2014 年年度报告
公司代码：600184 公司简称：光电股份
北方光电股份有限公司
2014 年年度报告
重要提示
一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不
存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人董事长叶明华、总经理陈现河、主管会计工作负责人张少峰及会计机构负责人（会
计主管人员）袁勇声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：
经中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2014年度实现归属于母公司所有者的净利润
（合并报表数）为61,845,417.01元，加上年度结转未分配利润224,968,465.37元，2014年末累计
可供分配的净利润为286,813,882.38元。2014年度公司实现净利润为6,557,967.02元（母公司报表
数 ） ， 加 上 年 度 结 转 未 分 配 利 润 -250,631,435.63 元 ， 2014 年 末 可 供 分 配 的 净 利 润 为 -
244,073,468.61元。2014年末母公司可供分配的净利润为负数，2014年度公司拟不进行利润分配。
公司《章程》规定，在满足母公司“累计未分配利润为正数”条件的基础上，原则上每年度进
行一次现金分红，因报告期末公司可供分配的净利润为负数，且纳入合并报表范围内的各子公司累
计未分配利润合计数不够弥补母公司未分配利润，因此2014年度拟不进行利润分配。
基于公司未来发展前景，随着公司经营规模、资产规模的扩大，公司股本规模应适度增加，公
司2014年度拟以资本公积转增股本，以公司2014年12月31日总股本209,380,413股为基数，以资本
公积向全体股东每10股转增10股。
上述利润分配和资本公积转增股本预案还需提交公司股东大会审议。
六、本报告涉及的未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风
险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
是
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
2014 年年度报告
目录
第一节 释义及重大风险提示 ............................................................ 2
第二节 公司简介 ...................................................................... 2
第三节 会计数据和财务指标摘要 ........................................................ 4
第四节 董事会报告 .................................................................... 5
第五节 重要事项 ..................................................................... 16
第六节 股份变动及股东情况 ........................................................... 23
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ........................................... 27
第八节 公司治理 ..................................................................... 32
第九节 内部控制 ..................................................................... 34
第十节 财务会计报告 ................................................................ 36
第十一节 备查文件目录 ............................................................... 51
2014 年年度报告
第一节 释义及重大风险提示
一、释义
第二节除非另有所指，本资料中下列词语或简称具有如下含义：
光电股份 指 北方光电股份有限公司
兵器集团 指 中国兵器工业集团公司
光电集团 指 北方光电集团有限公司
华光公司 指 湖北华光新材料有限公司
红塔创投 指 红塔创新投资股份有限公司
云南工投 指 云南省工业投资控股集团有限责任公司
防务公司 指 西安北方光电科技防务有限公司
新华光公司 指 湖北新华光信息材料有限公司
华光小原公司 指 华光小原光学材料（襄阳）有限公司
天达公司 指 云南天达光伏科技股份有限公司
光学元件公司 指 西安西光光学元件有限责任公司
物资公司 指 西安西光物资有限公司
导引公司 指 西安导引科技有限责任公司
光电科技产业园，位于西安市泾渭新区兵器工业西安
产业园 指
