2014 年年度报告
公司代码：603099 公司简称：长白山
长白山旅游股份有限公司
2014 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人侯长森、主管会计工作负责人吕美艳 及会计机构负责人（会计主管人员）倪友
声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2014年度实现归属于上市公司股东的
净利润79,694,861.31元，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，按实现净利润（母公司口
径）提取10%法定盈余公积金7,992,170.51元，当年可供股东分配利润71,702,690.8元，加上年初
未分配利润131,415,408.71元，扣除2014年已分配现金股利9,200,000.00元，本年度可供股东分
配的利润为193,918,099.51元。
根据《公司未来股东分红回报规划》及《上海证券交易所上市公司现金分红指引》要求，结
合公司实际情况，公司拟定的2014年利润分配方案如下：
1、按2014年实现净利润（母公司口径）的10%计提盈余公积；
2、按公司2014年度实现净利润79,694,861.31元（合并口径）的30.12%向全体股东进行现金
分红，每10 股派现金红利0.90元（含税），共分配利润24,000,300.00 元（含税），剩余未分配
利润结转下年。
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的经营计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
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七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义及重大风险提示........................................................................................................... 4
第二节 公司简介 .............................................................................................................................. 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................... 7
第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 9
第五节 重要事项 ............................................................................................................................ 18
第六节 股份变动及股东情况......................................................................................................... 31
第七节 优先股相关情况................................................................................................................. 36
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 37
第九节 公司治理 ............................................................................................................................ 42
第十节 内部控制 ............................................................................................................................ 45
第十一节 财务报告 ............................................................................................................................ 47
第十二节 备查文件目录................................................................................................................... 111
