北部湾港股份有限公司2014年第三季度报告全文

                    北部湾港股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
北部湾港股份有限公司
 2014 年第三季度报告
    2014 年 10 月
                                                       北部湾港股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人周小溪、主管会计工作负责人黄葆源及会计机构负责人(会计主管人员)陈辉声明：保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                           北部湾港股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                              第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                         上年度末                本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 8,604,375,200.26               8,567,854,120.23                           0.43%
归属于上市公司股东的净资产
                                             3,346,231,880.48               3,733,973,661.03                          -10.38%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                                年初至报告期末比上
                                    本报告期                                       年初至报告期末
                                                                增减                                         年同期增减
营业收入（元）                      1,207,325,006.22                   15.97%         3,172,477,501.02                12.75%
归属于上市公司股东的净利润
                                     193,026,189.92                    -18.61%          496,741,941.34                 -1.91%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                     199,611,431.56                    -15.97%          499,073,074.29                 -0.28%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                       --                     799,315,390.54                37.78%
（元）
基本每股收益（元/股）                           0.232                  -18.60%                   0.5970                -1.97%
稀释每股收益（元/股）                           0.232                  -18.60%                   0.5970                -1.97%
加权平均净资产收益率                           5.98%                    -0.31%                   14.25%                1.45%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位：元
                           项目                                 年初至报告期期末金额                         说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                       -11,372,327.01
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                 7,593,380.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                             4,534,111.80
减：所得税影响额                                                                   112,952.31
       少数股东权益影响额（税后）                                                2,973,345.43
合计                                                                             -2,331,132.95                --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
                                                                    北部湾港股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                           单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                      20,612
                                          前 10 名普通股股东持股情况
                                                                  持有有限售条件          质押或冻结情况
     股东名称          股东性质      持股比例      持股数量
                                                                    的股份数量       股份状态           数量
防城港务集团有
                    国有法人              62.01%    516,026,983        516,026,983
限公司
广西北部湾国际
港务集团有限公      国有法人              27.88%    231,964,924        173,999,966
司
中国长城资产管
                    国有法人               0.74%      6,175,044
理公司
中国东方资产管
                    国有法人               0.05%        440,000           440,000
理公司
董树斌              境内自然人             0.05%        408,080
揭阳市揭东康泰
企业管理有限公      境内非国有法人         0.05%        400,000
司
北海市风机厂有
                    境内非国有法人         0.05%        378,648
限公司
杨松波              境内自然人             0.04%        372,438
刘彦生              境内自然人             0.04%        350,600
许海                境内自然人             0.04%        332,100
                                     前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                             股份种类
            股东名称                     持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                     股份种类           数量
广西北部湾国际港务集团有限公司                                          57,964,958 人民币普通股         57,964,958
中国长城资产管理公司                                                     6,175,044 人民币普通股          6,175,044
董树斌                                                                    408,080 人民币普通股             408,080
                                                                 北部湾港股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
