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四川银山化工(集团)股份有限公司
二○一四年年度报告 重要提示
本公司董事会、监事会及公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本报告已经公司第八届董事会第四次会议审议通过。
信永中和会计师事务所为本公司出具了无法表示意见的审计报告,请投资者注意阅读。
公司董事长、总经理邹文彬先生、会计机构负责人林荔女士声明:保证年度报告中财务报告真实、完整。目录
第一章公司基本情况简介 4
第二章会计数据和业务数据摘要 5
第三章股本变动和主要股东持股情况 6
第四章董事、监事、高级管理人员和员工情况 8
第五章公司治理结构 10
第六章股东大会简介 11
第七章董事会报告 11
第八章监事会报告 14
第九章重要事项 15
第十章财务报告 16
第十一章备查文件 16 第一章公司基本情况简介
1、公司法定中文名称:四川银山化工(集团)股份有限公司
公司法定英文名称:SICHUAN YINSHAN CHEMICAL INDUSTRY (GROUP) CO.,LTD
缩写:YSCI
2、公司法定代表人:邹文彬
3、公司董事会秘书:林荔
电话(传真):0832-5452216
联系地址:四川省内江市资中县银山镇四川银山化工(集团)股份有限公司
董事办电子信箱:zzyshg@163.com
4、公司注册地址:四川省内江市资中县银山镇
公司办公地址:四川省内江市资中县银山镇
邮政编码:641201
电子信箱:zzyshg@163.com
5、公司信息披露网址: http://www.gfzr.com.cn
公司年度报告备置地点:公司董事会办公室
6、公司股份委托申万宏源证券有限公司代办转让
股份简称:银化 3
股份代码:400018
7、其他有关资料:
公司首次注册登记日期:1988年 12月 28日
地点:四川省内江市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号:511011188
税务登记号码:川国税资中字 511025206403665
公司聘请的会计师事务所名称:信永中和会计师事务所成都分所
地址:成都市高新区交子大道 88号中航国际广场 B栋 8层 第二章会计数据和业务数据摘要
1.本年度主要会计数据
单位:万元
利润总额-4,353.54
净利润-4,249.90
扣除非经常性损益后的净利润-4,859.03
主营业务利润 0.00
其他业务利润 63.74
营业利润-4,962.67
投资收益 0.00
营业外收支净额-609.13
经营活动产生的现金流量净额 109.12
现金及现金等价物增加额-159.71
注:扣除的非经常性损益项目和金额:营业外收入 642.24万元,营业外支
出 33.11万元。
2.截止报告期末公司近三年的主要会计数据和财务指标:
单位:人民币元
项 目 2014年 2013年 2012年
主营业务收入 0.00 0.00 0.00
净利润-42,499,020.83 -62,473,434.81 -53,413,972.59
总资产 78,356,941.12 85,611,039.29 98,777,219.49
股东权益(不含少数股东权益)-1,122,631,556.07 -1,079,580,683.66 -1,017,347,874.08
每股收益-0.37 -0.55 -0.47
每股净资产-9.82 -9.44 -8.89
调整后的每股净资产-9.82 -9.44 -8.89
每股经营活动产生的现金流量净额 0.01 -0.006 0.002
净资产收益率(%)-3.79 -5.79 -5.25
3.报告期内股东权益变动情况:
单位:元
项目股本(万股)资本公积盈余公积未分配利润股东权益
期初数 11,435.0262 59,192,388.33 12,721,734.03 -1,253,056,581.71 -1,079,580,683.66
本期增加 277,245.25
本期减少 42,499,020.83 43,050,872.41
期末数 11,435.0262 59,469,633.58 12,721,734.03 -1,295,555,602.54 -1,122,631,556.07
变动原因:资本公积增加系债务重组收益;未分配利润、股东权益减少系公司本年度亏损所致。第三章股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前
本次变动增减(+,-)
本次变动后
配股送股公积金转股
其他
小计
一、非转让股份
1、发起人股份
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
非转让股份合计
