2014 年第三季度报告
黄山旅游发展股份有限公司
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目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 6
四、 附录..................................................................... 10
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人黄林沐、主管会计工作负责人何益飞及会计机构负责人（会计主管人员）何益飞
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末 上年度末 本报告期末比
调整后 调整前 上年度末增减
(%)
总资产 3,386,975,438.98 3,355,068,453.93 3,355,068,453.93 0.95
归属于上市公司 2,225,404,849.05 2,030,717,280.79 2,030,717,280.79 9.59
股东的净资产
年初至报告期末（1-9 上年初至上年报告期末 比上年同期增
月） （1-9 月） 减(%)
调整后 调整前
经营活动产生的 302,481,980.08 208,466,944.58 208,466,944.58 45.10
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增
（1-9 月） （1-9 月） 减
调整后 调整前 （%）
营业收入 1,110,708,932.16 969,946,924.05 1,198,701,445.15 14.51
归属于上市公司 213,541,568.26 152,515,905.30 152,515,905.30 40.01
股东的净利润
归属于上市公司 212,349,990.03 155,843,546.16 155,843,546.16 36.26
股东的扣除非经
常性损益的净利
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润
加权平均净资产 10.03 7.74 7.74 增加 2.29 个百
收益率（%） 分点
基本每股收益 0.4530 0.3236 0.3236 39.99
（元/股）
稀释每股收益 0.4530 0.3236 0.3236 39.99
（元/股）
扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金 说明
项目
（7－9 月） 额（1-9 月）
非流动资产处置损益 -290,296.83 -339,038.25
除上述各项之外的其 828,828.28 1,999,845.68
他营业外收入和支出
所得税影响额 -134,632.86 -415,201.86
少数股东权益影响额 -6,455.10 -54,027.34
（税后）
合计 397,443.49 1,191,578.23
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 49,611
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内 期末持股数 比例 持有有限售 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 增减 量 (%) 条件股份数 股份状态 数量
量
黄山旅游集团有 0 197,730,500 41.95 197,730,000 0 国有法人
无
限公司
GREENWOODS 5,417,64 13,509,503 2.87 其他
CHINA ALPHA 6 未知
MASTER FUND
GAOLING 0 11,995,885 2.55 其他
未知
FUND,L.P.
GUOTAI JUNAN -344,195 5,986,104 1.27 其他
未知
SECURITIES(HON
GKONG) LIMITED
Golden China 0 5,862,090 1.24 其他
未知
Master Fund
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TEMASEK 0 4,353,207 0.92 0 其他
FULLERTON
无
ALPHA PTE
LTD
BOCI 1,393,74 3,972,141 0.84 其他
SECURITIES 0 未知
LIMITED
全国社保基金一 2,117,77 3,645,752 0.77 0 其他
无
一四组合
中国农业银行－ 365,000 2,893,709 0.61 0 其他
富国天瑞强势地
区精选混合型开 无
放式证券投资基
金
中国工商银行－ 0 2,849,562 0.60 0 其他
建信优选成长股
无
票型证券投资基
金
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
数量 种类 数量
GREENWOODS 13,509,503 境内上市外资 13,509,503
CHINA ALPHA MASTER FUND 股
GAOLING FUND,L.P. 11,995,885 境内上市外资 11,995,885
股
GUOTAI JUNAN 5,986,104 境内上市外资 5,986,104
SECURITIES(HONGKONG) LIMITED 股
Golden China Master Fund 5,862,090 境内上市外资 5,862,090
股
TEMASEK FULLERTON ALPHA PTE 4,353,207 4,353,207
人民币普通股
LTD
BOCI SECURITIES LIMITED 3,972,141 人民币普通股 3,972,141
全国社保基金一一四组合 3,645,752 人民币普通股 3,645,752
中国农业银行－富国天瑞强势地区精选混合 2,893,709 2,893,709
人民币普通股
型开放式证券投资基金
中国工商银行－建信优选成长股票型证券投 2,849,562 2,849,562
人民币普通股
资基金
NORGES BANK 2,437,933 境内上市外资 2,437,933
股