揭阳市揭东康泰企业管理有限公司                                         400,000 人民币普通股           400,000
北海市风机厂有限公司                                                   378,648 人民币普通股           378,648
杨松波                                                                 372,438 人民币普通股           372,438
刘彦生                                                                 350,600 人民币普通股           350,600
许海                                                                   332,100 人民币普通股           332,100
饶英                                                                   310,000 人民币普通股           310,000
唐万鹏                                                                 306,000 人民币普通股           306,000
上述股东关联关系或一致行动的说 上述防城港务集团有限公司、广西北部湾国际港务集团有限公司两家存在关联关系，
明                                 属于一致行为人。
前 10 名无限售条件普通股股东参与
                                股东饶英通过信用担保账户持有公司股票 310,000 股，占总股份的 0.04%。
融资融券业务股东情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                                             北部湾港股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                                第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、本公司针对财政部2014年颁布或修订的《企业会计准则—基本准则》、《企业会计准则第9号—职工薪酬》、《企业会计
准则第30号—财务报表列报》、《企业会计准则第33号—合并财务报表》、《企业会计准则第37号—金融工具列报》、《企
业会计准则39号—公允价值计量》、《企业会计准则第40号—合营安排》、《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披
露》等准则进行分析，其相关会计政策变动对本公司本季度的财务状况及经营成果没有影响。
2、主要会计报表项目变动情况及原因分析
（1）资产负债表项目
       报表项目       期末数              年初数            增减率                          增减原因
应收账款            384,189,753.29      168,270,449.45       128.32% 主要是防城港公司铁山港分公司的港口装卸费以及北海新力
                                                                      贸易的贸易货款没有及时办理结算收款。
预付账款             41,907,393.58      168,604,554.54      -75.14% 主要是子公司北海新力贸易公司本期预付贸易货款同比减少
                                                                      13764万元。
存货                113,144,757.97        76,006,227.5        48.86% 主要是子公司北海新力贸易公司本期购进待销商品同比增加。
在建工程            440,495,517.56      280,335,290.14        57.13% 主要是防城港公司18座仓库以及20#-22#码头散货中转改造等
                                                                      工程的增加。
短期借款            578,035,004.16      226,463,279.94       155.24% 主要是子公司钦州港公司本报告期银行贷款增加。
应付票据            190,721,446.30       94,011,937.73       102.87% 是子公司北海新力贸易公司本期开具的尚未到期付款的贸易
                                                                      信用证同比增加。
预收账款            491,292,223.89      357,636,504.93        37.37% 主要是子公司北海新力贸易公司本期预收的贸易货款同比增
                                                                      加12093万元。
应付职工薪酬         29,396,215.75       44,261,831.12       -33.59% 主要是本报告期支付了上年度计提的职工效益工资而减少。
应付利息              4,700,408.35       10,227,780.82       -54.04% 同比减少的原因是子公司防城港公司本期支付了上年预提的
                                                                      贷款利息。
应付股利            309,997,289.55        1,240,254.25 24894.66% 是公司本期实施资产重组过渡期利润分红而尚未支付给控股
                                                                      股东的分红款增加。
一年内到期的        582,625,885.86      349,041,729.78        66.92% 主要是母公司及防城港公司一年内到期的长期应付款和长期
非流动负债                                                            借款增加。
长期应付款          160,599,071.03      385,809,530.51       -58.37% 主要是母公司截至报告期末一年内到期的长期应付款(银行理
                                                                      财产品借款)调整到一年内到期的非流动负债项目以及本期归
                                                                      还部分款项等因素导致减少。
专项储备              9,908,818.98        2,098,979.72       372.08% 主要是防城港公司本报告期计提的安全生产费用增加。
（2）利润表项目
       报表项目         本期数            上年同期数         增减率                          增减原因
                    (2014年1-9月)       (2013年1-9月)
营业税金及附加           6,862,455.12       61,767,388.50     -88.89% 同比减少的原因是公司自2013年8月1日起实施了营业税改增
                                                                        北部湾港股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                                                 值税，上年同期尚未实施，营业税因此减少。
资产减值损失           2,757,781.46     1,642,894.57       67.86% 主要是因本期应收款项增加而导致的坏账准备计提数增加。
投资收益                 441,953.39         35,496.06 1145.08% 是被投资单位北海泛北商贸有限公司本期利润同比增加，公
                                                                 司按权益法核算确认的投资收益因此增加。
营业外收入            13,723,557.33     6,821,708.91      101.17% 主要是政府补助、代征港建费手续费收入以及客户赔款收入
                                                                 等同比增加。
营业外支出            13,175,080.54     2,393,371.88      450.48% 主要是防城港公司因今年遭受第9号超强台风“威马逊”影响
                                                                 导致两台集装箱装卸设备报废损失增加。
少数股东损益           6,908,888.70       868,722.96      695.29% 主要是子公司钦州港公司下属的控股公司本期比上年同期减
                                                                 亏400多万元以及控股子公司北部湾拖船公司本期利润同比
                                                                 增加所致。
