                                             鸿博股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                                        持有有限售条         质押或冻结情况
  股东名称       股东性质     持股比例     持股数量
                                                        件的股份数量    股份状态           数量
尤丽娟         境内自然人         18.95%   56,500,000     50,872,500
尤玉仙         境内自然人         16.16%   48,194,500     45,340,500 质押              47,500,000
尤友岳         境内自然人          5.20%   15,504,000     11,628,000
尤雪仙         境内自然人          2.15%    6,410,200
中国建设银行
－国泰金鼎价
               国有法人            2.01%    6,004,315
值精选混合型
证券投资基金
尤友鸾         境内自然人          2.01%    6,004,000      4,503,000 质押                4,000,000
中国农业银行
－华夏复兴股
               国有法人            1.31%    3,899,545
票型证券投资
基金
中国平安人寿
保险股份有限
               国有法人            1.05%    3,120,846
公司－分红－
个险分红
王玉娟         境内自然人          0.67%    2,001,040
章棉桃         境内自然人          0.65%    1,938,000               0 质押               1,900,000
                             前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                股份种类
           股东名称              持有无限售条件普通股股份数量
                                                                        股份种类           数量
尤雪仙                                                     6,410,200 人民币普通股        6,410,200
中国建设银行－国泰金鼎价值
                                                           6,004,315 人民币普通股        6,004,315
精选混合型证券投资基金
尤丽娟                                                     5,627,500 人民币普通股        5,627,500
中国农业银行－华夏复兴股票
                                                           3,899,545 人民币普通股        3,899,545
型证券投资基金
尤友岳                                                     3,876,000 人民币普通股        3,876,000
中国平安人寿保险股份有限公
                                                           3,120,846 人民币普通股        3,120,846
司－分红－个险分红
尤玉仙                                                     2,854,000 人民币普通股        2,854,000
王玉娟                                                     2,001,040 人民币普通股        2,001,040
章棉桃                                                     1,938,000 人民币普通股        1,938,000
尤友鸾                                                     1,501,000 人民币普通股        1,501,000
                                                           鸿博股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                           1.本公司前十名股东中尤丽娟、尤玉仙、尤友鸾、尤友岳、尤雪仙、章棉
上述股东关联关系或一致行动 桃系同一家族成员。
的说明                     2.除上述股东外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市
                           公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股 前 10 名无限售条件之一普通股股东王玉娟通过普通证券账户持有公司股
东参与融资融券业务股东情况 份 0 股，通过交易担保证券账户持有公司股份 2,001,040 股，合计持有公
说明（如有）               司股份 2,001,040 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                           鸿博股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                      第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（1）货币资金较期初减少44.89%，主要系销售尚未回款应收账款增加而支付货款、各项税费等增加所致。
（2）应收票据较期初减少75.77%，主要系本年票据结算业务减少所致。
（3）应收帐款较期初增长74.86%，主要系本期营业收入尚未回款所致。
（4）预付款项较期初增长46.89%，主要原因系预付款设备款及货款增加所致。
（5）其他应收款较期初增长59.70%，主要系本期无纸化售彩代销业务增长，购票保证金增加。以及控股
子公司无锡双龙信息纸有限公司本期购入土地所交保证金所致。
（6）其他流动资产较期初增长35.35%，主要系待抵扣进项增值税额增加所致。
（7）无形资产较期初增长86.99%，主要系控股子公司无锡双龙信息纸有限公司本期购入土地所致。
（8）长期待摊费用较期初减少31.31%，主要系本期摊销所致。
（9）递延所得税资产较期初增长97.40%，主要原因系亏损预计可弥补确认递延所得税资产增加所致。
（10）短期借款较期初增长96.97%，主要原因系短期借款增加所致。
（11）预收款项较期初减少36.65%，主要系预收款方式业务减少所致。
（12）其他应付款较期初增长108.89%，主要系本期无纸化售彩代销业务增长，供应商为本公司代垫款增
加所致。
（13）其他流动负债较期初减少100%，主要系政府补助确认的递延收益，本期转入营业外收入所致。
（14）营业外支出较上年同期减少76.99%,主要系固定资产处理损失较上年同期减少所致。
（15）所得税费用较上年同期减少41.22%，主要系按税法及相关规定计算的当期所得税减少所致。
（16）经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少1516.12%，主要系彩票无纸化业务销量大幅增加，公
司支付的保证金相应大幅增加，同时部分应收账款尚未回款所致。
（17）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长2098.16%，主要系到期的银行贷款较少，导致还款金
额减少所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
    （一）公司债事项。2014年1月13日，鸿博股份有限公司收到中国证券监督管理委员会发的《关于核准
鸿博股份有限公司公开发行公司债券的批复》（证监许可[2014]54 号），核准公司发行总额不超过3.3亿
元的公司债券。由于受宏观经济环境影响，公司拟发行的公司债券综合融资成本较高，不能有效降低公司
财务费用。为更好地保障和维护公司及全体股东的利益，公司未在本次公司债券批复有效期内实施本次公
司债券的发行，该批复于2014 年 7 月 6 日已到期自动失效。
    （二）无锡双龙剩余40%股权收购事项。2010 年 2 月 1 日，公司与无锡市正栋电脑纸品厂（以下简
称“正栋厂”）及邓正栋先生就无锡双龙 60%股权转让事宜签署了《股权转让协议书》并已实际履行。2013
年 5 月 24 日，公司与正栋厂及邓正栋先生签订《补充协议》，公司在上述协议中承诺：在 2013 年度
无锡双龙经审计实现的扣除非经常性损益后的净利润不得低于人民币800万元、2014年1月1日至2014年6月
30日无锡双龙经审计实现的扣除非经常性损益后的净利润不得低于500万元，且在2014年12月31日无锡双
龙持续具备票据定点生产资质的前提下，正栋厂于2015年1月1日至2月28日期间提出要求时，公司承诺收
购正栋厂持有无锡双龙剩余40%股权。2014年上半年，无锡双龙已实现净利润836.18万元（未经审计），
                                                                鸿博股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
