冠城大通股份有限公司2014年第三季度季报

冠城大通股份有限公司
2014 年第三季度报告
                                               冠城大通股份有限公司 2014 年第三季度报告
                                    目录
一、   重要提示 ................................................................. 3
二、   公司主要财务数据和股东变化 ............................................... 3
三、   重要事项 ................................................................. 7
四、   附录 .................................................................... 12
                                                    冠城大通股份有限公司 2014 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、
    完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人韩国龙、主管会计工作负责人刘晓灵及会计机构负责人（会计主管人员）李春
    保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
                                                                    单位：元    币种：人民币
                                                                    本报告期末比上年度末
                     本报告期末                  上年度末
                                                                          增减(%)
总资产             18,948,429,657.81        15,717,764,882.65                         20.55
归属于上市公        5,097,303,913.95            4,691,567,782.96                        8.65
司股东的净资
产
                   年初至报告期末        上年初至上年报告期末
                                                                      比上年同期增减(%)
                     （1-9 月）                （1-9 月）
经营活动产生          -17,434,124.92              -76,523,077.88                     不适用
的现金流量净
额
                   年初至报告期末        上年初至上年报告期末           比上年同期增减
                     （1-9 月）                （1-9 月）                   （%）
营业收入            4,628,302,566.58            5,907,279,362.42                     -21.65
归属于上市公          340,822,460.88            1,301,566,565.28                     -73.81
司股东的净利
润
归属于上市公          317,620,325.12              696,309,090.21                     -54.39
司股东的扣除
非经常性损益
的净利润
加权平均净资                      6.99                      31.21                减少 24.22
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产收益率（%）                                                                  个百分点
基本每股收益                 0.29                       1.10                     -73.64
（元/股）
稀释每股收益                 0.27                       1.10                     -75.45
（元/股）
扣除非经常性损益项目和金额
                                                              单位：元      币种：人民币
                               本期金额         年初至报告期末金              说明
          项目
                             （7－9 月）          额（1-9 月）
非流动资产处置损益                  67,025.05         8,739,364.33
越权审批，或无正式批准文
件，或偶发性的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助，      3,423,374.00           15,545,746.20     主要是本期兑现
但与公司正常经营业务密切                                               政府促进工业优
相关，符合国家政策规定、                                               惠政策以及 2013
按照一定标准定额或定量持                                               年度总部经济企
续享受的政府补助除外                                                   业经营贡献奖
计入当期损益的对非金融企
业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业
及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的
损益
因不可抗力因素，如遭受自
然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工
的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产
生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的
子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的
                                                   冠城大通股份有限公司 2014 年第三季度报告
或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关              -11,833.77              26,643.75
的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款
项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续
计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法
规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业          -303,113.15               -285,532.80
外收入和支出
其他符合非经常性损益定义
的损益项目
所得税影响额                          -17,223.23            -415,032.91
少数股东权益影响额（税后）            -86,784.93            -409,052.81
           合计                  3,071,443.97           23,202,135.76
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况
    表
                                                                                    单位：股
股东总数（户）                                                                        58,677
                                 前十名股东持股情况
股东名称   报告期内增    期末持股数      比例      持有有      质押或冻结情况        股东性
（全称）       减            量          (%)       限售条    股份         数量         质
                                                   件股份    状态
                                                     数量
福建丰榕   12,420,201    416,524,279    34.99%          0    质押   147,190,000      境内非
投资有限                                                                             国有法
公司                                                                                   人
                                                   冠城大通股份有限公司 2014 年第三季度报告
STARLEX            0       30,389,058    2.55%          0      无                    境外法
