2014 年第三季度报告
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司
2014 年第三季度报告
1 / 26
2014 年第三季度报告
目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 7
四、 附录..................................................................... 12
2 / 26
2014 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人杨登瑞、主管会计工作负责人相子强及会计机构负责人（会计主管人员）孙景双
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 1,248,798,585.13 1,443,023,931.98 -13.46
归属于上市公司 701,946,712.12 703,379,640.08 -0.20
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 19,252,101.85 52,478,693.82 -63.31
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 364,948,904.47 157,995,314.70 130.99
归属于上市公司 7,905,451.86 -27,476,571.55 不适用
股东的净利润
归属于上市公司 8,416,416.15 -28,017,749.28 不适用
股东的扣除非经
3 / 26
2014 年第三季度报告
常性损益的净利
润
加权平均净资产 1.1251 -4.1390 不适用
收益率（%）
基本每股收益 0.0219 -0.0761 不适用
（元/股）
稀释每股收益 0.0219 -0.0761 不适用
（元/股）
扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额 说明
项目
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 -1,827,898.04 -1,786,028.05
越权审批，或无正式批准文件，或
偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公 67,783.91 1,159,940.93
司正常经营业务密切相关，符合国
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取
的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营
企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害
而计提的各项资产减值准备
债务重组损益 9,800
企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超
过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司
期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事
项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允
价值变动损益，以及处置交易性金
4 / 26
2014 年第三季度报告
融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值
准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的
投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要
求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入 -33,847.57 -70,205.66
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益
项目
所得税影响额 448,490.43 171,623.20
少数股东权益影响额（税后） 3,905.29 3,905.29
合计 -1,341,565.98 -510,964.29
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 50,550
前十名股东持股情况
股东名称 报告期 期末持股数 比例 持有有限 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 内增减 量 (%) 售条件股 股份状态 数量
份数量
浙江新湖集团股 63,507,589 17.58 0 58,000,000 境内非国
质押
份有限公司 有法人
刘亚军 2,785,800 0.77 0 未知 未知
中海信托股份有 2,120,222 0.59 0 未知
限公司－浦江之
未知
星 157 号集合资
金信托
中国对外经济贸 1,457,000 0.40 0 未知
易信托有限公司
－尊嘉 ALPHA 证
未知
券投资有限合伙
企业集合资金信
托计划
5 / 26
2014 年第三季度报告
谷苍 1,400,473 0.39 0 未知 未知
红塔资产－光大 1,212,000 0.34 0 未知
银行－红塔资产
－光大银行－汇
未知
融丰 1 号特定多
个客户资产管理
计划
鹏华资产－光大 1,113,734 0.31 0 未知
银行－鹏华资产
未知
龙旗赤兔量化对
冲资产管理计划
中融国际信托有 1,094,400 0.30 0 未知
限公司－融新 未知
252 号
焦志军 1,089,510 0.30 0 未知 未知
林杰 1,050,000 0.29 0 未知 未知
丁智学 1,050,000 0.29 0 未知 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
量 种类 数量
浙江新湖集团股份有限公司 63,507,589 人民币普通股 63,507,589
刘亚军 2,785,800 人民币普通股 2,785,800
中海信托股份有限公司－浦江之星 2,120,222 2,120,222
人民币普通股
157 号集合资金信托
中国对外经济贸易信托有限公司－ 1,457,000 1,457,000
尊嘉 ALPHA 证券投资有限合伙企业 人民币普通股
集合资金信托计划
