2014 年第三季度报告
阳煤化工股份有限公司
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目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 7
四、 附录..................................................................... 13
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 如有董事未出席董事会审议季度会议，应当单独列示该董事姓名及未出席原因。
未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席原因的说明 被委托人姓名
马安民 董事 出差 闫文泉
董海水 董事 出差 姚瑞军
张立军 董事 出差 闫文泉
顾宗勤 独立董事 出差 陈静茹
1.3 公司负责人闫文泉、主管会计工作负责人姚瑞军及会计机构负责人（会计主管人员）姚瑞军
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 34,125,496,103.29 27,931,025,369.70 22.18
归属于上市公司 4,202,467,556.18 5,161,235,872.73 -18.54
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 2,197,351,663.68 830,207,873.48 164.67
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
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（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 14,740,101,171.54 20,812,505,956.65 -29.18
归属于上市公司 -469,796,861.47 159,288,972.98 -394.93
股东的净利润
归属于上市公司 -686,911,892.24 116,649,864.38 -688.87
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产 -10.46 2.27 减少 12.73 个百分点
收益率（%）
基本每股收益 -0.32 0.11 -390.91
（元/股）
稀释每股收益 -0.32 0.11 -390.91
（元/股）
扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末 说明
项目
（7－9 月） 金额（1-9 月）
非流动资产处置损益 136,197,298.41 208,191,950.74
越权审批，或无正式批准文件，或偶发
性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正 11,225,101.54 31,000,781.61
常经营业务密切相关，符合国家政策规
定、按照一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资
金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业
的投资成本小于取得投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值产生的收
益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 30,184.27 30,184.27
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计
提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整
合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公
允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初 26,957,300.15 26,957,300.15
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至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产
生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、交
易性金融负债产生的公允价值变动损
益，以及处置交易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备
转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资
性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对
当期损益进行一次性调整对当期损益的
影响
受托经营取得的托管费收入 8,872,200.50 8,872,200.50
除上述各项之外的其他营业外收入和支 3,531,989.81 9,720,206.57
出
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -64,827,548.07 -57,847,547.24
少数股东权益影响额（税后） -12,491,041.00 -9,810,045.83
合计 109,495,485.61 217,115,030.77
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 47,379
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内 期末持股数 比例 持有有限售条 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 增减 量 (%) 件股份数量 股份状态 数量