二、可转让股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
1.1境外上市的外资
股
1.2其他
可转让股份合计
66,061,762
15,138,500
15,138,500
81,200,262
33,150,000
33,150,000
66,061,762
15,138,500
15,138,500
81,200,262
33,150,000
33,150,000
三、股份总数 114,350,262 114,350,262
注:可转让股份中包括 13,260股公众未托管股份。
2、股票发行与上市情况
①截至本报告期末为止,公司未发行新股。公司社会公众股 1500万股经中国证监会和深圳证券交易所(以下简称“深交所”)批准,于 1996 年 12 月 26日在深交所挂牌上市。
②根据《亏损上市公司暂停上市和终止上市实施办法》和《深圳证券交易所股票上市规则》规定,本公司股票于 2002年 4月 29日被深交所暂停上市;2002年 8月 20日被深交所终止上市;从 2004年 5月 12日起,申万宏源为本公司可转让股份提供代办股份转让服务。
③本报告期内,公司股份总数及结构均未发生变动。
二、股东情况介绍
1、截至 2014年 12月 31日,公司在代办股份转让系统的股东总数为 8389
户。 2、公司前 10名非转让股份股东情况
名次股东名称持股数(股)占总股本比率(%)股份性质
1 内江市国有资产监督管理委员会 66061762 57.77 国有股
2 四川郎酒集团有限责任公司 3536000 3.09 法人股
3 四川省信托投资公司 2210 1.93 法人股
4 中国农业银行内江市分行 2210 1.93 法人股
5 工行四川省信托投资公司内江办事处 2210 1.93 法人股
6 深圳市大鹏投资策划有限责任公司 1700 1.49 法人股
7 中国人民保险公司内江市分公司 11050.97 法人股
8 四川省建设信托投资公司内江办事处 11050.97 法人股
9 成都千百鸿实业有限公司 552500 0.48 法人股
10 大鹏证券有限责任有限公司 510 0.45 法人股
注:(1)内江市国有资产监督管理委员会为公司第一大股东,代表国家持有股份。
(2)本公司无持股 10%(含 10%)以上的法人股东。
(3)前十名股东中,第 6名股东是第 10名股东的子公司。公司未知其他股
东之间是否存在关联关系。
3、公司前 10名可转让股股东情况
序号股东姓名持股数(股)所占总股本比例(%)
1 赖顺兴 3196888 2.80
2 吴旗 832400 0.73
3 谢卫成 580210 0.51
4 瞿关康 545733 0.48
5 林少廷 476277 0.42
6 吴志玲 460148 0.40
7 袁文君 448056 0.39
8 宋忠尧 399252 0.35
9 何壬薷 323311 0.28
10 霍星阳 300 0.26
注:1)以上股东所持股份性质为可转让 A股。
2)公司未知前十名可转让股股东之间是否存在关联关系或者一致行动人关系。
3)公司未知前十名可转让股股东与前十名股东之间是否存在关联关系或者一致行动人关系。第四章董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、公司董事、监事及高级管理人员情况
1、基本情况
姓名职务
性别
年龄(岁)任期
年初持股(股)
本期末持股(股)
邹文彬
董事长
总经理
男 51 2014.5.13-2017.5.13 0 0
邝智毅
董事
副总经理
男 57 2014.5.13-2017.5.13 0 0
刘建
董事
副总经理
男 57 2014.5.13-2017.5.13 0 0
方鹏董事男 37 2014.5.13-2017.5.13 0 0
林荔
董事
董事会秘书
女 45 2014.5.13-2017.5.13 0 0
李建勇监事会主席男 45 2014.5.13-2017.5.13 0 0
邓盛礼监事男 56 2014.5.13-2017.5.13 0 0
王志勇监事男 51 2014.5.13-2017.5.13 0 0
2、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其
他单位任职或兼职情况
(1)现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历
邹文彬:男,汉族,51 岁,工程师,中共党员,毕业于四川工业学院。先后任长江机床电器厂副总工程师、电控分厂厂长、长江机床电器厂厂长、党委书记等职务。现任银山化工董事长、总经理、党委副书记。
邝智毅:男,汉族,57 岁,大专,中共党员,高级政工师。历任内江制药厂纪委副书记、副厂长、党委书记等职务。现任银山化工董事、副总经理、党委书记。