科技产业基地内
浙江华东公司 指 浙江华东光电仪器有限公司
兵工财务公司 指 兵工财务有限责任公司
年审会计师、中勤万信 指 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）
公司《章程》 指 《北方光电股份有限公司章程》
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《上市规则》 指 《上海证券交易所股票上市规则(2014 年修订)》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所、交易所 指 上海证券交易所
元 指 人民币元
一、重大风险提示：
公司有关风险因素内容与对策措施已在本报告中第四节“董事会报告”中关于“董事会关于公
司未来发展的讨论与分析”部分予以了详细描述，请查阅相关内容。
第二节 公司简介
一、公司信息
公司的中文名称 北方光电股份有限公司
公司的中文名称简称 光电股份
公司的外文名称 North Electro-Optic Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 NEO
公司的法定代表人 叶明华
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二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 孙峰 籍俊花
联系地址 陕西省西安市长乐中路 35 号 陕西省西安市长乐中路 35 号
电话 029-82537951 029-82537951
传真 029-82526666 029-82526666
电子信箱 newhgzqb@163.com newhgzqb@163.com
三、基本情况简介
公司注册地址 湖北省襄阳市长虹北路 67 号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 陕西省西安市长乐中路 35 号
公司办公地址的邮政编码
公司网址 www.sicong.com、www.northeo.com
电子信箱 newhgzqb@163.com
四、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 陕西省西安市长乐中路 35 号公司证券管理部
五、公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 光电股份 600184 新华光
六、公司报告期内注册变更情况
(一)基本情况
公司报告期内注册情况未变更。
(二)公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见公司 2011 年年度报告公司基本情况内容（披露日期：2012 年 3 月 1
日，披露网站：www.sse.com.cn）。
(三)公司上市以来主营业务的变化情况
2003 年 11 月公司上市时主营业务为光电材料与器件的生产、研发和销售；2006 年公司实施股
权分置改革，自 2006 年 12 月起，公司主营业务增加了光伏太阳能电池及组件的生产、研发和销
售；2010 年 9 月公司实施重大资产重组，收购防务资产及业务，自 2010 年 10 月起，公司主营业
务增加防务产品的生产、研发及销售；2013 年 3 月，公司退出光伏太阳能电池业务，截止目前，
公司主营业务为防务产品和光电材料与器件的生产、研发和销售。
(四)公司上市以来历次控股股东的变更情况
2010 年，公司实施重大资产重组后控股股东由华光公司变更为光电集团，实际控制人仍为兵
器集团。
七、其他有关资料
2014 年年度报告
公司聘请的会计 名称 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）
师事务所名称 办公地址 北京市西城区西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层
（境内） 签字会计师姓名 王晓清、李光初
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年同
主要会计数据 2014 年 2013 年 2012 年
期增减(%)
营业收入 1,836,044,908.04 1,742,910,671.42 5.34 1,887,049,369.27
归属于上市公司股
61,845,417.01 -166,334,810.38 不适用 3,015,233.50
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 59,669,769.54 -55,144,961.98 不适用 -2,149,541.43
损益的净利润
经营活动产生的现
406,802,925.32 -1,305,382.62 不适用 442,974,118.29
金流量净额
本期末比上年
2014 年末 2013 年末 2012 年末
同期末增减(%)
归属于上市公司股
988,347,347.73 923,724,201.10 7.00 1,000,949,004.72
东的净资产
总资产 2,927,487,561.83 2,523,856,258.69 15.99 2,990,034,182.08
