民丰特种纸股份有限公司2014年第三季度季报

       2014 年第三季度报告
民丰特种纸股份有限公司
  2014 年第三季度报告
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                                 2014 年第三季度报告
                                    目录
一、   重要提示 .................................................................. 3
二、   公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、   重要事项 .................................................................. 6
四、   附录...................................................................... 9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
    整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人吴立东、主管会计工作负责人方言及会计机构负责人（会计主管人员）葛春林保
    证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
                                                                    单位：元     币种：人民币
                                                                               本报告期末比上
                                   本报告期末               上年度末
                                                                               年度末增减(%)
总资产                            2,398,792,845.19        2,292,483,556.11               4.64
归属于上市公司股东的净资产        1,379,791,551.27        1,403,837,993.50              -1.71
                                  年初至报告期末      上年初至上年报告期
                                                                               比上年同期增减
                                    （1-9 月）                末
                                                                                     (%)
                                                          （1-9 月）
经营活动产生的现金流量净额           29,367,678.51          40,930,292.63              -28.25
                                  年初至报告期末      上年初至上年报告期
                                                                               比上年同期增减
                                    （1-9 月）                末
                                                                                   （%）
                                                          （1-9 月）
营业收入                            976,232,765.81          922,279,940.42               5.85
归属于上市公司股东的净利润          -24,046,442.23          11,828,827.04             -303.29
归属于上市公司股东的扣除非          -28,094,431.30            9,567,137.25            -393.66
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%）                     -1.73                    0.70    减少 2.43 个百
                                                                                         分点
基本每股收益（元/股）                        -0.068                    0.037          -283.78
稀释每股收益（元/股）                        -0.068                    0.037          -283.78
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扣除非经常性损益项目和金额
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                                          本期金额         年初至报告期末         说明
               项目
                                        （7－9 月）        金额（1-9 月）
                                           -257,959.63        -269,231.19   固定资产处置损
非流动资产处置损益
                                                                            益
越权审批，或无正式批准文件，或偶            650,893.01       3,471,128.45   偶发性的税收返
发性的税收返还、减免                                                        还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司            544,000.00         544,000.00   政府补助
正常经营业务密切相关，符合国家政
策规定、按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的
资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企
业的投资成本小于取得投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而
计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过
公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期
初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项
产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动
损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准
备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投
资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求
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对当期损益进行一次性调整对当期损
益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和            10,788.88       302,091.81
支出
其他符合非经常性损益定义的损益项
目
所得税影响额
少数股东权益影响额（税后）
                 合计                     947,722.26     4,047,989.07
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                     单位：股
股东总数（户）                                                                             19,265
                                   前十名股东持股情况
           股东名称          报告期内增    期末持股数    比例      持有有     质押或冻结     股东
           （全称）              减            量        (%)       限售条         情况       性质
                                                                   件股份     股份    数
                                                                   数量       状态    量
嘉兴民丰集团有限公司                  0    132,388,707   37.69            0            0     国有