刘建:男,汉族,57 岁,中共党员,大专,毕业于四川广播电视大学工业企业经营管理专业。历任银山化工川硫厂副厂长、党委书记、工会主席;银山化工办公室主任等职务。现任银山化工董事、副总经理。
方鹏:男,汉族,37 岁,毕业于四川大学信息管理系。历任佳杰科技(中国)有限公司企业软件事业部副总经理,中国惠普有限公司成都分公司行业客户经理,思科系统(中国)网络技术有限公司成都分公司大客户经理等职务。现任四川郎酒集团有限责任公司总裁助理、董事会办公室主任、公司办公室主任,银山化工董事。
林荔:女,汉族,45 岁,中共党员,大专,毕业于成都西南民族大学财经系。历任银山化工证券事务代表、董事、董事会秘书等职务,现任银山化工公司董事、董事会秘书、财务部部长。
李建勇:男,汉族,45 岁,大专,中共党员,毕业于西南民族大学经济管理专业。历任银山化工宣传处处长,企业策划部副部长、办公室副主任。现任银山化工监事会主席、纪委书纪、公司办公室主任。
邓盛礼:男,汉族,56 岁,毕业于四川建材学院。历任四川省资中灰砂砖厂技安员、生产技术科科长,内江市建材化工厂联合车间主任、副厂长、厂长、党委书记,四川省内江市水泥制品厂厂长、党委书记等职。现任银山化工监事、债权债务部部长。
王志勇:男,汉族,51 岁,大专,中共党员,高级政工师,毕业于内江师专中文系。历任公司办公室主任,人力资源部部长,综合管理部部长等职务。现任银山化工监事、信息资源部部长、党办主任。
(2)董事、监事在股东单位任职情况
姓名任职的股东名称职务任职期间
是否在股东单位领取报酬
方鹏
四川郎酒集团有限责任公司
总裁助理、董事办、公司办主任
2014年是
(3)董事、监事、高管人员报酬情况
1)董事、监事、高管人员报酬的决策程序:公司董事、监事报酬依据《公司章程》的规定,董事会审议确定公司高级管理人员的薪资报酬。
2)董事、监事、高管人员报酬确定依据:在公司领取报酬的董事、监事、高管人员根据其在公司担任的行政职务,按照公司实际情况,结合公司工资制度获得劳动报酬。
3)公司董事方鹏不在公司领取报酬,其余董事、监事在公司领取报酬。2013年,公司董事、监事、高管人员报酬总额 39.50万元。公司董事、监事、高管人
员的报酬按月支付。
(4)报告期内,公司董事、监事、高管人员离任或解聘情况
2014年 5月 13日,公司召开了 2013年年度股东大会,换届选举了公司第八届董事会和第七届监事会,会议选举邹文彬、邝智毅、刘建、方鹏、林荔为公司第八届董事会董事;选举李建勇、邓盛礼为公司监事;王志勇为公司职工监事。
二、公司员工情况:
1、公司于 2002年 7月对全体员工进行了分流安置。目前,公司聘用人员为
35人。
2、本公司退职、退养、托管人员已移交各辖区社保局代管并代发生活费;
公司退养、退职、托管、退休人员的医疗保险已移交当地医保局;公司工伤人员已移交当地社保局。
第五章公司治理结构
一、公司治理情况
本公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会的有关法律、法规的要求,不断完善公司法人治理结构,规范公司运作。
1、股东与股东大会
公司按照《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会;能够确保全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权利,保证所有股东能够充分行使自己的权利;公司聘请具有证券从业资格的律师对股东大会现场见证,并出具法律意见书。
2、关于控股股东与公司的关系
公司控股股东通过股东大会行使出资人的权利。
3、关于董事与董事会
公司按照《公司章程》的规定选举董事。公司董事会成员 5名,董事会的人数和人员构成符合法律、法规规定。董事会按照《公司章程》、《董事会议事规则》的要求开展工作。
4、关于监事与监事会
公司监事会成员 3名,公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规规定。
公司监事依照《公司法》、《公司章程》赋予的监督职能对公司财务以及董事、经理及其他高级管理人员履行职责时的合法、合规性进行监督检查。
5、关于信息披露
按照公司制定的《信息披露制度》,董事会秘书负责信息披露工作及接待股东、投资者的来访和咨询,按照法律、法规和公司章程的规定,力求做到准确、真实、完整、及时地披露有关信息。
6、内部控制制度的建立健全情况
公司制定了《财务管理制度》、《债权清收管理办法》、《资产监管办法》等一系列内部控制制度,从制度上完善和保证了公司法人治理结构符合《公司法》、《证券法》及相关法律、法规的规定。
第六章股东大会简介
公司于 2014年 5月 13日召开了 2013年年度股东大会。会议审议并通过了如下事项:
1、审议通过了《2013年度董事会工作报告》;
2、审议通过了《2013年度监事会工作报告》;
3、审议通过了《二 O一三年年度报告》;
