2014 年第三季度报告
北京歌华有线电视网络股份有限公司
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目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 5
四、 附录...................................................................... 9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人郭章鹏、主管会计工作负责人胡志鹏及会计机构负责人（会计主管人员）王琰保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 10,231,815,941.39 10,317,663,301.85 -0.83
归属于上市公司
6,016,509,218.92 5,778,402,816.20 4.12
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的
611,757,921.31 652,847,529.07 -6.29
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 1,681,632,820.11 1,570,764,499.13 7.06
利润总额 389,697,587.96 290,447,323.46 34.17
归属于上市公司
296,038,213.82 288,951,109.57 2.45
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
-23,162,768.04 -42,667,262.41 45.71
常性损益的净利
润
加权平均净资产
5.03 5.14 减少 0.11 个百分点
收益率（%）
基本每股收益 0.2792 0.2725 2.46
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（元/股）
稀释每股收益
0.2792 0.2725 2.46
（元/股）
扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末
项目 说明
（7－9 月） 金额（1-9 月）
主要为公司处置固定
非流动资产处置损益 2,520,153.49 6,156,024.24
资产净收益
计入当期损益的政府补助，但与公司
主要系公司收到的机
正常经营业务密切相关，符合国家政
111,933,368.50 315,815,013.87 顶盒补助资金在本报
策规定、按照一定标准定额或定量持
告期的摊销额
续享受的政府补助除外
系前期收到的拆迁补
计入当期损益的拆迁补助 620,039.91 1,860,119.73
偿款在本期的摊销额
除上述各项之外的其他营业外收入
24,167.41 1,339,803.01
和支出
所得税影响额 -3,664,100.06 -5,966,742.94
少数股东权益影响额（税后） -1,182.25 -3,236.05
合计 111,432,447.00 319,200,981.86
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 77,080
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结
股东名称 报告期内 期末持股 比例 限售条 情况
股东性质
（全称） 增减 数量 (%) 件股份 股份 数
数量 状态 量
北京北广传媒投资发展中心 3,403,675 480,323,045 45.15 0 无 国有法人
中国建设银行－富国天博创新
14,656,038 1.38 0 无 未知
主题股票型证券投资基金
中国工商银行－汇添富均衡增
13,511,260 1.27 0 无 未知
长股票型证券投资基金
中国工商银行－汇添富成长焦
11,945,160 1.12 0 无 未知
点股票型证券投资基金
北京北青文化艺术公司 10,153,150 0.95 0 无 国有法人
华夏成长证券投资基金 9,384,833 0.88 0 无 未知
新华人寿保险股份有限公司－
分红－个人分红－018L－FH002 9,167,413 0.86 0 无 未知
沪
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中国建设银行－信达澳银领先
7,169,525 0.67 0 无 未知
增长股票型证券投资基金
北京有线全天电视购物有限责
6,973,323 0.66 0 无 国有法人
任公司
中国工商银行股份有限公司－
汇添富移动互联股票型证券投 6,642,810 0.62 0 无 未知
资基金
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
股东名称
数量 种类 数量
北京北广传媒投资发展中心 480,323,045 人民币普通股 480,323,045
中国建设银行－富国天博创新主题股票型
14,656,038 人民币普通股 14,656,038
证券投资基金
中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证
13,511,260 人民币普通股 13,511,260
券投资基金
中国工商银行－汇添富成长焦点股票型证
11,945,160 人民币普通股 11,945,160
券投资基金
北京北青文化艺术公司 10,153,150 人民币普通股 10,153,150
华夏成长证券投资基金 9,384,833 人民币普通股 9,384,833
新华人寿保险股份有限公司－分红－个人
9,167,413 人民币普通股 9,167,413
分红－018L－FH002 沪
中国建设银行－信达澳银领先增长股票型
7,169,525 人民币普通股 7,169,525
证券投资基金
北京有线全天电视购物有限责任公司 6,973,323 人民币普通股 6,973,323
中国工商银行股份有限公司－汇添富移动
6,642,810 人民币普通股 6,642,810
互联股票型证券投资基金
1、北京有线全天电视购物有限责任公司与第一大股东北京北
广传媒投资发展中心同属同一实际控制人，汇添富均衡增长股
票型证券投资基金、汇添富成长焦点股票型证券投资基金、汇
上述股东关联关系或一致行动的说明 添富移动互联股票型证券投基金同为汇添富基金管理有限公
司基金。
2、公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公
司收购管理办法》规定的一致行动人。
说明：北京北广传媒投资发展中心于报告期内将 5000 万元“歌华转债”转成股票导致股本增加。
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1资产负债表相关项目变动情况
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单位:元 币种:人民币
变动比
科目 本报告期末 上年度末 原因说明
例（%）
主要系本报告期应收未收款
应收账款 257,560,589.42 71,842,680.09 258.51
项增加所致。
主要系本报告期预付供应商
预付款项 36,305,085.08 20,051,715.68 81.06
货款增加所致。
系本报告期到期票据结算导
应付票据 2,698,800.00 6,586,400.00 -59.02
致未到期票据减少所致。
主要系上半年发放上年度计
应付职工薪酬 33,370,265.24 141,264,039.90 -76.38
提的年终奖所致。
2014年4月，国务院办公厅印
发《关于文化体制改革中经
营性文化事业单位转制为企
业和进一步支持文化企业发
展两个规定的通知》（国办
发[2014]15号），其中《关
于文化体制改革中经营性文
化事业单位转制为企业》的
文件内规定：“经营性文化
事业单位转制为企业后，
应交税费 106,066,329.07 21,743,906.52 387.80 2014年1月1日至2018年12月
31日免征企业所得税”。根
据《关于转制文化企业名单
（第一批）的函》，本公司
作为北京市转制文化企业，
已向主管税务机关申报免税
备案资料，待主管税务机关
批复后，本公司将继续享受
免征企业所得税的优惠政
策。本公司本期仍按法定税
率25%计提企业所得税。
系公司债券计提利息未到付
应付利息 17,123,809.28 2,079,859.60 723.32