                                                                               无
                                                                                             法人
江苏汇鸿国际集团中锦控股              0      8,400,000      2.39          0            0     未知
                                                                               无
有限公司
中国银行股份有限公司－招      2,984,509      2,984,509      0.85          0            0     未知
商行业领先股票型证券投资                                                       无
基金
中国建设银行股份有限公司      2,249,939      2,249,939      0.64          0            0     未知
－诺安主题精选股票型证券                                                       无
投资基金
詹杜鹃                        1,819,579      1,819,579      0.52          0    无      0     未知
奎屯丰泽商贸有限责任公司              0      1,756,395       0.5          0    无      0     未知
诺安基金－建设银行－中国      1,700,638      1,700,638      0.48          0            0     未知
人寿－中国人寿委托诺安基                                                       无
金公司股票型组合
中国工商银行股份有限公司      1,199,904      1,199,904      0.34          0            0     未知
－招商安盈保本混合型证券                                                       无
投资基金
郑锡增                        1,100,000      1,100,000      0.31          0    无      0     未知
周江                          1,091,112      1,091,112      0.31          0    无      0     未知
                              前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                                   持有无限售条件             股份种类及数量
                                             流通股的数量          种类               数量
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                                   2014 年第三季度报告
嘉兴民丰集团有限公司                           132,388,707        人民币普通股        132,388,707
江苏汇鸿国际集团中锦控股有限公司                  8,400,000       人民币普通股          8,400,000
中国银行股份有限公司－招商行业领先股票            2,984,509                             2,984,509
                                                                  人民币普通股
型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－诺安主题精选            2,249,939                             2,249,939
                                                                  人民币普通股
股票型证券投资基金
詹杜鹃                                            1,819,579       人民币普通股          1,819,579
奎屯丰泽商贸有限责任公司                          1,756,395       人民币普通股          1,756,395
诺安基金－建设银行－中国人寿－中国人寿            1,700,638                             1,700,638
                                                                  人民币普通股
委托诺安基金公司股票型组合
中国工商银行股份有限公司－招商安盈保本            1,199,904                             1,199,904
                                                                  人民币普通股
混合型证券投资基金
郑锡增                                            1,100,000       人民币普通股          1,100,000
周江                                              1,091,112       人民币普通股          1,091,112
上述股东关联关系或一致行动的说明          公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上
                                          市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致
                                          行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表项目                                                                   单位：万元
   项目                        期末数                    期初数            增减比例
   应收票据                                16,182.20          10,078.70               60.56
   其他应收款                               1,038.50              698.70              48.63
   其他流动资产                             6,075.06          10,286.88               -40.94
   长期股权投资                            10,074.40           5,216.93               93.11
   在建工程                                11,301.75           2,818.77               300.95
   应付票据                                 3,325.30              144.00           2,209.24
   应付账款                                17,215.80          12,469.94               38.06
   一年内到期的非流动负债                   4,900.00           1,850.00               164.86
   长期借款                                13,300.00          16,800.00               -20.83
应收票据增加的主要原因系本期以票据结算的货款增加所致。
其他应收款增加的主要原因系本期投标保证金增加的所所致。
其他流动资产减少的主要原因系本期购买的银行理财产品减少所致。
长期股权投资增加的主要原因系本期投资上海先数新功能材料有限公司所致。
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在建工程增加的主要原因系子公司浙江民丰高新材料有限公司新10号机高档特种纸技术改造项目
投入所致。
应付票据增加的主要原因系本期以票据结算的货款增加所致。
一年内到期的非流动负债增加的主要原因系长期借款转入所致。
长期借款减少的主要原因是转入到一年内到期的非流动负债所致。
                                                                         单位：万元
利润表项目
 项    目                                       期末数   上年同期数        增减比例
 财务费用                                   3,128.75       1,910.81          63.74
 投资收益                                       212.59        34.09          523.61
 营业利润                                 -2,994.88        1,043.16        -387.10
财务费用增加的主要原因系本期借款的增加及汇兑损失增加所致
投资收益增加的主要原因系本期购买理财产品收益增加所致。
营业利润减少的主要原因系售价降低、成本的上升导致产品综合毛利率下降所致。