(二)主要财务数据
主要财务指标 2014 年 2013 年 本期比上年同期增减(%) 2012 年
基本每股收益（元／股） 0.30 -0.79 不适用 0.01
稀释每股收益（元／股） 0.30 -0.79 不适用 0.01
扣除非经常性损益后的基本每股
0.28 -0.26 不适用 -0.01
收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 6.48 -17.15 增加 23.63 个百分点 0.31
扣除非经常性损益后的加权平均
6.25 -5.69 增加 11.94 个百分点 -0.22
净资产收益率（%）
二、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 2014 年 附注 2013 年 2012 年
非流动资产处置损益 842,133.79 34,648,049.92 -217,863.15
计入当期损益的政府补助，但与
公司正常经营业务密切相关，符
五
合国家政策规定、按照一定标准 2,005,600.00 8,080,150.00 5,337,200.00
（四十三）
定额或定量持续享受的政府补助
除外
债务重组损益 813,369.84
单独进行减值测试的应收款项减
465,866.50 444,698.68
值准备转回
对外委托贷款取得的损益 2,817,308.97
除上述各项之外的其他营业外收
-289,145.59 -156,233,492.73 -358,123.99
入和支出
2014 年年度报告
其他符合非经常性损益定义的损
1,600.00
益项目
少数股东权益影响额 -412.50 -52,128.45 -225,078.79
所得税影响额 -384,128.23 -915,602.61 -629,427.66
合计 2,175,647.47 -111,189,848.40 5,164,774.9
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，公司总体经营平稳，公司两大业务板块收入略有增长。公司全年实现营业收入
18.36 亿元，同比增长 5.34%；公司业绩扭亏为盈，实现利润总额 6,712.62 万元，归属于母公司所
有者的净利润 6,184.54 万元，每股收益 0.3 元。
防务业务板块：2014 年，防务公司全年实现营业收入 14.53 亿元，同比增长 7.02%；实现利润
总额 5,308.17 万元，同比增加 1.42 亿元；实现净利润 5,006.94 万元，同比增加 1.23 亿元，扣除
上年计提应收天达公司账款减值准备 12,551 万元影响，防务板块盈利水平与上年同期基本持平。
2014 年，防务公司各项科研生产任务全面完成。军品生产再创佳绩，完成大型武器系统的总
装总成，同步开展了总装车辆的信息化改造； 科研项目取得进展，全年科研项目研制完成率
100%，部分技术研究取得突破；市场开拓稳中有进，积极开拓军品、军贸及备件市场，拓展军民品
融合市场。贯彻落实全价值链体系化精益管理战略，以价值创造为导向，以重点成本控制带动全面
成本管控，进行“利润去哪了？”专题研究，开展物流成本精益改善、推进划小核算单元试点探
索，严格执行比质比价采购，推进物资集中采购，开展数字化协同设计等工作，提高产品设计的效
率、质量及产品的通用化、模块化、标准化程度；质量管理体系运行有效，积极落实“双归零”
“双六承诺”工作要求，加强质量过程控制和实物质量控制，拓宽军品承制范围，原地控车间光装
二班获得全国和兵器集团“质量信得过班组”荣誉称号。技术创新和产品结构调整取得成效，加强
关键技术攻关，推进制导产品集成化发展，公司大型武器装备总装总成承制能力得到提升，全年获
得国防专利 4 项、发明专利 15 项、实用新型专利 23 项；基础能力条件持续改善，光电科技产业园
建设按计划进行，完成了 102 厂房及相关配套设施的建设，部分试验设施将陆续建成并投入使用。
光电材料与器件业务：2014 年，新华光公司全年实现营业收入 4.1 亿元，同比略有增长；实
现利润总额 2,070.26 万元，同比减少 34.48%；实现净利润 1,881.89 万元，同比减少 31.22%。
2014 年，新华光公司以“市场为导向、技术做支撑、财务防风险、生产降成本、管理创效
益”为总体工作思路开展各项科研生产工作。研发项目取得进展，全年共开展配方研发 34 项，完
成中试和连熔试产 14 项，开展工艺试验 3 项，红外材料方面，完成配方研发 3 项，工艺技术研发
5 项，获得 4 项国家专利；及时调整经营策略，针对光学材料市场供大于求、数码相机和传统光学
玻璃市场需求双重下滑的局面，加大安防监控、车载等热点市场的开发力度，实施“型件战略”和
大客户维护策略；持续健全管理体系，通过国防科工局武器装备科研生产许可审查，为拓展军品市
场打开渠道，通过了 ISO/TSI6949:2009 汽车行业标准认证，为公司镜头产品进入汽车行业奠定了
基础；风险管理规范可控，推行全面风险管理、内控管理，提升公司风险防范能力，强化财务风险
管控，以全面预算管理和成本费用管控为主线，强化预算监督。
2014 年年度报告
(一)主营业务分析
1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,836,044,908.04 1,742,910,671.42 5.34