4、审议通过了《关于第一大股东提名董事候选人、监事候选人的提案》;
5、审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》。
第七章董事会报告
一、报告期内公司经营情况的回顾
1、公司主营业务范围及经营情况:
(1)公司主营业务范围:制造、加工、销售磷酸一铵、过磷酸钙、硫酸、
液氨、碳酸氢铵、液(固)亚硫酸铵、水泥等产品。
(2)2002年,公司人员分流安置后,公司已从生产经营型企业转变为资产
监管型企业。
公司本期无主营业务收入。
2、本公司主要控股子公司情况介绍:
(1)公司控股子公司四川银山化工销售有限责任公司,注册资本为 1000
万元,公司投资 800万元,占该公司股权 80%。
(2)公司控股子公司内江银化川硫化肥有限责任公司,注册资本为 550
万元;内江银化内氮化肥有限责任公司,注册资本 200万元;内江银化环保建材有限责任公司,注册资本 200万元;内江银化氟化物有限责任公司,注册资本250万元;内江银化塑编有限责任公司,注册资本 100万元;内江银化银磷化肥有限责任公司,注册资本 400万元;内江银化威氮化肥有限责任公司,注册资本200万元。
上述七家子公司于 2001年 11月 23日成立。由于未实际运行,无法年检,2007年,公司收到四川省内江市工商行政管理局行政处罚告知书,告知上述子公司已被依法吊销营业执照。
二、报告期内的投资情况
1、报告期内,本公司无募集资金,也无前期募集资金的使用延续到报告期
内的情况。
2、报告期内,本公司所投资的子公司有关情况:
被投资公司名称主要经营活动投资额投资权益比例
四川银山化工销售有限责任公司
销售化工产品及其他 800万元 80.00%
内江银化川硫化肥有限责任公司
生产销售磷铵、硫酸、过磷酸钙等 450万元 81.82%
内江银化内氮化肥有限责任公司
生产销售合成氨、碳铵等 160万元 80.00%
内江环保建材有限责任公司
生产销售硫酸、水泥等 280万元 80.00%
内江银化氟化物有限责任公司
生产销售六氟化硫、 200万元 80.00%
内江银化塑编有限责任公司
生产销售塑料编织袋、其它包装用品 80万元 80.00%
内江银化银磷化肥有限责任公司
生产销售磷铵、硫酸、过磷酸钙等 320万元 80.00%
内江银化威氮化肥有限责任公司
生产销售合成氨、碳铵等 200万元 80.00%
3、报告期内公司无非募集资金的重大项目。
三、公司财务状况
单位:万元
项 目 2014年度 2013年度增减(%)
总资产 7,835.70 8,561.10 -8.47
长期负债 29,335.32 28,497.50 2.94
股东权益-112,263.16 -107,958.07
主营业务利润 0.00 0.00 0.00
净利润-4,249.90 -6,247.34
说明:(1)总资产减少主要是银磷厂巡场专用线所占用的土地及其附着物被
政府征收减少固定资产所致。根据双方签订的《珙县房屋征收补偿协议书》,珙县政府已向公司支付了补偿款,。
(2)股东权益减少主要是因本年度亏损所致。
四、董事会日常工作情况
2014年,公司董事会共组织召开了四次会议。
1、2014 年 4 月 11 日,公司召开了第七届董事会第十三次会议,会议审议
通过了《2013年度董事会工作报告》、《总经理工作报告》、《2013年年度报告》、《2014 年第一季度报告》、《关于第一大股东提名董事候选人、监事候选人的提案》、《关于续聘会计师事务所的议案》、《关于召开 2013年年度股东大会的议案》。
2、2014 年 5 月 13 日,公司召开了第八届董事会第一次会议,会议审议通
过了《关于选举第八届董事会董事长的议案》、《关于聘任公司总经理的议案》、《关于聘任公司董事会秘书的议案》、《关于聘任公司副总经理的议案》、《关于公司内部管理机构设置的议案》。
3、2014 年 8 月 26 日,公司召开了第八届董事会第二次会议,会议审议通
过了《2014年半年度报告》。
4、2014年 10月 28日,公司召开了第八届董事会第三次会议,会议审议通
过了《2014年第三季度报告》。
上述信息已在代办股份转让信息披露平台及主办券商的网站、营业部内披露。
五、公司对未来发展的展望
1、做好重组基础工作,积极寻找战略投资者,努力推进公司重组,以寻求
公司持续发展的道路。
2、积极、妥善处理企业改制的遗留问题。
六、报告期内,信永中和会计师事务所对公司 2014年财务审计报告出具了无法
表示意见的审计报告,公司董事会就所涉及事项作如下说明:
公司董事会认为信永中和会计师事务所出具的审计报告反映了公司 2014年度的财务状况。
1、2014年度公司亏损 4,249.90万元,总负债为 12.00亿元,净资产为-11.23
亿元,资产负债率为 15.32倍,财务状况极度恶化,已经严重资不抵债,并存在
无法偿还的已逾期大额债务。