                                                                         单位：万元
现金流量表项目
项    目                               本期数            上年同期数
经营活动产生的现金流量净额                  2,936.77          4,093.03       -28.25
筹资活动产生的现金流量净额                  3,975.76         11,828.12       -66.39
经营活动产生的现金流量减少的主要原因系销售商品、提供劳务所受到的现金减少及购买商品、
劳务所支付的现金增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额减少的主要原因系上期定向增发新股所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
      示及原因说明
√适用 □不适用
    受国家宏观政策影响，目前造纸行业市场竞争不断加剧，部分原材物料价格不断上涨，导致
公司盈利能力下滑；预测公司年初至下一报告期末累计净利润可能为亏损。
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3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
根据《企业会计准则第二号—长期股权投资》的规定，公司持有的不具有控制、共同控制或重大
影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资，属于《企业会计准则第
２号—长期股权投资》未予规范的其他权益性投资，不再作为长期股权投资核算，而应适用《企
业会计准则第２２号—金融工具确认和计量》，作为可供出售金融资产进行核算。
3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
                                                                     单位：元     币种：人民币
    被投资        交易基本    2013年1月1日                       2013年12月31日
      单位          信息      归属于母公司         长期股权投资     可供出售金融       归属于母
                               股东权益              （+/-）        资产（+/-）        公司股东
                                （+/-）                                                  权益
                                                                                       （+/-）
浙江天堂硅谷创   2000 年 10                     -10,000,000.00      10,000,000.00
业投资有限公司   月取得
浙江本科特水松   2008 年 11                        -2,463,695.27     2,463,695.27
纸有限公司       月取得
浙江辰道新材料   2007 年 10                          -500,000.00       500,000.00
股份有限公司      月取得
     合计             -                         -12,963,695.27      12,963,695.27
3.5.2 长期股权投资准则变动对于合并财务报表影响（二）
                                                                     单位：元     币种：人民币
    被投资        交易基本            2013年1月1日                      2013年12月31日
      单位          信息        资本公积   留存收益（+/-）            资本公积         留存收益
                                （+/-）                               （+/-）          （+/-）
浙江天堂硅谷创   2000 年 10           0.00           0.00                   0.00           0.00
业投资有限公司   月取得
浙江本科特水松   2008 年 11              0.00               0.00             0.00          0.00
纸有限公司       月取得
浙江辰道新材料   2007 年 10              0.00               0.00             0.00          0.00
股份有限公司     月取得
     合计             -                  0.00               0.00             0.00          0.00
                                                      公司名称       民丰特种纸股份有限公司
                                                     法定代表人               吴立东
                                                        日期            2014 年 10 月 29 日
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                                  2014 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2014 年 9 月 30 日
编制单位:民丰特种纸股份有限公司
                                            单位：元    币种:人民币   审计类型：未经审计
             项目                     期末余额                        年初余额
流动资产：
    货币资金                              144,516,053.88                  200,640,730.71
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据                              161,821,998.28                  100,786,985.34
    应收账款                              290,623,552.75                  255,140,946.89
    预付款项                               12,654,055.79                   10,423,469.51
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                             10,384,992.12                    6,987,026.84
    买入返售金融资产
    存货                                  385,452,010.45                  333,579,159.70
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                           60,750,559.77                  102,868,799.03
      流动资产合计                     1,066,203,223.04                 1,010,427,118.02
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产                       12,963,695.27                   12,963,695.27
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                          100,744,048.11                   52,169,269.15
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                        2014 年第三季度报告
   投资性房地产
   固定资产                  1,048,286,327.10    1,131,581,733.41
   在建工程                     113,017,481.86     28,187,705.80
   工程物资
   固定资产清理
   生产性生物资产
   油气资产
   无形资产                      53,732,485.83     53,308,450.48
   开发支出
   商誉
   长期待摊费用
   递延所得税资产                 3,845,583.98       3,845,583.98
   其他非流动资产
     非流动资产合计          1,332,589,622.15    1,282,056,438.09
       资产总计              2,398,792,845.19    2,292,483,556.11
流动负债：
   短期借款                     563,514,875.03     488,696,425.41
   向中央银行借款
   吸收存款及同业存放
   拆入资金
   交易性金融负债