营业成本 1,544,693,473.18 1,479,635,840.03 4.40
销售费用 9,360,298.12 9,281,346.57 0.85
管理费用 189,442,680.82 174,394,086.78 8.63
财务费用 24,148,639.27 24,623,259.12 -1.93
经营活动产生的现金流量净额 406,802,925.32 -1,305,382.62 不适用
投资活动产生的现金流量净额 -123,478,284.97 -4,482,889.88 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -363,643,457.63 138,173,655.78 -363.18
研发支出 91,689,323.32 81,220,203.52 12.89
2、收入
(1)驱动业务收入变化的因素分析
2014 年度，公司实现主营业务收入 18.15 亿元，同比增加 5.6%，具体情况如下：
单位：万元
本期数 上年同期数
变动率
指标名称 占主营收入 占主营收入 变动额
收入 收入 （%）
比重（%） 比重（%）
主营业务收入 181,511 - 171,884 - 9,627 5.60
其中：防务产品 143,960 79.31 134,200 78.08 9,760 7.27
民品 37,551 20.69 37,684 21.92 -133 -0.35
其中：光电材料与器件 36,564 20.14 36,765 21.39 -201 -0.55
其他民品 988 0.54 919 0.53 69 7.51
公司防务产品实现主营业务收入 14.40 亿元，同比增长 7.27%，占主营收入的 79.31%，主要是
防务产品订货保持增长。民品实现主营业务收入 3.76 亿元，同比降低 0.35%，占主营收入的
20.69%，其中光电材料与器件产品实现主营收入 3.66 亿元，占民品收入的 97.34%，2014 年新华光
公司的光电材料与器件产品当年销量虽然同比略有增长，但受光学市场影响，产品销售价格有所下
降，主营收入同比减少 0.55%。从公司产业结构看，防务产品和光电材料与器件产品是公司的重要
支撑产品。
(2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
目前，公司业务板块分为：防务产品、光电材料与器件。其中：防务产品主要包括大型武器系
统、精确制导导引头和光电信息装备三大类，从 2014 年实际经营状况看，防务产品保持持续增
长，产品综合产销率达到 100%。光电材料与器件产品受光学市场价格下降影响，2014 年影响主营
收入同比下降 0.55%。
(3)订单分析
2014 年度，公司防务产品订货继续保持增长态势，其中接产某大型武器系统，奠定公司大型
武器系统总装地位；精确制导系列产品，积极开展不同型号扩展创新研制，形成用于不同作战领域
的精确制导炮弹、导弹、炸弹的导引头系列产品，实现在常规武器装备、多使用平台应用领域的突
破；光电信息装备领域，开展技术创新研发，为公司在新一代航空机型上装机奠定基础。2014
2014 年年度报告
年，公司通过开展科技研发，提升产品科技含量，坚持以军品市场为导向，在保证军品市场地位稳
定的基础上，订货有所增长，确保了公司稳定发展。
公司光电材料与器件产品在光学市场下滑情况下，产品销量同比增加 4%，稳定了市场占有，
目前，新华光公司的核心生产工艺技术达到国内先进水平，产品质量达到国内领先水平。
(4)主要销售客户的情况
2014 年度，公司前五名销售客户情况见下表：
单位：万元
客户名称 本期数 上年同期数 变动额 变动率（%）
军品业务合作方 63,900 59,200 4,700 7.94
兵器集团附属企业 28,706 25,275 3,431 13.57
兵器集团附属企业 22,746 18,427 4,318 23.44
军品业务合作方 6,498 6,498 - -
军品业务合作方 6,216 3,237 2,979 92.03
合计 128,065 112,637 15,428 13.70
2014 年度，公司前五名销售客户实现收入 128,065 万元，同比增长 13.7%，均为防务产品销售
客户，防务公司主要客户为兵器集团附属企业和其他军品业务合作方，防务公司客户基本保持稳
定。新华光公司主要客户为国内外光学镜片加工工厂，国内主要分布在广东、长三角、成都周边、
昆明、南阳、江西等国内光学企业集散地，国外则包括美国、日本、欧洲、韩国、东南亚。
3、成本
(1)成本分析表
单位：元
分行业情况
本期占总 上年同期 本期金额较
成本构成 情况
分行业 本期金额 成本比例 上年同期金额 占总成本 上年同期变
项目 说明
(%) 比例(%) 动比例(%)
工业 1,529,589,753.47 1,465,134,199.41 4.40
直接材料 1,185,312,493.36 77.49 1,109,800,906.43 75.75 6.80
燃料动力 27,313,001.20 1.79 29,867,748.01 2.04 -8.55
直接人工 111,245,423.28 7.27 107,035,144.90 7.31 3.93
专用费用 82,089,648.54 5.37 94,999,198.88 6.48 -13.59