LIMITED                                                                                人
中国建银           0       17,195,862    1.44%          0   未知                     国有法
投资有限                                                                               人
责任公司
中国工商   1,937,622       10,825,987    0.91%          0   未知                      其他
银行－申
万菱信新
动力股票
型证券投
资基金
金鑫证券   9,960,575        9,960,575    0.84%          0   未知                      其他
投资基金
中国工商   3,999,781        9,678,573    0.81%          0   未知                      其他
银行－诺
安股票证
券投资基
金
全国社保   9,399,529        9,399,529    0.79%          0   未知                      其他
基金一零
七组合
中国建设   8,931,993        8,931,993    0.75%          0   未知                      其他
银行－国
泰金马稳
健回报证
券投资基
金
工银瑞信   5,696,716        5,696,716    0.48%          0   未知                      其他
基金－工
商银行－
特定客户
资产管理
朱红鸣       772,472        4,257,672    0.36%          0   未知                      其他
                             前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                                持有无限售条件流通              股份种类及数量
                                              股的数量                种类         数量
福建丰榕投资有限公司                             416,524,279        人民币普    416,524,279
                                                                      通股
STARLEX LIMITED                                  30,389,058         人民币普     30,389,058
                                                                      通股
中国建银投资有限责任公司                         17,195,862         人民币普     17,195,862
                                                                      通股
                                                  冠城大通股份有限公司 2014 年第三季度报告
申万菱信新动力股票型证券投资基金                 10,825,987      人民币普        10,825,987
                                                                   通股
金鑫证券投资基金                                  9,960,575      人民币普         9,960,575
                                                                   通股
诺安股票证券投资基金                              9,678,573      人民币普         9,678,573
                                                                   通股
全国社保基金一零七组合                            9,399,529      人民币普         9,399,529
                                                                   通股
国泰金马稳健回报证券投资基金                      8,931,993      人民币普         8,931,993
                                                                   通股
工银瑞信基金－工商银行－特定客户资                5,696,716      人民币普         5,696,716
产管理                                                             通股
朱红鸣                                            4,257,672      人民币普         4,257,672
                                                                   通股
上述股东关联关系或一致行动的说明        福建丰榕投资有限公司和 Starlex Limited 为一致行
                                        动人，公司未知其他前十名流通股股东之间是否存在
                                        关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管
                                        理办法》规定的一致行动人。
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
            期末余额（或本期       期初余额（或上年
 报表项目                                             变动比率              变动原因
                金额）                 金额）
                                                                  主要受公司本期发行可转
 货币资金       2,036,736,492.60     907,864,289.35   124.34%     换公司债券募集资金影响
                                                                  所致
                                                                  主要受本期期末非流动资
 预付账款         399,435,842.65     995,613,953.37   -59.88%
                                                                  产预付款列报影响所致
                                                                  主要受投资富滇银行获监
 其他应收                                                         管部门核批，将投资定金
                  83,660,708.95      217,610,535.77   -61.55%
     款                                                           转入可供出售金融资产影
                                                                  响所致
 其他流动                                                         主要受本期期末预缴税金
                  237,798,112.13                  0    不适用
   资产                                                           列报影响所致
 可供出售                                                         主要是本期新增参股富滇
                1,719,255,176.53     509,728,505.21   237.29%
 金融资产                                                         银行影响所致
                                              冠城大通股份有限公司 2014 年第三季度报告
                                                             主要受本期新增自持物业
无形资产      470,688,588.15     58,436,993.28    705.46%
                                                             土地影响所致
其他非流                                                     主要受本期期末非流动资
              621,829,399.17                 0     不适用
  动资产                                                     产预付款列报影响所致
                                                             主要受本期支付应付账款