2、从 2002年开始,公司已从生产经营性企业转变为资产监管性企业,无法在正常的生产经营过程中偿还到期债务。2014年,公司资产重组无实质性进展。
七、本年度利润分配预案
经信永中和会计师事务所审计,公司 2014年度亏损 4,249.90万元。故公司
2014年度利润不进行分配,也不进行资本公积金转增股本。
八、其它需要披露的事项
公司应披露的信息已在代办股份转让信息披露平台及主办券商的网站、营业部内披露。
第八章监事会报告
一、报告期内,监事会工作情况:
报告期内,监事会共召开了四次会议。
(1)2014年 4月 11日,公司召开了第六届监事会第十四次会议,会议审
议通过了《2013年年度报告》;《2013年度监事会工作报告》,并提请股东大会审议。
(2)2014年 5月 13日,公司召开了第七届监事会第一次会议,会议选举
李建勇为公司第七届监事会主席。
(3)2014年 8月 26日,第七届监事会召开第二次会议,会议审议通过了《2014年半年度报告》。
(4)2014 年 10 月 28 日,第七届监事会召开第三次会议,会议审议通过了《2014年第三季度报告》。
二、监事会对公司 2014年度下列事项意见为:
1、公司依法运作情况
公司监事会根据《公司法》、《公司章程》及其它相关法律、法规赋予的职责,对公司股东大会、董事会的召集程序、决议事项及董事会对股东大会决议的执行情况,公司董事、高级管理人员执行职务情况等进行了监督。认为公司能够严格依法规范运作,决策程序合法,内部管理和内部控制制度完善。监事会未发现公司董事、高级管理人员在执行公司职务时有违反法律、法规及公司章程和损害公司利益的行为。
2、检查公司财务的情况 信永中和会计师事务所对公司 2014年度财务审计报告出具了无法表示意见的审计报告,该报告客观、真实地反映了公司 2014年度财务状况。监事会同意董事会就有关事项做出的说明。
3、公司本年度及其上三年度内未募集资金。
第九章重要事项
一、2004 年 3 月 3 日,本公司与申万宏源签订了《推荐恢复上市、委托代办股
份转让协议书》,协议主要内容涵盖由其代办公司可转让股份服务、公司恢复上市相关事宜及违约责任等。从 2004年 5月 12日起,申万宏源为本公司可转让股份提供代办股份转让服务。
二、持续经营能力:
截至 2014 年 12 月 31 日,公司合并资产负债表反映净资产为-112,263.16
万元,资产负债率为 15.32倍,公司财务状况极度恶化,已经严重资不抵债;公
司已多年无生产经营业务,公司已由生产经营性企业转变为资产监管性企业,零星租金收入尚不能抵偿当期费用。
目前,内江市委、内江市人民政府及银山化工公司第一大股东—内江市国有资产监督管理委员会高度重视公司重组工作,并多方寻找战略投资者,公司重组工作正积极推进。拟通过破产重整解决债务问题,引入重组方注入优质资产等措施改善公司经营状况,但由于上述工作尚未进入实质性阶段,上述措施能否实施并有效改善公司的持续经营能力仍存在重大不确定性。
三、资产租赁情况:
公司下属银山磷肥厂、川硫厂部分零星空地实行租赁,公司主体设备闲置。
2013年 8月起,公司暂停对外租赁。
四、公司对外担保事项:
截至 2014年 12月 31日,公司对外担保累计金额为 5430万元。其中公司为内江峨柴集团公司担保 3430万元;为威远康达(集团)股份有限公司担保 2000万元。上述担保事项均已到期。
五、公司重组情况
2013 年起,内江市委、市政府组织相关人员积极推进本公司重组工作,但目前尚无重组的具体方案,重组工作无实质性进展。公司重组也面临诸多不确定因素。
由于公司拟进行的重组工作存在重大不确定性,在商议有关事项期间,为避免对公司股票交易造成影响,公司股票已于 2014年 11月 19日暂停交易。
第十章财务报告
审计报告(附后)。
第十一章备查文件
一、载有董事长签名的 2014年年度报告文本。
二、载有法定代表人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
四川银山化工(集团)股份有限公司
二 O一五年三月十八日 四川银山化工(集团)股份有限公司
2014 年度
审计报告
索引页码
审计报告
财务报表及附注
-资产负债表 1-2
-利润表 3
-利润分配表 4
-现金流量表 5
-现金流量表附表 6
-减值准备明细表 7
-股东权益增减变动表 8
-应交增值税明细表 9
-财务报表附注 10-40 审计报告
XYZH/2015CDA40026
四川银山化工(集团)股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计后附的四川银山化工(集团)股份有限公司(以下简称银山化工公司或公司)财务报表,包括 2014年 12月 31日的合并及母公司资产负债表,2014年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益增减变动表及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是银山化工公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照