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第一节 释义及重大风险提示
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
发行人、公司、股份公司、本 指 长白山旅游股份有限公司
公司、长白山旅游
交通公司 指 吉林省长白山旅游交通运输有
限公司，公司前身
财务报表数据中的年初、年末、 指 2014 年 1 月 1 日、2014 年 12
本年、上年 月 31 日、2014 年 1 月 1 日至
12 月 31 日、2013 年 1 月 1 日
至 12 月 31 日
长白山管委会、管委会 指 吉林省长白山保护开发区管理
委员会，公司实际控制人
森工集团 指 中国吉林森林工业集团有限责
任公司，公司第二大股东
长白山森工 指 长白山森工集团有限公司，原
名为吉林延边林业集团有限公
司，公司股东
天池国旅 指 吉林省长白山天池国际旅行社
有限公司，公司全资子公司
温泉公司 指 吉林省长白山蓝景温泉开发有
限公司，公司全资子公司
森旅公司 指 长白山自然保护区森林旅游公
司，曾为交通公司及建设集团
股东
长白山景区 指 吉林长白山国家级自然保护区
内的景区
北坡、北景区 指 吉林长白山国家级自然保护区
北景区
西坡、西景区 指 吉林长白山国家级自然保护区
西景区
南坡、南景区 指 吉林长白山国家级自然保护区
南景区
温泉度假区项目 指 长白山国际温泉度假区建设项
目，即长白山温泉皇冠假日酒
店，为募集资金投资项目
二、 重大风险提示
1.经营许可权无法延展、许可费大幅上升的风险
公司通过招、拍、挂程序取得了长白山景区内旅游客运、区间和环山公路旅游包车客运经营许可（权），
有偿使用费为每年 110 万元，有效期自 2010 年 8 月 21 日至 2030 年 8 月 21 日。长白山管委会运输
管理处于 2014 年 5 月出具《确认函》，确认在该合同有效期内，公司拥有长白山三旅游景区区内
旅游客运、区间和环山公路旅游包车客运之独家经营权，承诺不引进其他经营者，不提高有偿使用
费标准。该经营权到期后，公司存在不能取得上述经营权的风险或许可费大幅上升的风险。如公司
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不能在到期日以后取得经营权，公司将无法继续经营长白山景区内旅游客运业务；如经营权使用费
大幅上升，公司的经营业绩将会受到严重不利影响。
2、宏观环境变化的风险
旅游业受国家宏观经济发展水平、发展速度影响较大，具有明显的周期性。如果国内宏观经济发展
速度放缓或停滞，居民可支配收入将受到不利影响，旅游消费需求将受到抑制，进而影响公司的客
源市场，导致公司营业收入和利润增长不足，甚至出现利润下滑的情形。
3、“营改增”政策影响公司税负和利润的风险
我公司属于旅游服务行业，根据现行税法的规定，旅游行业的收入属于营业税征收范畴，公司现行
营业税税率为 5%，按照“营改增”政策，公司旅游客运业务收入划归至交通运输行业征收 11%的增
值税，可能会增加公司的实际税负，从而对公司的经营业绩带来不利影响。
4、意外事件风险
旅游业易受自然灾害、重大疫情、突发事件、政治环境等意外事件的影响而出现波动。因此，如发
生上述意外事件，公司的经营业绩将可能受到不利影响。
5、季节性风险
长白山冬季寒冷且持续时间长，旅游客流较夏季显著减少。旅游旺季主要集中在每年的第三季度，
游客数量及由此产生的旅游收入占全年 60% 以上。公司盈利具有明显的季节性特征。
6、车票、供热等收费标准受限制的风险
目前国内通货膨胀水平较高，公司燃油、人工等成本面临较大的上涨压力，而公司旅游客运环保车、
倒站车车票和温泉水销售、供热等收费标准的确定、调整需报经有关主管部门审批、核准或备案，
公司难以根据市场情况及时调整价格。如果物价主管部门不同意公司根据成本变动情况调整运输价
格、供水供热价格，公司的盈利能力将受到不利影响。
7、募集资金投资项目风险
（1）净资产收益率及每股收益下降的风险
随着公司上市，募集资金到位后，公司的净资产规模将大幅增加，而募集资金投资项目产生收益需
要一定时间，短期内公司的利润水平不能和净资产规模保持同步增长，存在净资产收益率下降的风
险。募集资金投资项目投入运营后，若投资利润率低于报告期内公司净资产收益率平均水平，将导
致公司上市后的净资产收益率低于上市前的水平。
（2）固定资产大幅增加导致的风险
本次募集资金将大部分用于投资固定资产，该项目建成并投入运营后，每年需计提大额固定资产折
旧，如果公司利润增长不能抵消募集资金投资项目增加的折旧，对公司净利润水平产生不利影响。
（3）募集资金投资项目经济效益不能达到预期目标的风险
募集资金投资项目预期经济效益的实现受多方面因素影响。虽然发行人对项目进行了充分的可行性
论证，但项目投资金额大、建设周期长，影响项目经济效益的因素在中长期的波动仍具有较高不确
定性。项目建成运营后，如果酒店价格、入住率达不到预期水平，经营成本上升，项目的经济效益
将会受到不利影响。
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 长白山旅游股份有限公司
公司的中文简称 长白山
公司的外文名称 ChangBai Mountain Tourism Co., Ltd.