但尚未触发收购条件。
    （三）诉讼事项。鸿博昊天及子公司昊天国彩于2013年10月17日向北京市通州区人民法院提起民事诉
讼，要求北京国彩向鸿博昊天返还租赁保证金、已支付的设备转让款等共计7,425万元（含2014年1月6日
鸿博昊天申请增加诉讼请求金额280.76万元）。2014年8月25日，由于当事人双方对新增的诉讼请求正在
协商，鸿博昊天撤回增加的诉讼请求金额280.76万元。截至本报告日，本公司全资子公司鸿博昊天起诉北
京国彩印刷有限公司（以下简称“北京国彩”）租赁合同纠纷一案，诉讼金额共计7144.24万元。由于诉
讼当事人北京国彩委托评估及审计等因素，该案仍目前处于一审法院审理阶段。公司将根据诉讼进展情况，
及时公告相关事项。
    （四）会计估计变更事项。2014 年 8 月 26 日，公司召开了第三届董事会第六次会议和第三届监事会
第六次会议，审议通过了《关于调整公司部分固定资产折旧年限的议案》。自2014年7月1日起，对公司2012
年后新增的固定资产中房屋建筑及机械设备的折旧年限进行变更，其中房屋建筑折旧年限由20年变更为
20-40年，机械设备折旧年限由10年变更为10-15年。具体情况详见巨潮资讯网2014年8月28日公司公告。
    （五）通过VISA卡资质认证。2014年9月3日，公司收到VISA国际组织通知，公司已通过VISA国际组织
的样卡审核和生产现场安全评估，获得了VISA卡供应商资格。通过VISA卡资质认证，对公司首次公开发行
股票募集资金投资项目“全自动智能标签生产线项目”有积极推动作用。为公司拓展金融IC卡产品市场，
实现募投项目投资效益奠定基础，对推动公司新兴业务的发展有重要意义。
           重要事项概述                       披露日期                 临时报告披露网站查询索引
关于公司获准发行公司债券批复到
                                 2014 年 07 月 04 日                http://www.cninfo.com.cn
期的公告
关于会计估计变更的公告           2014 年 08 月 28 日                http://www.cninfo.com.cn
关于子公司诉讼事项的公告         2013 年 10 月 23 日                http://www.cninfo.com.cn
关于通过 VISA 卡资质认证的公告 2014 年 09 月 05 日                  http://www.cninfo.com.cn
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
                                                                            承诺                  履行
承诺事由     承诺方                         承诺内容                                 承诺期限
                                                                            时间                  情况
股改承诺
                       2010 年 2 月 1 日，公司与正栋厂及邓正栋先生就无
                       锡双龙 60%股权转让事宜签署了《股权转让协议书》
                       并已实际履行。2013 年 5 月 24 日，公司与正栋厂
                       及邓正栋先生签订了一份《补充协议》，公司在上述协
收购报告                                                                                         承诺
                       议中承诺：在 2013 年度无锡双龙经审计实现的扣除 2013
书或权益                                                                          2015 年 1 月 1 履行
                       非经常性损益后的净利润不得低于人民币 800 万元、 年 05
变动报告 公司                                                                     日至 2015 年 2 期限
                       2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日无锡双龙经审计 月 24
书中所作                                                                          月 28 日       尚未
                       实现的扣除非经常性损益后的净利润不得低于 500 万 日
承诺                                                                                             届至
                       元，且在 2014 年 12 月 31 日无锡双龙持续具备票据定
                       点生产资质的前提下，正栋厂于 2015 年 1 月 1 日至 2
                       月 28 日期间提出要求时，公司承诺收购正栋厂持有无
                       锡双龙剩余 40%股权。
                                                                鸿博股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                       未经正栋厂书面同意，自股权转让协议签订后五年之       2010 年 2 月 1
                                                                      年 02                严格
           公司        内，公司不得在江苏省区域对与无锡双龙存在业务竞       日至 2015 年 1
                                                                      月 01                履行
                       争关系的其他公司实施并购行为                         月 31 日
                                                                      日
资产重组
时所作承
诺
                     在本人及本人三代以内的直系、旁系亲属拥有贵公司
         尤丽娟、尤
                     实际控制权期间，本人及本人投资控股的公司、企业
首次公开 玉仙、尤友
                     将不在中国境内外以任何形式从事与贵公司主营业务
发行或再 岳、尤友鸾、                                                                              严格
                     或者主要产品相同或者相似的公司、企业或者其他经                  长期
融资时所 尤雪仙、苏                                                                                履行
                     济组织；若贵公司将来开拓新的业务领域，贵公司享
作承诺   凤娇、章棉
                     有优先权，本人及本人投资控股的公司、企业将不再
         桃
                     发展同类业务。
                       本人将避免与贵公司进行关联交易；如因贵公司生产
           尤丽娟、尤
                       经营需要而无法避免关联交易时，本人将严格执行相
           玉仙、尤友
                       关回避制度，依法诚信地履行股东的义务，不会利用
           岳、尤友鸾、                                                                            严格
                       关联人的地位，就上述关联交易采取任何行动以促使                长期
           尤雪仙、苏                                                                              履行
                       贵公司股东大会、董事会作出侵犯贵公司及其他股东
           凤娇、章棉
                       合法权益的决议；贵公司与本人 之间的关联交易将遵
           桃
                       循公正、公平的原则进行 。
         尤丽娟、尤
         玉仙、尤友
                     自 2013 年 11 月 15 日起的未来六个月内累计减持
         岳、尤友鸾、                                                 年 11                        履行