企业会计制度的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要
的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在按照中国注册会计师审计准则的规定执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。但由于“三、导致无法表示意见的事项”段中所述的事项,我们无
法获取充分、适当的审计证据以为发表审计意见提供基础。
三、导致无法表示意见的事项
截至 2014年 12月 31日,银山化工公司合并资产负债表反映的净资产为-112,263.16
万元,资产负债率高达 15.32倍,财务状况极度恶化,严重资不抵债;公司全面停产多
年,零星租金收入远不足以抵偿当期费用,公司现金流量严重不足,无法偿还巨额逾期债务,无法获得正常商业信用。银山化工公司管理层在其书面评价中表示,目前内江市委、内江市人民政府及银山化工公司第一大股东—内江市国有资产监督管理委员会高度重视公司重组工作,并多方寻找战略投资者,公司重组工作正积极推进。公司拟通过破产重整及引入重组方注入优质资产等措施改善公司经营状况,但截至审计报告日,上述工作尚未进入实质性阶段,公司持续经营能力仍存在重大不确定性。由于上述原因,我们无法获取充分、适当的审计证据以确证其能否有效改善银山化工公司的持续经营能力,因此无法判断银山化工公司继续按照持续经营假设编制 2014年度财务报表是否适当。
四、无法表示意见
由于“三、导致无法表示意见的事项”段所述事项的重要性,我们无法获取充分、适
当的审计证据以为发表审计意见提供基础,因此,我们不对银山化工公司合并及母公司财务报表发表审计意见。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)成都分所
中国注册会计师:何勇
中国注册会计师:谢芳
中国成都二〇一五年三月十八日 资产负债表
2014年 12月 31日
编制单位:四川银山化工(集团)股份有限公司 单位:元
资产附注
年末金额年初金额
合并数母公司合并数母公司
流动资产:
货币资金八、1 3,480,916.50 3,480,728.88 5,077,968.76 5,077,781.14
短期投资八、2 1,089,000.00 1,089,000.00 1,089,000.00 1,089,000.00
应收票据八、3 350,000.00 350,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款八、4 403,593.05 403,593.05 405,913.05 403,593.05
其他应收款八、5 2,967,741.58 2,967,741.58 4,333,574.00 4,180,243.63
预付帐款八、6 100,000.00 100,000.00
应收补贴款
存 货八、7 124,841.01 124,841.01 124,841.01 124,841.01
待摊费用
一年内到期长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 8,066,092.14 8,065,904.52 11,481,296.82 11,325,458.83
长期投资:
长期股权投资八、8 200,000.00 16,358,911.65 200,000.00 16,358,911.65
长期债权投资八、8 1,715,000.00 1,715,000.00 1,715,000.00 1,715,000.00
长期投资合计 1,915,000.00 18,073,911.65 1,915,000.00 18,073,911.65
固定资产:
固定资产原价八、9 465,092,438.18 419,880,894.65 471,210,488.13 425,998,944.60
减:累计折旧八、9 342,435,567.95 298,671,798.96 344,582,611.65 300,818,842.66
固定资产净值八、9 122,656,870.23 121,209,095.69 126,627,876.48 125,180,101.94
减:固定资产减值准备八、9 92,596,746.17 92,596,746.17 93,866,835.27 93,866,835.27
固定资产净额八、9 30,060,124.06 28,612,349.52 32,761,041.21 31,313,266.67
工程物资
