2014 年第三季度报告
浙江医药股份有限公司
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目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 6
四、 附录..................................................................... 11
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人李春波、主管会计工作负责人李春风及会计机构负责人（会计主管人员）梁林美
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 7,854,703,461.03 7,556,366,447.97 3.95
归属于上市公司 6,656,152,935.67 6,458,132,591.43 3.07
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 257,822,708.83 318,192,670.85 -18.97
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 3,708,880,409.16 3,798,904,069.81 -2.37
归属于上市公司 297,108,394.33 423,088,292.98 -29.78
股东的净利润
归属于上市公司 296,123,440.03 415,935,859.61 -28.81
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
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加权平均净资产 4.526 6.702 减少 2.176 个百分点
收益率（%）
基本每股收益（元 0.317 0.452 -29.87
/股）
稀释每股收益（元 0.317 0.452 -29.87
/股）
注：2013 年 10 月公司实施了 2013 年半年度资本公积金转增股本方案：以 2013 年 6 月 30 日公司
总股本 52006 万股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 8 股，转增后公司总股本增加至
93,610.8 万股。按实施后的公司新股本 93,610.8 万股计算，2013 年年初至报告期末（1-9 月）
基本每股收益为 0.452 元，稀释每股收益为 0.452 元。
扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额 说明
项目
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 -845,015.04 -6,963,593.66
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性
的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常 4,218,387.04 14,561,332.69
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
按照一定标准定额或定量持续享受的政
府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资
金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公
允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初
至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产
生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期 4,403,400.00 3,521,500.00
保值业务外，持有交易性金融资产、交易
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性金融负债产生的公允价值变动损益，以
及处置交易性金融资产、交易性金融负债
和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备
转回
对外委托贷款取得的损益 -
采用公允价值模式进行后续计量的投资
性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影
响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支 -715,294.15 -8,307,468.80
出
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -876,654.75 -122,236.24
少数股东权益影响额（税后） -682,323.05 -1,704,579.69
合计 5,502,500.05 984,954.30
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 77,652
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内增 期末持股数量 比例 持有有限 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 减 (%) 售条件股 股份状 数量
份数量 态
新昌县昌欣投资发 0 207,282,778 22.14 0 0 境内非国
无
展有限公司 有法人
国投高科技投资有 0 151,127,573 16.14 0 0 国有法人
无
限公司
仙居县国有资产投 0 17,244,632 1.84 0 0 国有法人
未知
资集团有限公司
中化蓝天集团有限 0 13,004,012 1.39 0 0 国有法人
未知
公司
莫海 1,969,749 6,289,749 0.67 0 未知 0 未知
黄佐权 0 4,199,897 0.45 0 未知 0 未知
中国银行股份有限 -228,700 3,238,719 0.35 0 0 未知
公司—嘉实沪深
未知
300 交易型开放式
指数证券投资基金
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黄捷 0 2,630,158 0.28 0 未知 0 未知
