青岛双星股份有限公司2014年第三季度报告全文

                    青岛双星股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
青岛双星股份有限公司
 2014 年第三季度报告
    2014 年 10 月
                                                       青岛双星股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人 柴永森、主管会计工作负责人李勇及会计机构负责人(会计主管人员)赵玉声明：保证季度
报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                           青岛双星股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                              第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                         上年度末               本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 4,571,352,880.22               4,862,013,567.43                          -5.98%
归属于上市公司股东的净资产
                                             1,595,402,793.92               1,558,614,976.78                           2.36%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                               年初至报告期末比上
                                    本报告期                                        年初至报告期末
                                                                增减                                        年同期增减
营业收入（元）                      1,010,281,611.78                   -27.17%        3,219,595,488.53               -19.90%
归属于上市公司股东的净利润
                                      15,390,354.00                    946.11%           41,084,021.49               246.00%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                      11,728,955.62                    608.71%           27,033,059.58             33,110.16%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                       --                     357,749,513.18                -1.11%
（元）
基本每股收益（元/股）                           0.029                  866.67%                   0.078               239.13%
稀释每股收益（元/股）                           0.029                  866.67%                   0.078               239.13%
加权平均净资产收益率                           0.96%                    0.87%                    2.60%                 1.83%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位：元
                           项目                                 年初至报告期期末金额                        说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                             844,957.27
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                 16,557,667.74
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                               838,890.69
减：所得税影响额                                                                  4,116,093.17
       少数股东权益影响额（税后）                                                   74,460.62
合计                                                                             14,050,961.91               --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
                                                                    青岛双星股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                          单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                     68,712
                                          前 10 名普通股股东持股情况
                                                                  持有有限售条件         质押或冻结情况
    股东名称            股东性质     持股比例      持股数量
                                                                    的股份数量       股份状态          数量
双星集团有限责
                    国有法人              20.31%    106,581,644
任公司
青岛国信金融控
                    境内一般法人           2.84%     14,916,434
股有限公司
戴文                境内自然人             1.63%      8,543,286
中国建设银行股
份有限公司－摩
根士丹利华鑫卓      其他                   1.29%      6,786,500
越成长股票型证
券投资基金
中国建设银行股
份有限公司－摩
根士丹利华鑫品      其他                   1.22%      6,392,774
质生活精选股票
型证券投资基金
青岛国信融资担
                    境内一般法人           0.59%      3,085,344
保有限公司
上海顺泰创业投
                    境内一般法人           0.36%      1,898,550
资有限公司
元龙嘉利（上海）
投资合伙企业（有 境内一般法人              0.35%      1,849,782
限合伙）
陈晓玲              境内自然人             0.35%      1,819,000
周华                境内自然人             0.31%      1,620,354
                                     前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
             股东名称                    持有无限售条件普通股股份数量                       股份种类
                                                                    青岛双星股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                                                                    股份种类         数量
双星集团有限责任公司                                                  106,581,644 人民币普通股       106,581,644
青岛国信金融控股有限公司                                               14,916,434 人民币普通股        14,916,434
戴文                                                                    8,543,286 人民币普通股         8,543,268
中国建设银行股份有限公司－摩根
士丹利华鑫卓越成长股票型证券投                                          6,786,500 人民币普通股         6,786,500
资基金
中国建设银行股份有限公司－摩根
士丹利华鑫品质生活精选股票型证                                          6,392,774 人民币普通股         6,392,774
券投资基金
青岛国信融资担保有限公司                                                3,085,344 人民币普通股         3,085,344
上海顺泰创业投资有限公司                                                1,898,550 人民币普通股         1,898,550
元龙嘉利（上海）投资合伙企业（有
                                                                        1,849,782 人民币普通股         1,849,782
限合伙）
陈晓玲                                                                  1,819,000 人民币普通股         1,819,000
周华                                                                    1,620,354 人民币普通股         1,620,354
上述股东关联关系或一致行动的说 未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股信息披露
明                                 管理办法》中规定的一致行动人。
                                   前 10 名无限售条件普通股股东中，戴文通过信用账户持有本公司 5000000 股普通股，
前 10 名无限售条件普通股股东参与
                                上海顺泰创业投资有限公司通过信用账户持有本公司 1898550 股普通股，周华通过信
融资融券业务股东情况说明（如有）
                                用账户持有本公司 575600 股普通股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                                青岛双星股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                        第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1. 货币资金期末余额较期初余额降低33.13%，主要系本期偿还到期借款所致。
2. 在建工程期末余额较期初余额增长201.51%，主要系公司董家口建设项目所致。
3. 无形资产期末余额较期初余额增长325.86%，主要系公司董家口建设项目增加土地使用权所致。
4. 应交税费期末余额较期初余额增长143.53%，主要系所得税增加所致。
5. 一年内到期非流动负债期末余额较期初余额增长477.42%，长期借款期末余额较期初余额较少85.24%，主要系长期借款