在建工程八、10 1,420,819.19 1,420,819.19 1,483,262.59 1,483,262.59
固定资产清理八、11 -492,856.94 -492,856.94 -492,856.94 -492,856.94
固定资产合计 30,988,086.31 29,540,311.77 33,751,446.86 32,303,672.32
无形资产及其他资产:
无形资产八、12 37,387,762.67 37,387,762.67 38,463,295.61 38,463,295.61
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 37,387,762.67 37,387,762.67 38,463,295.61 38,463,295.61
递延税项:
递延税款借项
资产总计 78,356,941.12 93,067,890.61 85,611,039.29 100,166,338.41
企业负责人:邹文彬 主管会计工作的负责人:林荔 会计机构负责人:鲁芙蓉 资产负债表(续)
2014年 12月 31日
编制单位:四川银山化工(集团)股份有限公司 单位:元
负债及股东权益附注
年末金额年初金额
合并数母公司合并数母公司
流动负债:
短期借款八、13 107,591,813.33 107,591,813.33 112,591,813.33 112,591,813.33
应付票据
应付帐款八、14 39,184,329.51 39,164,329.51 39,889,149.42 39,869,149.42
预收帐款八、15 8,331,813.31 7,283,288.55 8,432,384.05 7,383,859.29
应付工资 709,220.26 709,220.26 711,100.26 711,100.26
应付福利费 584,879.22 584,879.22 697,740.02 697,740.02
应付股利八、16 982,236.50 982,236.50 982,236.50 982,236.50
应交税金八、17 27,669,317.23 27,495,323.89 27,536,469.41 27,362,476.07
其他应交款八、18 940,743.95 940,393.57 938,928.63 938,578.25
其他应付款八、19 171,821,109.27 186,847,988.28 172,057,633.23 186,931,181.87
预提费用八、20 527,022,512.97 519,266,211.20 493,374,636.17 486,652,385.44
预计负债八、21 5,632,259.65 5,632,259.65 5,632,259.65 5,632,259.65
一年内到期长期负债八、22 13,062,852.50 13,062,852.50 13,062,852.50 13,062,852.50
其他流动负债
流动负债合计 903,533,087.70 909,560,796.46 875,907,203.17 882,815,632.60
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款八、23 291,353,173.60 286,929,163.31 282,975,009.68 278,550,999.39
专项应付款八、24 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
其他长期负债
长期负债合计 293,353,173.60 288,929,163.31 284,975,009.68 280,550,999.39
递延税项:
递延税款贷项 3,591,903.77 3,591,903.77 3,591,903.77 3,591,903.77
负债合计 1,200,478,165.07 1,202,081,863.54 1,164,474,116.62 1,166,958,535.76
少数股东权益 510,332.12 717,606.33
股东权益:
股本八、25 114,350,262.00 114,350,262.00 114,350,262.00 114,350,262.00
减:已归还投资
股本净额 114,350,262.00 114,350,262.00 114,350,262.00 114,350,262.00
资本公积八、26 59,469,633.58 59,469,633.58 59,192,388.33 59,192,388.33
盈余公积八、27 12,721,734.03 12,721,734.03 12,721,734.03 12,721,734.03
其中:法定公益金 3,237,292.22