   应付票据                      33,253,004.36       1,439,970.00
   应付账款                     172,157,971.66     124,699,356.36
   预收款项                       5,517,759.27       5,738,537.88
   卖出回购金融资产款
   应付手续费及佣金
   应付职工薪酬                   1,728,878.83       6,272,794.11
   应交税费                       2,460,605.37       8,399,441.29
   应付利息                       1,159,829.33       1,594,676.55
   应付股利
   其他应付款                    24,447,801.83     29,699,378.70
   应付分保账款
   保险合同准备金
   代理买卖证券款
   代理承销证券款
                              10 / 21
                                  2014 年第三季度报告
     一年内到期的非流动负债                49,000,000.00                 18,500,000.00
     其他流动负债                             314,407.87                    214,000.00
       流动负债合计                       853,555,133.55                685,254,580.30
非流动负债：
     长期借款                             133,000,000.00                168,000,000.00
     应付债券
     长期应付款
     专项应付款                             9,163,636.35                  9,163,636.35
     预计负债
     递延所得税负债
     其他非流动负债
       非流动负债合计                     142,163,636.35                177,163,636.35
         负债合计                         995,718,769.90                862,418,216.65
所有者权益（或股东权益）：
     实收资本（或股本）                   351,300,000.00                351,300,000.00
     资本公积                             829,032,394.61                829,032,394.61
     减：库存股
     专项储备
     盈余公积                              69,665,728.39                 69,665,728.39
     一般风险准备
     未分配利润                           129,793,428.27                153,839,870.50
     外币报表折算差额
     归属于母公司所有者权益            1,379,791,551.27               1,403,837,993.50
合计
     少数股东权益                          23,282,524.02                 26,227,345.96
       所有者权益合计                  1,403,074,075.29               1,430,065,339.46
         负债和所有者权益总            2,398,792,845.19               2,292,483,556.11
计
法定代表人：吴立东 主管会计工作负责人：方言 会计机构负责人：葛春林
                                  母公司资产负债表
                                  2014 年 9 月 30 日
编制单位:民丰特种纸股份有限公司
                                              单位:元   币种:人民币 审计类型：未经审计
             项目                     期末余额                       年初余额
流动资产：
                                        11 / 21
                            2014 年第三季度报告
   货币资金                          74,472,324.42     89,844,632.10
   交易性金融资产
   应收票据                        156,584,129.08      95,435,053.34
   应收账款                        284,023,936.90      252,178,528.15
   预付款项                          13,304,207.83     10,179,151.46
   应收利息
   应收股利
   其他应收款                        29,761,859.06     10,130,411.47
   存货                            358,417,747.42      298,201,691.78
   一年内到期的非流动资产
   其他流动资产                      30,443,710.50     52,440,777.38
     流动资产合计                  947,007,915.21      808,410,245.68
非流动资产：
   可供出售金融资产                  12,963,695.27     12,963,695.27
   持有至到期投资
   长期应收款
   长期股权投资                    390,094,904.53      341,520,125.57
   投资性房地产
   固定资产                        999,936,784.76    1,075,877,571.42
   在建工程                           6,227,468.74       8,663,602.52
   工程物资
   固定资产清理
   生产性生物资产
   油气资产
   无形资产                           2,007,080.90       2,797,056.00
   开发支出
   商誉
   长期待摊费用
   递延所得税资产                     3,853,366.25       3,853,366.25
   其他非流动资产
     非流动资产合计              1,415,083,300.45    1,445,675,417.03
       资产总计                  2,362,091,215.66    2,254,085,662.71
流动负债：
   短期借款                        563,514,875.03      488,696,425.41
   交易性金融负债
                                  12 / 21
                                 2014 年第三季度报告
    应付票据                              33,253,004.36                  1,439,970.00
    应付账款                            163,772,274.93                 122,392,802.82
    预收款项                              26,445,885.16                18,718,918.62
    应付职工薪酬                                                         4,525,000.00
    应交税费                               1,972,058.20                  8,396,701.22
    应付利息                               1,159,829.33                  1,594,676.55
    应付股利
    其他应付款                            12,306,306.64                27,563,904.29
    一年内到期的非流动负债                49,000,000.00                18,500,000.00
    其他流动负债                             314,407.87                   214,000.00
      流动负债合计                      851,738,641.52                 692,042,398.91
非流动负债：
    长期借款                            133,000,000.00                 168,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款                             9,163,636.35                  9,163,636.35
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
      非流动负债合计                    142,163,636.35                 177,163,636.35
    负债合计                        993,902,277.87