    一年内到期所致。
6. 其他流动负债期末余额较起初余额增长180.69%，主要系政府补助增加所致。
7. 营业税金及附加年初到报告期末较上年同期降低45.29%，主要系增值税缴纳减少所致。
8. 资产减值损失年初到报告期期末较上年同期增长262.70%，主要系原材料价格降低所致。
9. 营业利润、利润总额、净利润年初到报告期末较上年同期分别增长552.22%、184.61%、247.04%，主要系公司进行了业
    务模式创新，以抓产品结构调整为主，推动产品的高端、高差异化、高附加值和低退赔率；为满足用户需求进行产品开
    发，推出了劲倍力、骏固、铁布衫等符合用户价值诉求的新产品，实现了盈利能力的改善。
10. 营业外支出年初到报告期末较上年同期增长81.17%，主要系固定资产清理所致。
11. 所得税费用年初到报告期末较上年同期增长105.88%，主要系利润总额增加所致。
12. 收到的税费返还年初到报告期末较上年同期增长424.43%，主要系出口业务增加收到的出口退税增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
2014年9月5日，中国证券监督管理委员会发行审核委员会审核了公司非公开发行A股股票的申请。根据会议审核结果，公司
本次非公开发行A股股票的申请获得通过。
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项。
四、对 2014 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                青岛双星股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
八、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响
√ 适用 □ 不适用
1、执行《企业会计准则第2号——长期股权投资》的情况
根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》规定，规范对子公司、合营企业和联营企业的长期股权投资的确认和计量。
投资方对被投资单位不具有控制、共同控制和重大影响且其公允价值不能可靠计量的长期股权投资纳入《企业会计准则第22
号——金融工具确认和计量》的规范范围。本公司根据准则要求将本公司持有的山东鑫海担保有限公司的不具有控制、共同
控制和重大影响，且其公允价值不能可靠计量的长期股权投资100万元作为按成本计量的可供出售金融资产进行核算，并对
期初数进行了调整。
2、根据修订后的《企业会计准则第30号——财务报表列报》的要求对原计入外币报表折算差额项目的境外子公司报表折算
差额-92,700元作为其他综合收益项目进行了列报调整。
3、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财务报表列报》、《企业会计准则第33号——合并财
务报表》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》、《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40
号——合营安排》《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》的实施不会对公司财务状况、经营成果和现金流产
生重大影响。
                                                            青岛双星股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                   第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：青岛双星股份有限公司
                                                                                                   单位：元
                 项目                  期末余额                                 期初余额
流动资产：
    货币资金                                       360,678,624.49                           539,386,116.96
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    应收票据                                       321,763,060.29                           411,007,008.26
    应收账款                                       805,437,772.32                           839,444,099.19
    预付款项                                        73,892,582.17                            72,502,870.97
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                      17,828,347.09                            14,275,765.83
    买入返售金融资产
    存货                                           702,248,558.30                           809,610,910.27
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
流动资产合计                                      2,281,848,944.66                         2,686,226,771.48
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产                                 1,000,000.00                             1,000,000.00
    持有至到期投资
                                             青岛双星股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产                      5,840,983.20                           6,026,453.13
    固定资产                       1,913,698,587.41                      2,056,935,385.11
    在建工程                         66,177,881.93                          21,948,655.60
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        260,567,590.37                          61,186,429.95
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                      5,428,098.72                           5,407,904.01
    递延所得税资产                   23,607,742.50                          23,281,968.15
    其他非流动资产                   13,183,051.43
非流动资产合计                     2,289,503,935.56                      2,175,786,795.95
资产总计                           4,571,352,880.22                      4,862,013,567.43
流动负债：
    短期借款                        983,354,956.40                       1,142,897,266.44
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    应付票据                        261,313,083.14                         213,356,156.40
    应付账款                        786,296,730.00                         922,239,882.13
    预收款项                         69,648,343.27                         118,189,440.27
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                     52,321,031.75                          48,499,306.98
    应交税费                          5,929,048.85                         -13,621,979.41
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                      134,620,818.87                         105,419,347.33
                                                              青岛双星股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
     应付分保账款
     保险合同准备金
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     划分为持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债                        537,000,000.00                            93,000,000.00
     其他流动负债                                   10,097,335.28                             3,597,335.28
流动负债合计                                      2,840,581,347.56                        2,633,576,755.42
非流动负债：
     长期借款                                       93,000,000.00                           630,000,000.00
     应付债券
     长期应付款
     专项应付款
     预计负债
     递延所得税负债
     其他非流动负债                                 41,575,196.36                            39,116,831.02
非流动负债合计                                     134,575,196.36                           669,116,831.02
负债合计                                          2,975,156,543.92                        3,302,693,586.44
所有者权益（或股东权益）：
     实收资本（或股本）                            524,828,478.00                           524,828,478.00
     资本公积                                      464,014,418.18                           464,014,418.18
     减：库存股
     专项储备                                        5,341,806.56                             4,297,026.13
     其他综合收益                                       -92,700.00
     盈余公积                                       40,071,139.91                            40,071,139.91
     一般风险准备
     未分配利润                                    561,239,651.27                           525,403,914.56
归属于母公司所有者权益合计                        1,595,402,793.92                        1,558,614,976.78