未分配利润八、28 -1,295,555,602.54 -1,295,555,602.54 -1,253,056,581.71 -1,253,056,581.71
未确认投资损失-13,617,583.14 -12,788,486.31
股东权益合计-1,122,631,556.07 -1,109,013,972.93 -1,079,580,683.66 -1,066,792,197.35
负债及股东权益总计 78,356,941.12 93,067,890.61 85,611,039.29 100,166,338.41
企业负责人:邹文彬 主管会计工作的负责人:林荔 会计机构负责人:鲁芙蓉 利润表
2014年度
编制单位:四川银山化工(集团)股份有限公司 单位:元
项 目附注
本年金额上年金额
合并数母公司合并数母公司
一、主营业务收入
减:主营业务成本
主营业务税金及附加
三、主营业务利润
加:其他业务利润八、29 637,367.83 637,367.83 736,477.30 736,477.30
减:营业费用
管理费用八、30 8,327,739.17 8,325,419.17 5,697,803.15 5,697,803.15
财务费用八、31 41,936,306.18 40,902,255.14 48,112,582.61 47,773,482.22
三、营业利润-49,626,677.52 -48,590,306.48 -53,073,908.46 -52,734,808.07
加:投资收益 -406,103.88
补贴收入
营业外收入八、32 6,422,391.55 6,422,391.55 803,824.89 803,824.89
减:营业外支出八、31,105.90 331,105.90 10,643,977.60 10,136,347.75
四、利润总额-43,535,391.87 -42,499,020.83 -62,914,061.17 -62,473,434.81
减:所得税
少数股东损益-207,274.21 -169,346.05
未确认投资损失-829,096.83 -271,280.31
五、净利润-42,499,020.83 -42,499,020.83 -62,473,434.81 -62,473,434.81
补充资料:
1、出售、处置部门或投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)的利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)的利润总额
5、债务重组损失
6、其他
企业负责人:邹文彬 主管会计工作的负责人:林荔 会计机构负责人:鲁芙蓉 利润分配表
2014年度
编制单位:四川银山化工(集团)股份有限公司
单位:元
项 目
附注
本年金额上年金额
合并数母公司合并数母公司
一、净利润-42,499,020.83 -42,499,020.83 -62,473,434.81 -62,473,434.81
加:年初未分配利润-1,253,056,581.71 -1,253,056,581.71 -1,190,583,146.90 -1,190,583,146.90
其他转入
减:其他
二、可供分配的利润-1,295,555,602.54 -1,295,555,602.54 -1,253,056,581.71 -1,253,056,581.71
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配利润-1,295,555,602.54 -1,295,555,602.54 -1,253,056,581.71 -1,253,056,581.71
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润-1,295,555,602.54 -1,295,555,602.54 -1,253,056,581.71 -1,253,056,581.71
附表:
项 目
净资产收益率(%)每股收益(元)
全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均
主营业务利润
营业利润 -0.4340 -0.4340
净利润 -0.3717 -0.3717
扣除非经常性损益后的净利润 -0.3812 -0.3812
企业负责人:邹文彬 主管会计工作的负责人:林荔 会计机构负责人:鲁芙蓉 现金流量表
2014年度
编制单位:四川银山化工(集团)股份有限公司 单位:元
项 目附注合并数母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金八、34(1) 7,085,960.20 7,085,960.20
现金流入小计 7,085,960.20