中国建设银行股份 1,580,189 2,540,167 0.27 0 0 未知
有限公司-华宝兴
未知
业医药生物优选股
票型证券投资基金
涿州京南永乐高尔 0 2,505,862 0.27 0 0 未知
未知
夫俱乐部有限公司
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
数量 种类 数量
新昌县昌欣投资发展有限公司 207,282,778 人民币普通股 207,282,778
国投高科技投资有限公司 151,127,573 人民币普通股 151,127,573
仙居县国有资产投资集团有限公司 17,244,632 人民币普通股 17,244,632
中化蓝天集团有限公司 13,004,012 人民币普通股 13,004,012
莫海 6,289,749 人民币普通股 6,289,749
黄佐权 4,199,897 人民币普通股 4,199,897
中国银行股份有限公司—嘉实沪深 300 交 3,238,719 3,238,719
人民币普通股
易型开放式指数证券投资基金
黄捷 2,630,158 人民币普通股 2,630,158
中国建设银行股份有限公司-华宝兴业医药 2,540,167 2,540,167
人民币普通股
生物优选股票型证券投资基金
涿州京南永乐高尔夫俱乐部有限公司 2,505,862 人民币普通股 2,505,862
上述股东关联关系或一致行动的说明 1、持有公司 5%以上股份的股东之间不存在关联关系或一致行
动情况；
2、公司未知其他股东之间是否存在关联关系和一致行动的情
况。
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.11 资产负债表项目
项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因
应收票据 39,672,828.96 130,213,958.84 -69.53% 注释1
其他流动资产 209,207,405.70 142,276,844.74 47.04% 注释2
在建工程 847,015,271.39 583,453,460.79 45.17% 注释3
递延所得税资产 24,344,493.03 16,546,990.43 47.12% 注释4
应付票据 48,907,011.19 32,761,836.05 49.28% 注释5
预收款项 12,429,379.33 19,706,888.90 -36.93% 注释6
应付职工薪酬 13,840,490.11 41,574,824.80 -66.71% 注释7
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应交税费 20,042,489.95 30,071,134.48 -33.35% 注释8
其他应付款 31,045,988.09 17,140,199.32 81.13% 注释9
长期借款 61,525,000.00 100.00% 注释10
递延收益 56,470,495.96 41,642,609.22 35.61% 注释11
递延所得税负债 60,844,449.21 46,362,115.86 31.24% 注释12
注释：
1. 以票据结算的未到期票据减少所致。
2. 本期浙江昌海生物有限公司未抵扣的增值税进项税额较多所致。
3. 主要为浙江昌海生物有限公司工程项目投入所致。
4. 公司高新技术企业资格于 2013 年 12 月 31 日到期，目前处于重新申报阶段，所得税率暂按 25%
计缴所致。
5. 以票据结算的未到期票据增加所致。
6. 按合同约定预收货款减少所致。
7. 2013 年年终奖在本期发放所致。
8. 应纳所得税额减少所致。
9. 暂收款增加所致。
10. 子公司取得借款所致。
11. 收到与资产相关政府补助所致。
12. 本期可供出售权益工具公允价值变动所致。
3.12 利润表
项目 期末数 上年同期数 变动幅度 变动原因
营业税金及附加 17,083,867.26 26,256,647.31 -34.94% 注释 1
资产减值损失 17,292,917.82 48,834,438.14 -64.59% 注释 2
其他综合收益的税 41,328,149.91 61,740,513.39 -33.06% 注释 3
后净额
注释：
1. 本期应交增值税减少相应附加税减少所致。
2. 存货跌价准备和坏帐准备计提减少所致。
3. 可供出售金融资产公允价值变动所致。
3.13 现金流量表
项目 期末数 上年同期数 变动幅度 变动原因
收到的税费返还 117,621,462.23 76,354,105.41 54.05% 注释 1
收到其他与经营活 36,299,623.98 52,748,524.55 -31.18% 注释 2
动有关的现金
取得借款收到的现 61,525,000.00 100.00% 注释 3
金
分配股利、利润或偿 143,468,623.89 260,030,000.00 -44.83% 注释 4
付利息支付的现金
注释：
1. 收到的出口退税增加所致。
2. 收到的利息收入减少所致。
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3. 子公司取得借款所致。
4. 支付的现金股利减少所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
是
是
否
否
及
承诺时 有 如未能及时履行应说 如未能及时
承诺背 承诺类 承诺内 时
承诺方 间及期 履 明未完成履行的具体 履行应说明
景 型 容 严
限 行 原因 下一步计划
格
期
履
限
行
避免同 承诺时
解决同 控股股
业竞争 间长期 是 是
与再融 业竞争 东
承诺 有效
资相关
避免同 承诺时
的承诺 解决同 实际控
业竞争 间长期 是 是
业竞争 制人
承诺 有效
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
单位：元 币种：人民币
被投资 交易基本信 2013年1月1日 2013年12月31日
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单位 息 归属于母公司 长期股权投资 可供出售金融 归属于母公司
股东权益 （+/-） 资产（+/-） 股东权益
（+/-）
（+/-）
浙江九仁 公司对该单 -5,000,000.00 5,000,000.00
资本管理 位的股权投
有限公司 资
合计 - -5,000,000.00 5,000,000.00