     少数股东权益                                      793,542.38                              705,004.21
所有者权益（或股东权益）合计                      1,596,196,336.30                        1,559,319,980.99
负债和所有者权益（或股东权益）总
                                                  4,571,352,880.22                        4,862,013,567.43
计
法定代表人：柴永森                 主管会计工作负责人：李勇                         会计机构负责人：赵玉
                                                        青岛双星股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：青岛双星股份有限公司
                                                                                               单位：元
                 项目              期末余额                                 期初余额
流动资产：
    货币资金                                   191,757,043.16                           397,437,706.02
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    应收票据                                    76,715,169.91                           112,240,000.00
    应收账款                                        50,173.11                                50,173.11
    预付款项                                     1,500,000.00
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                2,222,543,272.35                         2,186,707,095.33
    存货
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
流动资产合计                                  2,492,565,658.53                         2,696,434,974.46
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                               132,033,027.80                           120,934,000.00
    投资性房地产
    固定资产
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产
    开发支出
    商誉
                                             青岛双星股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    长期待摊费用
    递延所得税资产                    4,373,506.03                           5,580,130.50
    其他非流动资产
非流动资产合计                      136,406,533.83                         126,514,130.50
资产总计                           2,628,972,192.36                      2,822,949,104.96
流动负债：
    短期借款                        731,634,256.15                         806,052,556.15
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    应付票据                        121,278,083.14                         146,480,000.00
    应付账款                                                                  222,690.43
    预收款项
    应付职工薪酬                        167,718.83                            138,003.15
    应交税费                            451,333.13                            440,873.73
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                       26,777,043.31                          26,122,456.82
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债          537,000,000.00                          93,000,000.00
    其他流动负债
流动负债合计                       1,417,308,434.56                      1,072,456,580.28
非流动负债：
    长期借款                         93,000,000.00                         630,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                       93,000,000.00                         630,000,000.00
负债合计                           1,510,308,434.56                      1,702,456,580.28
所有者权益（或股东权益）：
    实收资本（或股本）              524,828,478.00                         524,828,478.00
    资本公积                        469,644,880.83                         469,644,880.83
                                                               青岛双星股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
     减：库存股
     专项储备
     其他综合收益
     盈余公积                                          38,467,219.54                            38,467,219.54
     一般风险准备
     未分配利润                                        85,723,179.43                            87,551,946.31
所有者权益（或股东权益）合计                         1,118,663,757.80                         1,120,492,524.68
负债和所有者权益（或股东权益）总
                                                     2,628,972,192.36                         2,822,949,104.96
计
法定代表人：柴永森                 主管会计工作负责人：李勇                          会计机构负责人：赵玉
3、合并本报告期利润表
编制单位：青岛双星股份有限公司
                                                                                                      单位：元
                  项目                    本期金额                                 上期金额
一、营业总收入                                       1,010,281,611.78                         1,387,237,467.41
     其中：营业收入                                  1,010,281,611.78                         1,387,237,467.41
          利息收入
          已赚保费
          手续费及佣金收入
二、营业总成本                                        991,630,808.32                          1,386,907,410.69
     其中：营业成本                                   883,197,620.29                          1,268,688,770.54
          利息支出
          手续费及佣金支出
          退保金
          赔付支出净额
          提取保险合同准备金净额
          保单红利支出
          分保费用
          营业税金及附加                                3,418,764.97                             8,348,715.25
          销售费用                                     48,157,022.88                            44,915,602.12
          管理费用                                     37,448,041.37                            41,055,063.95
          财务费用                                     22,845,169.33                            25,527,668.47
          资产减值损失                                  -3,435,810.52                            -1,628,409.64
                                                                    青岛双星股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
       加   ：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
             投资收益（损失以“－”号
填列）
             其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
             汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                        18,650,803.46                              330,056.72
       加   ：营业外收入                                   5,171,345.01                             4,731,737.21
       减   ：营业外支出                                     338,495.16                              285,117.93
             其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                                          23,483,653.31                             4,776,676.00
列）
       减：所得税费用                                      7,999,999.59