阳泉煤业（集团）有 0 564,947,000 38.49 564,947,000 国有法人
无
限责任公司
中诚信托有限责任 0 168,594,182 11.49 0 国有法人
无
公司
拉萨经济技术开发 0 79,869,123 5.44 0 境内非国
区香凤企业有限公 无 有法人
司
山西海德瑞投资有 -31,110,16 43,826,397 2.99 0 境内非国
无
限责任公司 6 有法人
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新疆惠捷股权投资 -25,237,43 35,364,907 2.41 0 境内非国
合伙企业（有限合 1 无 有法人
伙）
申银万国证券股份 0 8,000,000 0.55 0 国有法人
有限公司约定购回
未知
式证券交易专用证
券账户
中银投资有限公司 0 6,000,000 0.41 0 未知 未知
颜益荣 5,410,000 5,410,000 0.37 0 境内自然
未知
人
何爱花 5,400,000 5,400,000 0.37 0 境内自然
未知
人
中融国际信托有限 -300,000 3,153,547 0.21 0 未知
公司－融金 8 号资金 未知
信托合同
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
数量 种类 数量
中诚信托有限责任公司 168,594,182 人民币普通股 168,594,182
拉萨经济技术开发区香凤企业有限公司 79,869,123 人民币普通股 79,869,123
山西海德瑞投资有限责任公司 43,826,397 人民币普通股 43,826,397
新疆惠捷股权投资合伙企业（有限合伙） 35,364,907 人民币普通股 35,364,907
申银万国证券股份有限公司约定购回式证 8,000,000 8,000,000
人民币普通股
券交易专用证券账户
中银投资有限公司 6,000,000 人民币普通股 6,000,000
颜益荣 5,410,000 人民币普通股 5,410,000
何爱花 5,400,000 人民币普通股 5,400,000
中融国际信托有限公司－融金 8 号资金信 3,153,547 3,153,547
人民币普通股
托合同
四川省信托投资公司 3,000,000 人民币普通股 3,000,000
上述股东关联关系或一致行动的说 公司前 10 名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股
明 变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数
量的说明
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三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1 资产负债表主要项目变动原因说明
单位：万元 币种：人民币
本报告期比上年 比上年同期
项目 2014 年 9 月末 2013 年末
末 增减（%）
货币资金 458,716.04 218,230.27 240,485.78 110.20
交易性金融资产 100.00 -100.00 -100.00
应收账款 171,931.70 51,636.70 120,295.00 232.96
预付款项 365,187.98 266,426.35 98,761.63 37.07
应收利息 62.50 127.29 -64.79 -50.90
其他流动资产 61,631.68 34,898.10 26,733.58 76.60
在建工程 533,629.50 243,679.42 289,950.08 118.99
工程物资 45,579.16 25,406.63 20,172.53 79.40
递延所得税资产 15,913.53 10,956.60 4,956.93 45.24
应付票据 412,919.57 179,740.42 233,179.14 129.73
应付账款 368,062.11 203,656.63 164,405.48 80.73
预收款项 162,177.04 96,170.33 66,006.71 68.64
一年内到期的非流动 196,363.54 111,235.95 85,127.59
76.53
负债
其他流动负债 3,178.96 1,956.26 1,222.70 62.50
应付债券 300,000.00 130,000.00 170,000.00 130.77
长期应付款 150,117.36 43,227.88 106,889.47 247.27
专项储备 3,703.32 2,058.84 1,644.48 79.87
未分配利润 -38,293.94 8,685.75 -46,979.69 -540.88
变动原因：
货币资金增加的主要原因是：化工投资公司本部期末新收到私募资金导致货币资金增加。
交易性金融资产期末数比期初数减少 100 万元，原因是丰喜集团购买的森泽煤铝 1 期债
权收益权项目集合资金信托产品到期后收回。
应收账款增加的主要原因是：阳煤化机投产后业务量增加，装备制造业采取分阶段收款，造成应
收账款增加。
预付账款增加的主要原因是：新建项目预付工程款增加。
应收利息减少的主要原因是：新绛县鑫泰焦化有限公司偿还部分利息。
其他流动资产增加的主要原因是：增值税留抵增加所致。
在建工程增加的主要原因是：主要是新开工项目增加所致。
工程物资增加的主要原因是：技改及新增项目增加所需物资。
递延所得税资产增加的主要原因是：对亏损企业计提递延所得税资产，应收款项余额增加导致坏
账准备提取增加引起递延所得税资产增加。
应付票据增加的主要原因是：本期采用票据方式结算的款项增加。
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应付账款增加的主要原因是：主要是欠付原料款和工程款增加。
预收款项增加的主要原因是：本期阳煤化工机械公司预收设备款项增加。
一年内到期的非流动负债的主要原因是：一年内到期的长期借款增加。
其他流动负债增加的主要原因是：丰喜集团联营及合营企业存款增加所致。
应付债券增加的主要原因是：本期化工投资本部新增发的中期票据和私募。