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明
执行修订后的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》，仅对合并资产负债表中可供出售
金融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影响，对公司2013年度现金流量和经营成果未产
生影响。
3.5.2 准则其他变动的影响
单位：元 币种：人民币
合并资产负债表年初余额
项目
调整前 调整后
交易性金融资产 670,650.00 -
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 - 670，650.00
资产
其他非流动负债 41,642,609.22 -
递延收益 41,642,609.22
资本公积 1,171,737,998.63 909,589,394.59
外币报表折算差额 -139,013.36 -
其他综合收益 - 262,009,590.68
合并利润表上年年初至报告期期
合并利润表上期金额（7-9 月）
末金额 （1-9 月）
项目
调整前 调整后 调整前 调整后
其他综合收益 61,740,513.39 - 28,421,366.01 -
其他综合收益的税后净 - 61,745,712.51 - 28,422,534.56
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额—以后将重分类进损
益的其他综合收益—可
供出售金融资产公允价
值变动形成的利得或损
失
其他综合收益的税后净
额—以后将重分类进损
- -5,199.12 - -1,168.55
益的其他综合收益—外
币报表折算差额
执行修订后的《企业会计准则第30号——财务报表列报》对公司2013年度现金流量和经营成
果未产生影响。
3.5.3 其他
执行《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》、《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》，
《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号——合营安排》、《企
业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》，不会对公司 2013 年度及本期财务报表相关
项目金额产生影响。
公司名称 浙江医药股份有限公司
法定代表人 李春波
日期 2014 年 10 月 28 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:浙江医药股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,316,326,201.09 1,709,886,846.41
结算备付金 -
拆出资金 -
以公允价值计量且其变动 1,662,000.00 670,650.00
计入当期损益的金融资产
应收票据 39,672,828.96 130,213,958.84
应收账款 1,017,154,920.41 919,122,968.89
预付款项 40,193,117.65 48,086,159.32
应收保费 -
应收分保账款 -
应收分保合同准备金 -
应收利息 -
应收股利 -
其他应收款 108,949,671.00 99,140,590.31
买入返售金融资产 -
存货 862,616,302.92 748,515,656.52
被划分为持有待售的非流 -
动资产及被划分为持有待售的
处置组中的资产
一年内到期的非流动资产 350,000.00
其他流动资产 209,207,405.70 142,276,844.74
流动资产合计 3,596,132,447.73 3,797,913,675.03
非流动资产：
发放委托贷款及垫款 -
可供出售金融资产 397,925,895.08 340,987,911.68
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持有至到期投资 -
长期应收款 -
长期股权投资 29,935,547.81 33,637,119.38
投资性房地产 6,705,028.02 6,884,887.35
固定资产 2,419,797,534.96 2,269,729,960.98
在建工程 847,015,271.39 583,453,460.79
工程物资 7,258,657.62 612,693.35
固定资产清理 -
生产性生物资产 17,002.46 35,762.96
油气资产 -
无形资产 380,563,197.69 335,335,549.80
开发支出 -
商誉 -
长期待摊费用 -
递延所得税资产 24,344,493.03 16,546,990.43
其他非流动资产 145,008,385.24 171,228,436.22
非流动资产合计 4,258,571,013.30 3,758,452,772.94
资产总计 7,854,703,461.03 7,556,366,447.97
流动负债：
短期借款 -
向中央银行借款 -
吸收存款及同业存放 -
拆入资金 -
以公允价值计量且其变动 -
计入当期损益的金融负债
应付票据 48,907,011.19 32,761,836.05
应付账款 871,124,378.69 846,655,207.84
预收款项 12,429,379.33 19,706,888.90
卖出回购金融资产款 -
应付手续费及佣金 -
应付职工薪酬 13,840,490.11 41,574,824.80
应交税费 20,042,489.95 30,071,134.48
应付利息 -
应付股利 29,971.18 29,971.18
其他应付款 31,045,988.09 17,140,199.32
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被划分为持有待售的处置 -
组中的负债
应付分保账款 -
保险合同准备金 -
代理买卖证券款 -
代理承销证券款 -
一年内到期的非流动负债 -
其他流动负债 -
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| 公告日期:2014-10-29 |
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