（3）现金流量表项目
    报表项目          本期数        上年同期数         增减率                           增减原因
经营活动产生的现金     799,315,390.54   580,153,555.08       37.78% 主要是本报告期支付其他与经营活动有关的现金同比大幅
流量净额                                                            减少。
筹资活动产生的现金    -566,440,521.04   -358,485,343.56     -58.01% 主要是本报告期实施现金分红导致同比减少。
流量净额
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、今年第9号超强台风“威马逊”，第15号强台风“海鸥”分别于7月18日、9月16日袭击北部湾地区，公司所辖的防城港、钦州
港、北海港和北海铁山港等均遭受损害。公司于7月23日发布了《关于超强台风“威马逊”对公司影响的公告》，经初步预计，
港口设备、设施、仓库等直接经济损失约5000多万元。截至目前，实际直接经济损失约3433.71万元，其中，已列入本报告
期损益的港口大型装卸设备报废损失1100多万元。另受台风影响，公司港口的生产经营作业停工近半月，以致报告期港口装
卸业务板块收入减少。公司预计全年完成年初制定的吞吐量目标不受影响。
2、公司于8月13日启动了非公开发行股票募集资金收购港口资产事项，拟非公开发行不超过2.59亿股股票，募集不超过27亿
元资金，用于收购北部湾港务集团、防城港务集团所属防城港兴港公司、钦州兴港公司和北海兴港公司100%股权，及进行
三家公司所属防城港域403~405号泊位、钦州港域大榄坪5号泊位和北海铁山港3~4号泊位的后续建设及补充流动资金。截至
目前，公司2014年非公开发行A股股票预案（修订稿）已经公司董事会七届五次会议审议通过及披露，并定于10月31日以现
场结合网络投票表决方式召开2014年第三次临时股东大会审议相关议案。
                                                                                                       临时报告披露网站查
                             重要事项概述                                           披露日期
                                                                                                             询索引
7 月 18 日至 19 日，因今年第 9 号超强台风“威马逊”袭击北部湾地区，公司所
                                                                                2014 年 07 月 23 日    www.cninfo.com.cn
辖的防城港、钦州港、北海港和北海铁山港等均遭受损害。
受托经营管理北部湾港务集团、防城港务集团所拥有的防城港域 403~407 号泊 2014 年 08 月 14 日             www.cninfo.com.cn
位、钦州港域大榄坪 12、13 号泊位和防城港云约江 1 号泊位资产，以及防城
                                                                              2014 年 09 月 03 日     www.cninfo.com.cn
港云约江码头有限公司 55%股权。
拟非公开发行不超过 2.59 亿股股票，募集不超过 27 亿元资金，用于收购北部 2014 年 08 月 13 日            www.cninfo.com.cn
                                                                         北部湾港股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
   湾港务集团、防城港务集团所属防城港兴港公司、钦州兴港公司和北海兴港公
   司 100%股权，及进行三家公司所属防城港域 403~405 号泊位、钦州港域大榄 2014 年 09 月 24 日            www.cninfo.com.cn
   坪 5 号泊位和北海铁山港 3~4 号泊位的后续建设及补充流动资金。
  三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
  √ 适用 □ 不适用
 承诺事由         承诺方                         承诺内容                      承诺时间     承诺期限           履行情况
股改承诺
收购报告书
或权益变动
报告书中所
作承诺
                              关于完善泊位岸线审批的承诺。北部湾港务集团承
                              诺于 2014 年 12 月 31 日前取得主管部门对于钦州
                              港域大榄坪 2 号泊位末端至 3 号泊位起点（177 米）
                              该部分泊位的岸线使用批复文件，同时承诺办理该
             北部湾港务集     等岸线批复文件的所有费用均由其承担，且在该等 2012 年 07 2014 年 12 月 31
                                                                                                          正在履行
             团               岸线使用手续办理完成之前，如公司因此遭受任何 月 25 日       日前
                              实际损失(包括但不限于正常生产经营受到不利影
                              响、相关政府主管部门处罚、第三方索赔等)，其
                              将在该等事项造成的实际损失金额依法确定后 10
                              日内向公司进行一次性现金补偿。
                              关于股份锁定的承诺。公司本次重大资产重组向北
             北部湾港务集
                              部湾港务集团、防城港务集团发行的全部股份，自 2013 年 12 2016 年 12 月 25
             团、防城港务集                                                                               正在履行
                              该部分新增股份上市之日起 36 个月内不进行转让，月 26 日      日前
             团
                              之后按照相关法律法规的规定执行。
资产重组时
                                                                                                          正在履行。其中，防
所作承诺
                                                                                                          城港域 403~407 号泊
                                                                                          在北部湾港务
             北部湾港务集     关于避免同业竞争的承诺之一：关于现有未注入泊                                位等泊位资产已委托
                                                                               2013 年 11 集团对公司拥
             团、防城港务集 位的限期注入（详见 2013 年 10 月 15 日公司公告                                我公司经营管理。详
                                                                               月 18 日   有控制权的情
             团               《避免同业竞争协议之补充协议（三）》）                                      见：二、重要事项进
                                                                                          形下一直有效
                                                                                                          展情况及其影响和解
                                                                                                          决方案的分析说明
                                                                                          在北部湾港务
             北部湾港务集
                              关于避免同业竞争的承诺之二：关于未来的港口建 2013 年 11 集团对公司拥