息日所致。
3.1.2利润表相关项目变动情况
单位:元 币种:人民币
变动比例
科目 本期数 上年同期数 原因说明
（%）
主要系公司主营业务由缴
营业税金及附加 31,325,738.43 49,405,559.60 -36.59 纳营业税改为缴纳增值税
所致。
财务费用 10,567,292.17 -1,486,763.67 810.76 主要系本期可转换公司债
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券利息资本化率降低，导致
费用化的利息支出相应增
加所致
主要系本期应收款项增加
资产减值损失 13,589,966.80 6,632,337.50 104.90 相应计提资产减值损失增
加所致。
主要系本期固定资产处置
营业外支出 429,373.89 843,780.89 -49.11
损失减少所致。
2014年4月，国务院办公厅
印发《关于文化体制改革中
经营性文化事业单位转制
为企业和进一步支持文化
企业发展两个规定的通知》
（国办发[2014]15号），其
中《关于文化体制改革中经
营性文化事业单位转制为
企业》的文件内规定：“经
营性文化事业单位转制为
企业后，2014年1月1日至
所得税费用 93,967,871.30 1,128,082.21 8,229.88
2018年12月31日免征企业
所得税”。根据《关于转制
文化企业名单（第一批）的
函》，本公司作为北京市转
制文化企业，已向主管税务
机关申报免税备案资料，待
主管税务机关批复后，本公
司将继续享受免征企业所
得税的优惠政策。本公司本
期仍按法定税率25%计提企
业所得税。
系本期子公司歌华有线工
少数股东损益 -308,497.16 368,131.68 -183.80 程管理有限公司利润下降
所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
□适用 √不适用
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
根据《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》，公司对持有的不具有控制、共同控制、重大
影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资，作为按成本计量的可供
出售金融资产进行核算，不作为长期股权投资核算，并对其采用追溯调整法进行调整。具体调整
事项如下：
单位：元
受影响的报表项目 2013 年 12 月 31 日
长期股权投资 -328,184,422.38
可供出售金融资产 328,184,422.38
执行新会计准则，仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影响，对公
司 2013 年度及本期合并财务报表的净利润和净资产没有影响。
公司名称 北京歌华有线电视网络股份有限公司
法定代表人 郭章鹏
日期 2014 年 10 月 29 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:北京歌华有线电视网络股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 3,685,039,619.70 3,491,434,821.44
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 257,560,589.42 71,842,680.09
预付款项 36,305,085.08 20,051,715.68
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 6,665,148.92 5,910,859.26
买入返售金融资产
存货 159,695,872.42 123,253,717.50
一年内到期的非流动资产 16,461,090.52 15,690,678.22
其他流动资产 12,765,182.61 12,856,905.00
流动资产合计 4,174,492,588.67 3,741,041,377.19
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 353,184,422.38 328,184,422.38
持有至到期投资
长期应收款 59,756,043.53 56,959,339.94
长期股权投资 10,841,308.07 11,659,851.41
投资性房地产 51,912,006.17 53,526,211.58
固定资产 4,586,836,356.69 5,101,915,674.68
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在建工程 563,893,336.68 590,805,552.09
工程物资 237,020,047.08 238,578,542.65
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 97,289,568.65 102,301,440.79
开发支出
商誉 1,295,475.11 1,295,475.11
长期待摊费用 13,141,503.14 12,251,861.97
递延所得税资产 945,124.86 841,349.81
其他非流动资产 81,208,160.36 78,302,202.25
非流动资产合计 6,057,323,352.72 6,576,621,924.66
资产总计 10,231,815,941.39 10,317,663,301.85
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 2,698,800.00 6,586,400.00
应付账款 211,945,717.67 285,962,055.93
预收款项 559,428,643.65 504,474,491.91
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 33,370,265.24 141,264,039.90
应交税费 106,066,329.07 21,743,906.52
应付利息 17,123,809.28 2,079,859.60
应付股利
其他应付款 126,022,360.73 103,071,487.85
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
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流动负债合计 1,056,655,925.64 1,065,182,241.71
非流动负债：
长期借款
应付债券 1,460,909,544.91 1,458,814,654.18
长期应付款
专项应付款 732,558,200.00 733,000,500.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 960,253,933.88 1,277,025,474.56
非流动负债合计 3,153,721,678.79 3,468,840,628.74
负债合计 4,210,377,604.43 4,534,022,870.45
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,063,787,028.00 1,060,368,074.00
资本公积 2,097,404,156.62 2,052,716,647.62
减：库存股
专项储备
盈余公积 520,679,582.03 520,679,582.03
一般风险准备
未分配利润 2,334,638,452.27 2,144,638,512.55
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益| 北京歌华有线电视网络股份有限公司2014年第三季度季报 （下载公告） |
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| 公告日期:2014-10-30 |
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| 附件：公告原文 |
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