长期应付款增加的主要原因是：本期多家公司新增融资租赁款。
专项储备增加的主要原因是：本期根据上年销售收入计提的安全费用增加。
未分配利润减少的主要原因是：本期归属于母公司净利润减少。
3.1.2 利润表主要项目变动原因说明
单位：万元 币种：人民币
比上年同期
项目 2014 年 1-9 月份 2013 年 1-9 月份 比上年同期增减
增减（%）
资产减值损失 5,426.79 484.94 4,941.85 1,019.06
投资收益 5,428.03 -20.30 5,448.33 -
营业外收入 11,939.49 8,077.60 3,861.89 47.81
营业外支出 330.79 1,123.14 -792.35 -70.55
所得税费用 -2,208.40 8,126.93 -10,335.33 -
变动原因：
资产减值损失增加的主要原因是：本期计提的应收款项坏账准备增加所致。
投资收益增加的主要原因是：处置青岛恒源化工和丰喜化工公司所致。
营业外收入增加的主要原因是：丰喜集团处置闲置资产所致。
营业外支出减少的主要原因是：本期固定资产处置损失减少
所得税费用减少的主要原因是：公司盈利能力下降，导致当期所得税费用减少。
3.1.3 现金流量表主要项目变动原因说明
单位：万元 币种：人民币
2013 年 1-9 月 比上年同期增
项目 2014 年 1-9 月份 比上年同期增减
份 减（%）
经营活动产生的现金流量净额 219,735.17 83,020.79 136,714.38 164.67
投资活动产生的现金流量净额 -187,853.87 -235,664.63 47,810.76 -
筹资活动产生的现金流量净额 49,175.07 144,611.21 -95,436.14 -65.99
变动原因：
经营活动产生的现金流量净额增加的主要原因是：本期采购材料形成的现金流支出相对减少，
应付项目大幅度增加，本期销售商品预收货款增加，应收项目相对变化不大。
投资活动产生的现金流量净额增加的主要原因是：本期购建固定资产、无形资产和其他长期资
产所支付的现金减少。
筹资活动产生的现金流量净额减少的主要原因是：本期公司偿还到期的债务较上年同期增加所
致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
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3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
如未能及 如未能
是否
是否及 时履行应 及时履
承诺 承诺时间及 有履
承诺类型 承诺方 承诺内容 时严格 说明未完 行应说
背景 期限 行期
履行 成履行的 明下一
限
具体原因 步计划
阳煤集团承诺在东新电碳本次重大资产重组完成后三年可
实现的税后净利润如下：1、本次重大资产重组完成后当年
（即第一年，下同）将不低于人民币贰亿伍仟万元整
（￥250,000,000.00）；2、本次重大资产重组完成后第二
年将不低于人民币叁亿伍仟万元整（￥350,000,000.00）；
盈利预测 2012 年至
阳煤集团 3、本次重大资产重组完成后第三年将不低于人民币伍亿元 是 是
与重 及补偿 2014 年
整（￥500,000,000.00）。1、在盈利承诺期限内，根据经
大资
会计师事务所审计的东新电碳对应年度的合并利润表、备考
产重
合并利润表，如果东新电碳所实际实现的税后净利润数大于
组相
或等于阳煤集团承诺可实现的税后净利润数，则阳煤集团无
关的
需向东新电碳进行任何补偿。
承诺
自实施完成
股份限售 阳煤集团 阳煤集团关于本次认购股份限售期的承诺函 是 是
日起 36 个月
解决关联 尚在继续履
阳煤集团 阳煤集团关于减少和规范与上市公司关联交易的承诺函 是 是
交易 行
尚在继续履
其他 阳煤集团 关于保证独立经营、独立销售和独立采购的承诺 是 是
行
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关于避免与上市公司同业竞争的承诺、关于保证上市公司平
解决同业 尚在继续履
阳煤集团 稳运行以及避免和解决同业竞争的承诺、关于解决与东新电 是 是
竞争 行
碳股份有限公司潜在同业竞争问题有关事项的承诺
尚在继续履
其他 阳煤集团 关于保证上市公司独立性的承诺 是 是
行
尚在继续履
其他 阳煤集团 关于妥善处理阳煤化工及其下属企业对外担保事宜的承诺 是 是
行
解决土地
关于妥善处理阳煤化工下属企业部分房屋建筑物存在尚未 尚在继续履
等产权瑕 阳煤集团 是 是
取得相关产权证书之情形事宜的承诺 行
疵
关于妥善处理拟注入资产交割日前已经到期的经营资质证 尚在继续履
其他 阳煤集团 是 是
书续办或换发新证相关事宜的承诺 行
关于妥善处理拟购买资产交割日前存在的诉讼等或有负债 尚在继续履
其他 阳煤集团 是 是
事项的承诺 行
关于本次重大资产重组完成后上市公司与阳泉煤业集团财 尚在继续履
其他 阳煤集团 是 是
务有限责任公司之间金融业务相关事宜的承诺 行
关于妥善处理拟购买资产中相关资产权利受限制事宜的承 尚在继续履
其他 阳煤集团 是 是
诺 行
关于妥善处理和顺化工未取得经营资质且未投产事宜的承 尚在继续履
其他 阳煤集团 是 是
诺 行
关于本次重组完成后积极督促上市公司落实现金分红政策 尚在继续履
其他 阳煤集团 是 是
的承诺 行
关于丰喜肥业原在建工程甲醇项目转产尿素有关事项的承 尚在继续履
其他 阳煤集团 是 是
诺 行
尚在继续履
其他 阳煤集团 阳煤化工关于建立、健全企业环境信息公开制度的承诺函 是 是
行
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
√适用 □不适用
由于市场回暖以及公司采取多项减亏增盈措施, 若相关措施能够顺利落实，公司预计在下一报告
期末实现扭亏为盈。
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
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| 公告日期:2014-10-31 |
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