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上述股东关联关系或一致行动的说明 前 10 名股东中，国有法人股东黄山旅游集团有限公司与其余
9 名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股
变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
公司前 10 名无限售条件股东中，GREENWOODS CHINA ALPHA
MASTER FUND 与 Golden Chian Master Fund 属于《上市公司
股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。公司
未知其余无限售条件股东是否属于《上市公司股东持股变动
信息披露管理办法》规定的一致行动人。
三、 重要事项
报告期内，公司董事会和经营班子继续围绕年初既定的经营目标，以提质增效为主线，以创
新促转型，以改革促发展，主营业务保持稳健的发展态势。
2014 年 1-9 月份，公司累计接待游客万 229.3 万人，同比增长 9.96%；公司索道业务累计运
送游客 413 万人次（含西海大峡谷观光缆车），同比增长 17.33%；实现营业收入 111070.89 万元，
同比增长 14.51%；其中，商品房销售实现营业收入 7604 万元，同比下降 20.3%。归属于上市公司
股东的净利润 21354.16 万元，同比增长 40.01%。
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表项目：
单位：元 币种：人民币
期末余额 年初余额
项 目 变动比例 变动原因
(2014 年 9 月 30 日) (2013 年 12 月 31 日)
主要系期初旅行社收到的银行承兑汇
应收票据 - 650,000.00 -100.00%
票到期已承兑所致
主要系部分工程项目预付款支付结算
预付账款 6,429,324.30 10,951,743.46 -41.29%
所致
主要系公司因业务往来等发生的其他
其他应收款 17,530,662.78 14,210,399.23 23.37%
应收款增加所致
其他流动资产 2,738,592.42 4,420,676.92 -38.05% 主要系本期摊销结转房屋租金等所致
主要系 2014 年 8 月，科大讯飞股份有
长期股权投资 10,864,208.38 8,236,409.51 31.90% 限公司与公司共同出资设立安徽讯飞
爱途旅游电子商务有限公司所致
在建工程 135,238,608.72 19,293,017.11 600.97% 主要系玉屏索道改造项目等工程
主要系部分酒店冬季维修后，装潢改
长期待摊费用 39,305,137.93 50,845,675.47 -22.70%
造摊销等所致
主要系本期旅行社支付旅游局保证金
其他非流动资产 6,150,000.00 4,600,000.00 33.70%
所致
主要系公司本期首期短期融资券到期
短期借款 500,000,000.00 212,265,884.00 135.55%
兑付，以及工程建设投入量较大，相
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应增加金融机构融资所致
主要系支付结算部分工程款、工程质
应付账款 109,735,095.42 166,704,852.37 -34.17%
保金及旅行社团款等；
应付职工薪酬 16,674,788.90 39,729,313.17 -58.03% 主要系支付 2013 年度年终奖金等
主要系本期支付短期融资券借款利息
应付利息 - 6,953,923.82 -100.00%
所致
主要系子公司黄山玉屏客运索道有限
应付股利 28,437,908.90 15,420,376.28 84.42% 责任公司应分配给另一股东的现金股
利在本期分配增加所致
主要系本期归还结清到期短期融资券
其他流动负债 - 400,000,000.00 -100.00%
所致
利润表项目：
单位：元 币种：人民币
本期金额 上年同期金额
目 变动比例 变动原因
(2014 年 1-9 月) （2013 年 1-9 月）
主要系本期公司相关工程完工，工程
财务费用 35,552,744.12 5,814,346.96 511.47% 借款利息费用化并按上年年报审计口
径对本期进行调整所致
主要系本期华安证券派发 2013 年度
投资收益 1,590,198.87 -1,344,970.74 不可比
现金分红所致
主要系本期财政对节能降耗补贴减
营业外收入 2,530,178.22 5,038,232.32 -49.78% 少，及上年同期收到税务税收返还奖
励所致
主要系上年同期黄山徽商故里大酒店
部分房屋建筑物拆除报废及黄山国际
营业外支出 869,370.79 9,428,400.55 -90.78%
大酒店处置主楼装饰相关资产报废损
失所致
所得税费用 86,446,811.19 60,405,174.28 43.11% 主要系本期公司利润增加所致
归属于母公司所
213,541,568.26 152,515,905.30 40.01% 主要系本期公司净利润增加所致
有者的净利润
现金流量表项目：
单位：元 币种：人民币
本期金额 上年同期金额
项 目 变动比例 变动原因
(2014 年 1-9 月) （2013 年 1-9 月）
主要系本期销售商品、提供
经营活动产生的现金流量净额 302,481,980.08 208,466,944.58 45.10%
劳务收到的现金流增加所致
主要系本期偿还债务所支付
筹资活动产生的现金流量净额 -158,605,975.80 -64,847,687.07 144.58%
的现金增加所致
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
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公司非公开发行股票事项已经公司于 2014 年 10 月 17 日召开的 2014 年第一次临时股东大会审议
通过。目前该事项正按计划推进中。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
报告期，公司就规范房地产业务同业竞争提出相应的承诺与措施，《关于解决公司房地产业