应付账款    1,594,822,385.35   2,350,564,077.07   -32.15%
                                                             影响所致
                                                             主要受本期房地产业务收
预收账款    2,458,450,622.11   1,604,481,928.55    53.22%
                                                             到销售款影响所致
                                                             主要受本期增加借款影响
长期借款    2,700,962,622.34   1,382,091,088.00    95.43%
                                                             所致
                                                             主要受本期发行可转换公
应付债券    1,709,224,354.29                 0     不适用
                                                             司债券影响所致
                                                             主要受本期发行可转换公
资本公积      193,685,376.80    128,791,710.18     50.39%    司债券而新增权益成份影
                                                             响所致
                                                             主要受本期房地产结算收
营业税金
              269,759,927.20    413,169,670.60    -34.71%    入较上年同期减少影响所
  及附加
                                                             致
                                                             主要受本期增加金融机构
财务费用       99,558,277.77     28,847,707.56    245.12%    借款以及发行可转换公司
                                                             债券影响所致
资产减值                                                     主要受本期转回减值准备
               -4,110,396.95      2,870,902.55    -243.17%
  损失                                                       影响所致
                                                             主要受上年同期确认大额
投资收益       14,533,167.25    649,884,539.74    -97.76%
                                                             股权转让收益影响所致
                                                             主要受本期兑现政府促进
营业外收                                                     工业优惠政策以及收到总
               16,636,262.85      2,287,174.27    627.37%
    入                                                       部经济经营贡献奖励影响
                                                             所致
营业外支                                                     主要受上年同期支出教育
                1,197,409.88      8,118,906.15    -85.25%
    出                                                       捐赠影响所致
所得税费                                                     主要受本期实现利润较上
              148,691,060.75    290,042,927.69    -48.73%
    用                                                       年同期减少影响所致
经营活动
                                                             主要受本期房地产销售回
产生的现
              -17,434,124.92    -76,523,077.88     不适用    款较上年同期增加影响所
金流量净
                                                             致
    额
投资活动
产生的现                                                     主要受本期投资富滇银行
           -1,311,824,971.31   -337,582,800.74     不适用
金流量净                                                     影响所致
    额
筹资活动                                                     主要受本期发行可转换公
            2,444,036,954.67    493,669,780.07    395.08%
产生的现                                                     司债影响所致
                                                                冠城大通股份有限公司 2014 年第三季度报告
       金流量净
           额
  3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
  √适用 □不适用
      1、公司 2014 年前三季度房地产经营情况如下：
      （1）公司目前在建或在售的主要项目情况：
                                                 单位：万平方米（面积），亿元（金额）
                                                                   本期              本期             预计总
项目名     公司权   项目位   状   占地面   总建筑   总可售                 累计销            累计结
                                                                   销售              结算             投资金
 称          益       置     态     积     面积         面积               售面积            算面积
                                                                   面积              面积                  额
太阳星                       完
           100%     北京东        11.89     46.8        41.75      0.81     40.81    1.78     40.76        46
城B区                        工
                    北三四
太阳星                       在
           100%     环之间         5.67    34.76        31.02      3.17     30.86    2.46     27.4         45
城C区                        建
冠城大              南京六   在
            80%                   60.74    101.25       95.43      2.85     17.96     0       8.21         46
通蓝郡               合区    建
冠城观              苏州黄   在
            85%                    7.65    24.56        20.13      3.16     10.07    1.54      7.2         11
 湖湾                埭镇    建
冠城三              福州鼓   完
           100%                    0.54     3.59        3.37        0.4     0.74     0.67     0.67
 牧苑                楼区    工
冠城大              桂林建   在
           100%                    5.31    10.88        9.19       1.19     2.16      0        0           4.5
通华郡              干北路   建
德成置              北京海
                             在
地西北     53.82%   淀区西        47.65    79.71        44.17        0      35.03     0       33.99    84.07