             团、防城港务集                                                                               正在履行
                              设（详见《避免同业竞争协议之补充协议（三）》） 月 18 日     有控制权的情
             团
                                                                                          形下一直有效
                                                                                          在北部湾港务
             北部湾港务集
                              关于避免同业竞争的承诺之三：关于未来港口合规 2013 年 11 集团对公司拥
             团、防城港务集                                                                               正在履行
                              建设（详见《避免同业竞争协议之补充协议（三）》）月 18 日    有控制权的情
             团
                                                                                          形下一直有效
                                                                        北部湾港股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
承诺事由        承诺方                         承诺内容                     承诺时间     承诺期限              履行情况
                                                                                       北部湾港务集
                                                                                       团对北海港公
           北部湾港务集     关于避免同业竞争的承诺之四：关于未来新建泊位
                                                                            2013 年 11 司拥有控制权
           团、防城港务集 的限期注入（详见《避免同业竞争协议之补充协议                                  正在履行
                                                                            月 18 日   的情形下，该承
           团               （三）》）
                                                                                       诺事项一直有
                                                                                       效。
                                                                                       北部湾港务集
                                                                                       团对北海港公
           北部湾港务集
                            关于避免同业竞争的承诺之五：上市公司信息披露 2013 年 11 司拥有控制权
           团、防城港务集                                                                               正在履行
                            要求（详见《避免同业竞争协议之补充协议（三）》）月 18 日   的情形下，该承
           团
                                                                                       诺事项一直有
                                                                                       效。
                                                                                       北部湾港务集
                                                                                       团对北海港公
           北部湾港务集     关于避免同业竞争的承诺之六：关于避免同业竞争
                                                                            2013 年 11 司拥有控制权
           团、防城港务集 的其他措施（详见《避免同业竞争协议之补充协议                                  正在履行
                                                                            月 18 日   的情形下，该承
           团               （三）》）
                                                                                       诺事项一直有
                                                                                       效。
                            其他避免同业竞争的承诺。为进一步避免同业竞                 北部湾港务集
                            争，承诺：在其直接或间接对北海港公司拥有控制               团对北海港公
           北部湾港务集
                            权的情形下，该公司及其全资子公司、控股子公司 2012 年 07 司拥有控制权
           团、防城港务集                                                                               正在履行
                            或该公司拥有实际控制权的其他公司将不会从事      月 25 日   的情形下，该承
           团
                            任何与北海港公司目前或将来所从事的主营业务                 诺事项一直有
                            发生或可能发生竞争的业务等，以避免同业竞争。               效。
                            关于标的资产盈利补偿的承诺。北部湾港务集团和
                            防城港务集团承诺，本次注入公司的标的资产 2012
                            年、2013 年及 2014 年实现的经审计归属于母公司                               正在履行。截止目前，
                            所有者的净利润合计未达到 49,702.79 万元、                  北海港公司       标的资产 2012 年度、
           北部湾港务集
                            51,968.82 万元及 56,832.17 万元的，则差额部分由 2012 年 11 2014 年年度股 2013 年度的盈利超过
           团、防城港务集
                            防城港务集团和北部湾港务集团在公司年度报告      月 30 日   东大会会议后     了承诺中的 49,702.79
           团
                            经股东大会审议通过后的 30 日内以现金方式向公               30 日内          万元和 51,968.82 万
                            司补足，如果公司年度报告通过日在交割日之前                                  元。
                            的，则差额部分由北部湾港务集团和防城港务集团
                            在交割日以现金方式向公司补足。
                            关于规范关联交易和保持上市公司独立性的承诺。
                            1、北部湾港务集团和防城港务集团承诺，在本次
                                                                                       对北海港公司
           北部湾港务集     重大资产重组完成后，将采取有效措施减少与公司
                                                                            2012 年 07 拥有控制权的