务同业竞争的议案》已经公司五届二十次董事会会议和 2014 年第一次临时股东大会审议通过。该
事项详见公司于 2014 年 9 月 2 日、10 月 18 日刊登于《上海证券报》、《香港商报》及上海证券
交易所网站的公司临 2014-015、2014-027 号公告。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
根据 2014 年财政部修订《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号-
职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》 ，
以及新颁布《企业会计准则第 39 号-公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号-合营安排》、《企
业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露》等具体准则要求，公司自 2014 年 7 月 1 日起执行
上述新会计准则，并对期初数相关项目及其金额做出了相应调整。
公司执行新会计准则后，仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影响，
对公司 2013 年度及 2014 年半年度财务状况、经营成果及现金流量未产生影响。详情请见 3.5.1。
3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
单位：元 币种：人民币
被投资 交易基本信息 2013年1月1日 2013年12月31日
单位 归属于母公司 长期股权投资 可供出售金融 归属于母公司
股东权益 （+/-） 资产（+/-） 股东权益
（+/-） （+/-）
黄山温泉风 持股 30.00% -22,553,923.77 22,553,923.77
景区联合旅
游管理有限
公司
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华安证券有 持股 3.53% -31,580,000.00 31,580,000.00
限责任公司
合计 - -54,133,923.77 54,133,923.77
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明
《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》规范对子公司、合营企业和联营企业的长期股权
投资的确认和计量，投资方对被投资单位不具有控制、共同控制和重大影响的长期股权投资纳入
《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的规范范围。公司根据该准则要求，修订了有
关长期股权投资的会计政策，同时本公司对持有的不具有控制、共同控制、重大影响，且其公允
价值不能可靠计量的股权投资，拟作为按成本计量的可供出售金融资产进行核算，不作为长期股
权投资核算，并对其采用追溯调整法进行调整。
上述会计政策变更自 2014 年 7 月 1 日开始执行，本次变更仅对可供出售金融资产和长期股权
投资两个报表项目金额产生影响，对公司 2013 年度及 2014 年半年度财务状况、经营成果及现金
流量未产生影响。
公司名称 黄山旅游发展股份有限公司
法定代表人 黄林沐
日期 2014-10-30
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:黄山旅游发展股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 294,731,219.11 317,879,870.26
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 650,000.00
应收账款 40,976,276.73 37,647,640.18
预付款项 6,429,324.30 10,951,743.46
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 17,530,662.78 14,210,399.23
买入返售金融资产
存货 869,644,761.26 859,460,993.53
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,738,592.42 4,420,676.92
流动资产合计 1,232,050,836.60 1,245,221,323.58
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 54,133,923.77 54,133,923.77
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 10,864,208.38 8,236,409.51
投资性房地产 5,280,119.92 5,648,638.24
固定资产 1,788,012,517.41 1,849,981,877.26
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在建工程 135,238,608.72 19,293,017.11
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 81,028,698.85 82,876,814.59
开发支出
商誉
长期待摊费用 39,305,137.93 50,845,675.47
递延所得税资产 34,911,387.40 34,230,774.40
其他非流动资产 6,150,000.00 4,600,000.00
非流动资产合计 2,154,924,602.38 2,109,847,130.35
资产总计 3,386,975,438.98 3,355,068,453.93
流动负债：
短期借款 500,000,000.00 212,265,884.| 黄山旅游发展股份有限公司2014年第三季度季报 |
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| 公告日期:2014-10-31 |
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