公司的外文名称缩写 CBM
公司的法定代表人 侯长森
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 孟令辉 孟令辉
联系地址 吉林省长白山保护开发区 吉林省长白山保护开发区
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电话 0433-5310177 0433-5310177
传真 0433-5310777 0433-5310177
电子信箱 mlh_1011@sohu.com mlh_1011@sohu.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 长白山保护开发区池北区（白林西区和平街）
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 长白山保护开发区池北区白林西区和平街
公司办公地址的邮政编码
公司网址 www.cbmt.com.cn
电子信箱 changbaishan@vip.126.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、《
证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网 www.sse.com.cn
址
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 长白山
六、 公司报告期内注册变更情况
（一） 基本情况
注册登记日期 2015 年 1 月 8 日
注册登记地点 池北区（白林西区和平街）
企业法人营业执照注册号
税务登记号码
组织机构代码 78684939-8
（二） 公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见公司招股说明书。
（三） 公司上市以来，主营业务的变化情况
公司上市以来，主营业务未发生变化。
（四） 公司上市以来,历次控股股东的变更情况
公司上市以来至本报告披露日，控股股东未有变更。
七、 其他有关资料
公司聘请的会计师事务所（境 名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
内） 办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A
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座9层
签字会计师姓名 刘景伟、王娟
名称
公司聘请的会计师事务所（境
办公地址
外）
签字会计师姓名
名称 安信证券股份有限公司
办公地址 北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 B 座 10
报告期内履行持续督导职责的 层
保荐机构 签字的保荐代表 杨树梁、曾文林
人姓名
持续督导的期间 2014 年 08 月 22 日至 2016 年 12 月 31 日
名称
办公地址
报告期内履行持续督导职责的
签字的财务顾问
财务顾问
主办人姓名
持续督导的期间
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上
主要会计数据 2014年 2013年 年同期增 2012年
减(%)
营业收入 292,899,915.40 233,153,568.93 25.63 250,018,249.93
归属于上市公司股东的净利润 79,694,861.31 62,256,781.63 28.01 73,895,683.74
归属于上市公司股东的扣除非 78,079,498.92 59,777,876.39 30.62 71,750,310.65
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 123,376,001.47 89,545,738.26 37.78 103,424,348.33
本期末比
上年同期
2014年末 2013年末 2012年末
末增减（%
）
归属于上市公司股东的净资产 786,569,464.46 437,974,198.78 79.59 383,377,453.35
总资产 835,040,842.20 479,147,623.51 74.28 431,976,665.07
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2014年 2013年 2012年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.36 0.31 16.13 0.37
稀释每股收益（元／股） 0.36 0.31 16.13 0.37
扣除非经常性损益后的基本每 0.35 0.30 16.67 0.36
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 14.13 15.26 减少7.43个百 21.41
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分点
扣除非经常性损益后的加权平 13.84 13.98 减少2.40个百 20.79
均净资产收益率（%） 分点
二、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净
资产差异情况
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注（如适
非经常性损益项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额
用）
非流动资产处置损益 488,717.16 57,627.19 219,413.08
越权审批，或无正式批准文件，或
偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公 1,531,173.36 2,250,424.21 2,672,077.88
司正常经营业务密切相关，符合国
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取 25,394.27
的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营
企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害
而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超
过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司
期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事
项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允