谷苍 1,400,473 人民币普通股 1,400,473
红塔资产－光大银行－红塔资产－ 1,212,000 1,212,000
光大银行－汇融丰 1 号特定多个客 人民币普通股
户资产管理计划
鹏华资产－光大银行－鹏华资产龙 1,113,734 1,113,734
人民币普通股
旗赤兔量化对冲资产管理计划
中融国际信托有限公司－融新 252 1,094,400 1,094,400
人民币普通股
号
焦志军 1,089,510 人民币普通股 1,089,510
林杰 1,050,000 人民币普通股 1,050,000
丁智学 1,050,000 人民币普通股 1,050,000
上述股东关联关系或一致行动的说
明
表决权恢复的优先股股东及持股数
量的说明
6 / 26
2014 年第三季度报告
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表项目 期末余额 年初余额 变动比率 变动原因
货币资金 60,894,491.83 137,103,217.37 -55.58% 主要是归还到期的银行借款
以公允价值计量且其
黑龙江省哈高科营养食品有限
变动计入当期损益的金 1,521,727.00 -
公司对上游原材料的套期保值
融资产
主要是哈尔滨高科技集团房地
其他流动资产 7,318,630.30 4,711,396.28 55.34% 产开发有限公司预收房款交纳
的税金
哈高科白天鹅药业集团有限公
在建工程 138,517.89 1,512,410.19 -90.84% 司因 GMP 认证的需要，对现有车
间进行改造完成转固定资产
一年内到期的非流动
15,500,000.00 155,000,000.00 -90.00% 归还到期贷款
负债
主要是哈尔滨高科技集团房地
预收款项 128,494,067.53 209,941,574.84 -38.80% 产开发有限公司将符合收入确
认条件的预收房款结转收入
主要是交纳了去年已计提的相
应交税费 3,315,406.84 13,354,690.29 -75.17%
关税费
长期借款 111,915,000.00 21,915,000.00 410.68% 长期借款增加
利润表项目 本期金额 上期金额 变动比率 变动原因
本期哈尔滨高科技集团房地产
营业收入 364,948,904.47 157,995,314.70 130.99%
开发有限公司营业收入增加
本期哈尔滨高科技集团房地产
营业成本 245,824,221.70 126,184,856.21 94.81%
开发有限公司营业成本增加
主要是哈尔滨高科技集团房地
营业税金及附加 20,324,458.44 1,611,453.29 1161.25% 产开发有限公司的收入增加，计
提相关税费增加
主要是按会计政策计提的坏账
资产减值损失 24,789,512.19 2,736,034.40 806.04%
准备增加
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
7 / 26
2014 年第三季度报告
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
是
否
承诺 是否
有 如未能及时履行应 如未能及时
承诺 承诺类 时间 及时
承诺方 承诺内容 履 说明未完成履行的 履行应说明
背景 型 及期 严格
行 具体原因 下一步计划
限 履行
期
限
哈高科将
不再新增
住宅地产
项目，在
现有的住
承诺
宅地产项
浙江新 时间
目完成开
其他 解决同 湖集团 为
发及销售 否 是
承诺 业竞争 股份有
后，哈高
限公司 年5
科将不再
月
在中国境
内从事住
宅地产的
开发销
售。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
公司从 2014 年 7 月 1 日起按照财政部的要求开始执行修订后的和新发布的相关企业会计准则，
除执行修订后的《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》和《企业会计准则第 30 号----会计报表
列报》对财务报表产生重大影响外，其他准则的实施对公司的财务核算和报表均不构成重大影响。
将原《企业会计准则第 2 号---长期股权投资》第五条第（二）款确认的“投资企业持有对被
投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，而且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计
量的长期股权投资”调整至“可供出售金融资产”，并按照《企业会计准则第 22 号---金融工具
8 / 26
2014 年第三季度报告
确认和计量》第三十二条第（二）款“在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益
工具投资，以及与该权益工具挂钩并需通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，应当按照成本
计量”的规定采用成本法计量。该长期股权投资对应的“长期股权投资减值准备”调整至“可供
出售金融资产减值准备”（详见 3.5.1）。
根据准则要求，公司将原在“长期股权投资”中进行核算的温州银行股份有限公司（以下简
称“温州银行”）和北京原平皓生物技术有限责任公司（以下简称“北京原平皓公司”）的核算
调整至“可供出售金融资产”进行核算，且采用成本法计量，同时追溯调整其期初数。
公司根据修订后的《企业会计准则第 30 号---财务报表列报》之要求修改了财务报表中的列
报，包括资产负债表相关项目和将利润表“其他综合收益”项目下增加了“以后会计期间在满足
规定条件时将重分类进损益”的项目与“以后会计期间不能重分类进损益”的项目进行列报等。
（详见 3.5.7）。
3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
单位：元 币种：人民币
被投资 交易基 2013年1月1日 2013年12月31日
单位 本信息 归属于母公司 长期股权投资 可供出售金融 归属于母公司
股东权益 （+/-） 资产（+/-） 股东权益
（+/-） （+/-）
温州银行 -54,800,000.00 54,800,000.00
北京原平皓公 0.00 0.00
司
合计 - -54,800,000.00 54,800,000.00
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明
本公司原长期股权投资下的北京原平皓公司已全额计提减值准备,故对报表影额为0,以上调整只
涉及到资产负债表项目的列示，不涉及对损益的调整。