                     股份数量可能达到或超过公司总股本的 5%，但不超过        六个月
         尤雪仙、苏                                                   月 12                        完毕
                     公司总股本的 10%
         凤娇、章棉                                                   日
其他对公 桃
司中小股             公司根据《公司法》等有关法律法规及《公司章程》
东所作承             的规定，足额提取法定公积金、任意公积金以后，公 2012
诺                   司 2012 年-2014 年以现金方式累计分配的利润应不少 年 07                        严格
         公司                                                               2012-2014 年
                     于该三年实现的年均可分配利润的百分之三十，具体 月 31                          履行
                     分红比例由公司董事会根据中国证监会的有关规定和 日
                     公司实际情况拟定，由公司股东大会审议决定。
           尤丽娟、尤
           玉仙、尤友
                                                                                    2014 年 2 月 11 严格
           岳、尤友鸾、自 2014 年 2 月 11 日至 2014 年 8 月 10 日的六个月内   年 02
                                                                                    日至 2014 年 8 履行
           尤雪仙、苏 不再减持公司股份。                                      月 12
                                                                                    月 10 日        完毕
           凤娇、章棉                                                         日
           桃
           尤丽娟、尤                                                         2014 2014 年 9 月 18
                       自 2014 年 9 月 18 日起连续六个月内减持公司股                               严格
           玉仙、尤友                                                         年 09 日至 2015 年 3
                       份的比例低于公司总股本的 5%。                                               履行
           岳、尤友鸾、                                                       月 18 月 17 日
                                                             鸿博股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
           尤雪仙、章                                                   日
           棉桃
承诺是否
           是
及时履行
未完成履
行的具体
原因及下 无
一步计划
（如有）
四、对 2014 年度经营业绩的预计
2014 年度预计的经营业绩情况：
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年度归属于上市公司股东的净利润
                                                           -50%    至                          -30%
变动幅度
2014 年度归属于上市公司股东的净利润
                                                        2454.48    至                      3436.27
变动区间（万元）
2013 年度归属于上市公司股东的净利润
                                                                                           4908.96
（万元）
                                      1、2014 年公司加大对彩票无纸化业务、智能 IC 卡/标签项目的
                                      研发投入，以及加大市场推广投入和全国渠道布点建设，相关费
业绩变动的原因说明                    用增加；2、公司募投项目全部建成投产，市场正在开拓，产能
                                      未能完全释放，房屋建筑及设备折旧等固定费用较去年同期大幅
                                      增加。故预计今年净利较去年同期下降。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响
√ 适用 □ 不适用
    可供出售金融资产期初、期末同时增加116,060,000元，主要系根据“关于印发修订《企业会计准则第
2号—— —长期股权投资》的通知（财会〔2014〕14号）”规定，公司将原持有的对被投资单位不具有控
制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资转入可供出售
金融资产进行核算，该变动对公司的净资产和当期利润没有影响。
                                                 鸿博股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                             第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：鸿博股份有限公司
                                                                               单位：元
               项目            期末余额                         期初余额
流动资产：
    货币资金                         72,396,185.24                     131,368,773.16
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
    应收票据                          1,525,994.92                       6,298,322.32
    应收账款                        179,672,330.38                     102,752,873.24
    预付款项                         24,006,080.32                      16,342,529.68
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                              11,500.00
    应收股利
    其他应收款                      140,697,987.78                      88,103,070.68
    买入返售金融资产
    存货                                                               115,004,890.06
                                    148,418,471.27
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                     12,398,725.86                       9,160,419.27
流动资产合计                        579,127,275.77                     469,030,878.41
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产                116,060,000.00                     116,060,000.00
                                           鸿博股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产                 3,881,488.90                      4,036,560.34
    固定资产                   493,323,629.16