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价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值
准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的
投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要
求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入 133,926.00 12,216.19 -56,387.77
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益 738,704.55
项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 -538,454.13 -580,066.90 -715,124.37
合计 1,615,362.39 2,478,905.24 2,145,373.09
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，公司初步形成“以旅游客运为主体，旅行社、温泉水开发利用为两翼”的业务格局；在
保持景区旅游客运业务独家经营优势的基础上，利用子公司温泉公司获得了温泉水资源的独家开采
资质，为未来进军温泉酒店领域奠定了坚实的基础；子公司天池国旅拥有稳定的客源和较为完善的
营销网络，不仅为旅游客运业务提供了客源，还对公司形象及长白山景区形象进行了有效推广。公
司正在规划建设的长白山国际温泉度假区项目，将打造集“冰雪—温泉、养生—温泉、医疗—温泉、
会议—温泉”为一体的多功能长白山旅游特色品牌，促进长白山旅游由“观光旅游型”向“休闲度
假型”的转变，拓展公司效益增长点。报告期内，旅游客运业务毛利占公司毛利总额的 90%以上，
为公司最主要的利润来源。随着公司逐步完善旅游产业链条，旅行社业务和募集资金投资项目的酒
店业务，将成为公司利润的新增长点。
报告期内，公司营业收入 29289.99 万元，比上年同期增加 5974.63 万元，同比上年增涨 25.63%；
完成利润总额 10801.20 万元，比上年同期增加 2511.22 万元，同比上年增涨 30.29%；完成净利润
7969.49 万元，比上年同期增加 1743.81 万元，同比上年增涨 28.01%。截止报告期末，公司资产总
额达到 83504.08 万元，比上年同期增加 35589.32，同比上年增涨 74.28%。
(一) 主营业务分析
1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 292,899,915.40 233,153,568.93 25.63
营业成本 128,805,451.06 104,418,053.46 23.36
销售费用 6,962,654.00 7,574,566.80 -8.08
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管理费用 38,778,314.52 30,150,976.05 28.61
财务费用 -3,422,885.57 -2,413,922.07 -41.80
经营活动产生的现金流量净额 123,376,001.47 89,545,738.26 37.78
投资活动产生的现金流量净额 -80,958,377.39 -42,914,634.17 -88.65
筹资活动产生的现金流量净额 266,444,377.80 -11,200,000.00 2,478.97
研发支出
2 收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
公司主营业务收入主要来源于旅游客运收入，旅行社收入、温泉水销售、供热收入等占主营业务收
入总额的比重不足 10%。报告期内，公司营业收入同比上年同期上涨 25.63%。主要原因是公司在 8
月份上市以来，加大了对长白山的宣传力度，与此同时，为吸引更多的游客，公司控股股东集团公
司在冬季实行了免门票政策，相应地带动了一部分客流量。
3 成本
(1) 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期金
上年同
本期占 额较上
成本构 期占总 情况
分行业 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
成项目 成本比 说明
比例(%) 变动比
例(%)
例(%)
旅游客运 旅游客 115,776,915.75 89.89 93,767,114.42 89.80 23.47 收入增
运成本 长致成
本对应
增长
旅行社 旅行社 5,282,299.65 4.10 5,270,997.00 5.05 0.21 收入同
成本 期对比
减少
8%，成本
减少
2.87%，
毛利率
降低
6.44%，
原因为
散客独
立团增
多，相应
成本增
加。
其他 停 车 场 7,746,235.66 6.01 5,379,942.04 5.15 43.98 收入增
成本、温 长致成
泉 公 司 本对应
成本、西 增长
加 油 站
成本
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(2) 主要供应商情况
2014 年，公司物资采购前五名供应商采购总额为 2502.87 万元，占公司营业总成本的 13.38%。
4 费用
销售费用：本年发生销售费用 696.27 万元，较上年同比减少 61.19 万元。
管理费用：本年发生管理费用 3877.83 万元，较上年同比增加 862.73 万元。
财务费用：本年发生财务费用-342.29 万元，较上年同比减少 100.9 万元，募集资金到位，银行存
款余额较大产生较多的利息收入。
5 现金流
2014 年末，公司现金及现金等价物余额为 46334.44 万元，较上年同比增加 30886.2 万元，同比增
长 199.93%。其中：
（1）经营活动产生的现金流量净额 12337.60 万元，较上年同比增加 3383.03 万元，主要在于收入
的增加。
（2）投资活动产生的现金流量净额-8095.84 万元，较上年同比减少 3804.38 万元，主要在于公司
募投项目开工建设。
（3）筹资活动产生的现金流量净额 26644.44 万元，较上年同比增加 27764.44 万元，主要在于募
投资金到位。
6 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
公司利润主要来源于旅游客运业务产生的收益。随着公司逐步完善旅游产业链条，旅行社业务和募
集资金投资项目的酒店业务，将成为公司利润的新增长点。
(2) 发展战略和经营计划进展说明
公司将严格按照上市公司的要求规范运作，进一步完善公司治理结构，加强公司的内部管理能力，
强化各项决策的科学性和透明度，促进公司的机制创新和管理升级。
公司将积极引进先进的管理运行机制和高素质的管理人才，建立更为严格有效的管理制度与内部控
制制度、提高公司运营管理和资金管理的效率；建立较完备的人才引进、人才储备和人才激励机制，
以满足公司发展计划的需要。
(二)