                             建
旺项目              北旺镇
                    北京中
                    关村永
百旺杏              丰高新   在
           41.00%                  39.4    52.13        45.42      2.13     26.5      0       23.88        40
 林湾               技术产   建
                    业基地
                    东北侧
冠城大
通珑湾              苏州浒   完
           100%                    9.53     8.19        8.03       0.61     3.13     0.33     2.79         5.9
（水岸              关分区   工
明珠）
骏和棕              南通市   在
           100%                    15.5    48.02        45.64      1.92     15.33     2.1     9.91         28.5
 榈湾               崇川区   建
                    霸州市
霸州项              泰山路   在
           100%                   10.93    15.21        10.81        0        0       0        0           7.5
  目                东、黄   建
                    河道北
                                                             冠城大通股份有限公司 2014 年第三季度报告
                   侧
永泰文
化创意           永泰赤     在
           93%                   62.67    95.64         -         0        0       0        0
产业园             壁       建
 一期
                 福州海
福州会           峡会展
                            拟
展岛项    100%   中心东           7.03      -           -         0        0       0        0           9.91
                            建
  目             北路西
                  南侧
 合计       --     --       --   284.51   520.74    354.96      16.24   182.59    8.88    154.81    350.38
      （2）2014年1-9月，公司房地产出租收入约0.37亿元，占公司本期营业收入的0.79%，主
  要为公司控股子公司北京海淀科技园建设股份有限公司出租物业收入。北京海淀科技园建设股
  份有限公司截止报告期末已签订合同的出租面积约2.42万平方米，出租率82.22%，本报告期租
  金收入约0.29亿元，每平方米年平均基本租金约1587.11元。
      2、公司于2014年7月18日公开发行1,800万张可转换公司债券，发行总额180,000万元，募
  集资金净额为人民币176,148.40万元。2014年8月、9月，公司已分别与保荐机构中信证券股份
  有限公司及相关银行签署《募集资金专户存储三方监管协议》及《募集资金专户存储四方监管
  协议》。具体详见公司于2014年8月6日、2014年8月22日及2014年9月3日刊登在《中国证券报》、
  《上海证券报》及上海证券交易所网站上的公告。
  3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
  √适用 □不适用
       1、公司已制定《冠城大通股份有限公司 2012-2014 年股东回报规划》，并经公司第八届
  董事会第二十三次（临时）会议和 2012 年第二次临时股东大会审议通过（详见公司于 2012 年
  6 月 13 日刊登在上海证券交易所网站上的公告）。截止报告期末，该承诺尚未履行完毕。
       2、2014 年 7 月 16 日，公司控股股东福建丰榕投资有限公司通过上海证券交易所交易系
  统增持本公司股份 2,410,000 股，并拟在首次增持之日起 12 个月内继续通过上海证券交易所
  交易系统增持公司股份，累计增持比例不超过公司已发行总股份的 2%。福建丰榕投资有限公
  司及其一致行动人 STARLEX LIMITED 承诺，在增持实施期间及法定期限内不向二级市场减持持
  有的冠城大通股份。具体详见公司于 2014 年 7 月 17 日及 2014 年 8 月 14 日刊登在《中国证券
  报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上的公告。
  3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
         的警示及原因说明
  √适用 □不适用
      初步预计公司 2014 年度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润较去年同期
  将增长 10%-30%（去年同期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为
  671,748,964.04 元），但归属于上市公司股东的净利润较去年同期将有所减少，主要原因系
  公司在 2013 年度所发生的非经常性损益金额较大。
                                                冠城大通股份有限公司 2014 年第三季度报告
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
  3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响
                                                               单位：元     币种：人民币
   被投资       交易基     2013年1月1                   2013年12月31日
   单位         本信息     日归属于母    长期股权投资      可供出售金融      归属于母公
                           公司股东权      （+/-）         资产（+/-）       司股东权益
                           益（+/-）                                           （+/-）
福州华榕超市                        0       -300,000.00        300,000.00
有限公司
福建武夷山市   公司持有             0    -10,000,000.00    10,000,000.00
华兴小额贷款   其 6.67%
股份有限公司   的股权
福建莆田荔城   公司持有             0    -12,000,000.00    12,000,000.00
区华兴小额贷   其 10%的
款股份有限公   股权
司
北京中关村软   公司持有             0    -19,999,128.78    19,999,128.78
件园发展有限   其 3%的股
责任公司       权
北京中关村生   公司持有             0    -28,393,563.99    28,393,563.99
命科学园发展   其 4%的股
有限责任公司   权
北京科技园文   公司持有             0    -10,000,000.00    10,000,000.00
化教育建设有   其 2.27%
限公司         的股权
北京稻香湖投   公司持有             0    -64,849,507.11    64,849,507.11
资发展有限责   其 17.75%
任公司         的股权
北京实创科技   公司持有             0   -359,972,119.05   359,972,119.05
园开发建设股   其 12.38%
份有限公司     的股权
    合计          -                 0   -505,514,318.93   505,514,318.93
    长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响的说明
    上述会计政策变更仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影响，对
公司2013年度总资产、负债总额、净资产及净利润未产生影响。
  3.5.2 准则其他变动的影响
    根据《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》，有其他综合收益相关业务的企业，应当
设置“其他综合收益”科目进行会计处理，并与“资本公积”科目相区分。公司根据准则规定，
                                               冠城大通股份有限公司 2014 年第三季度报告
设置“其他综合收益”科目，将原“资本公积”科目项下核算的其他综合收益项目重新分类为
“其他综合收益“，并对其采用追溯调整法进行调整。具体调整事项如下：
                                                                              单位：元
                                                        2013 年 12 月 31 日
               调整内容
                                        资本公积（+/-）            其他综合收益（+/-）
以后会计期间在满足规定条件时将重分
                                             -2,649,739.71                    2,649,739.71
类进损益的其他综合收益项目
    上述会计政策变更仅对资本公积和其他综合收益两个报表项目金额产生影响，对公司 2013
年度总资产、负债总额、净资产及净利润未产生影响。