3.5.2 准则其他变动的影响
无
3.5.3 其他
公司根据财政部（财会[2014]7 号） 的通知要求， 执行《企业会计准则第 30 号——财务
报表列报》 的会计准则及应用指南， 修改了财务报表中的列报， 包括合并资产负债表、合并利
润表、母公司资产负债表、母公司利润表的相关项目。具体影响如下表：
2013 年 12 月 31 日
合并资产负债表项目 2013 年 12 月 31 日 重分类金额
（追溯后）
递延收益 6,867,648.23 6,867,648.23
其他非流动负债 6,867,648.23 -6,867,648.23
资本公积 273,690,986.82 -6,530,761.47 267,160,225.35
其他综合收益 6,530,761.47 6,530,761.47
合并利润表项目 2013 年 1-9 月 增加批露金额 2013 年 1-9 月
9 / 26
2014 年第三季度报告
（追溯后）
其他综合收益 5,088,888.00 5,088,888.00
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
（二）以后将重分类进损益的其
5,088,888.00 5,088,888.00
他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值
5,088,888.00 5,088,888.00
变动损益
3.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
4.现金流经套期损益的有效部
分
5.外币财务报表折算差额
2013 年 7-9 月
合并利润表项目 2013 年 7-9 月 增加批露金额
（追溯后）
其他综合收益 4,770,832.50 4,770,832.50
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
（二）以后将重分类进损益的其
4,770,832.50 4,770,832.50
他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值
4,770,832.50 4,770,832.50
变动损益
3.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
4.现金流经套期损益的有效部
分
5.外币财务报表折算差额
2013 年 12 月 31 日
母公司资产负债表项目 2013 年 12 月 31 日 重分类金额
（追溯后）
递延收益 301,074.06 301,074.06
其他非流动负债 301,074.06 -301,074.06
资本公积 263,013,846.74 -6,530,761.47 256,483,085.27
其他综合收益 6,530,761.47 6,530,761.47
2013 年 1-9 月
母公司利润表项目 2013 年 1-9 月 增加批露金额
（追溯后）
其他综合收益 5,088,888.00 5,088,888.00
10 / 26
2014 年第三季度报告
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
（二）以后将重分类进损益的其
5,088,888.00 5,088,888.00
他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值
5,088,888.00 5,088,888.00
变动损益
3.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
4.现金流经套期损益的有效部
分
5.外币财务报表折算差额
2013 年 1-9 月（追溯
母公司利润表项目 2013 年 7-9 月 增加批露金额
后）
其他综合收益 4,770,832.50 4,770,832.50
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
（二）以后将重分类进损益的其
4,770,832.50 4,770,832.50
他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值
4,770,832.50 4,770,832.50
变动损益
3.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
4.现金流经套期损益的有效部
分
5.外币财务报表折算差额
除上述准则对公司财务核算和报表影响外，其他准则的实施对公司的财务核算和报表均不构成重
大影响。
哈尔滨高科技（集团）股份
公司名称
有限公司
法定代表人 杨登瑞
日期 2014-10-30
11 / 26
2014 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:哈尔滨高科技（集团）股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 60,894,491.83 137,103,217.37
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动 1,521,727.00
计入当期损益的金融资产
应收票据 5,835,556.59 4,761,777.08
应收账款 50,989,340.45 43,764,177.91
预付款项 22,064,702.31 21,550,131.92
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 183,597,806.33 171,714,901.66
买入返售金融资产
存货 495,487,911.06 615,087,814.48
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7,318,630.30 4,711,396.28
流动资产合计 827,710,165.87 998,693,416.70
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 62,708,600.00 61,931,600.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 82,757,838.4| 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司2014年第三季度季报 |
|---|
| 公告日期:2014-10-31 |
|
|
| ↑返回页顶↑ |