废品损失 11,279,667.98 0.74 15,169,160.46 1.04 -25.64
制造费用 112,349,519.11 7.35 108,262,040.73 7.39 3.78
分产品情况
本期占总 上年同期 本期金额较
成本构 情况
分产品 本期金额 成本比例 上年同期金额 占总成本 上年同期变
成项目 说明
(%) 比例(%) 动比例(%)
防务
1,246,160,183.46 1,178,940,166.68 5.70
产品
其中： 直接材料 1,010,276,729.68 81.07 929,431,888.96 78.84 8.70
燃料动力 5,827,758.94 0.47 7,589,305.62 0.64 -23.21
直接人工 63,259,422.63 5.08 63,805,510.45 5.41 -0.86
2014 年年度报告
专用费用 81,280,366.63 6.52 94,266,673.84 8.00 -13.78
废品损失 2,338,842.66 0.19 4,051,278.84 0.34 -42.27
制造费用 83,177,062.92 6.67 79,795,508.98 6.77 4.24
光电材
料与 280,237,159.13 282,491,734.77 -0.80
器件
其中： 直接材料 191,846,387.88 68.46 195,515,510.24 69.21 -1.88
燃料动力 20,376,992.95 7.27 20,974,556.45 7.42 -2.85
直接人工 36,873,292.59 13.16 32,089,835.73 11.36 14.91
专用费用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
废品损失 8,940,825.32 3.19 11,094,743.93 3.93 -19.41
制造费用 22,199,660.39 7.92 22,817,088.42 8.08 -2.71
2014 年度，公司主营成本 152,959 万元，同比增长 4.4%，低于收入增长比例，影响产品综合
毛利率同比增长 0.97 个百分点，产品盈利能力提升。从产品成本构成项目同比变动情况看，直接
材料同比增长 6.8%，主要是总装类产品的材料费比重高；直接人工同比增长 3.93%，主要是员工薪
酬增加影响；燃料动力、专用费用、废品损失及制造费用同比均有所下降，主要是公司实施精益管
理采取工艺改进、比质比价采购等措施，降低成本费用，提高公司盈利能力。
(2)主要供应商情况
2014 年度，公司前五名供应商情况见下表：
单位：元
2014 年 2013 年
前 5 名供应商 占年度采购 占年度采购
采购金额 采购金额
总额比例(%) 总额比例(%)
兵器集团附属企业 168,935,510.00 15.22 154,529,608.40 12.92
兵器集团附属企业 106,960,000.00 9.63 50,620,784.00 4.23
兵器集团附属企业 100,819,832.00 9.08 27,298,224.00 2.28
兵器集团附属企业 98,033,500.00 8.83 89,303,000.00 7.46
兵器集团附属企业 79,370,000.00 7.15 142,467,600.00 11.91
合计 554,118,842.00 49.91 464,219,216.40 38.80
2014 年度，公司前五名供应商采购金额 55,412 万元，同比增长 19.37%，均为防务产品供应
商，主要供应商为兵器集团所属科研院所、企业及防务产品配套体系内的经军方审定的合格供方，
由于军品业务稳定，因此，防务公司供应商基本保持稳定。新华光公司主要供应商为国内光学原料
石英砂、稀土元素等生产厂家，供应商稳定。
4、费用
2014 年度，公司各项费用发生情况如下：
单位：元
费用项目 本期数 上年同期数 变动额 变动率（%）
营业税金及附加 3,504,960.74 3,071,319.03 433,641.71 14.12
销售费用 9,360,298.12 9,281,346.57 78,951.55 0.85
管理费用 189,442,680.82 174,394,086.78 15,048,594.04 8.63
财务费用 24,148,639.27 24,623,259.12 -474,619.85 -1.93
资产减值损失 2,555,163.93 130,939,450.40 -128,384,286.47 -98.05
2014 年年度报告
所得税费用 5,073,237.26 -12,173,052.72 17,246,289.98 不适用
2014 年度，公司发生的各项费用中，同比变动幅度的原因如下：
营业税金及附加：本年度发生 350 万元，同比增加 14.12%，主要是新华光当期应税收入同比
增加影响。
资产减值损失：本年度发生资产减值损失 255.52 万元，同比减少 98.05%，主要是公司上年计
提应收天达公司款项大额坏账准备影响。
所得税费用：本年度发生所得税费用 507.32 万元，主要是上年度因计提坏账准备而确认递延
所得税影响。
5、研发支出
(1)研发支出情况表
单位：元
本期费用化研发支出
