济南柴油机股份有限公司 2014 年年度报告全文
济南柴油机股份有限公司
2014 年年度报告
公告编号：2015-010
2015 年 03 月
济南柴油机股份有限公司 2014 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人吴根柱、总经理苗勇及主管会计工作负责人刘明怀声明：保证
年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义.................................................................................. 6
第二节 公司简介...........................................................................................................8
第三节 会计数据和财务指标摘要............................................................................ 10
第四节 董事会报告.................................................................................................... 24
第五节 重要事项.........................................................................................................32
第六节 股份变动及股东情况.................................................................................... 37
第七节 优先股相关情况............................................................................................ 37
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况....................................................38
第九节 公司治理.........................................................................................................46
第十节 内部控制.........................................................................................................51
第十一节 财务报告.................................................................................................... 54
第十二节 备查文件目录...........................................................................................113
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释义
释义项 指 释义内容
证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
证监局、山东证监局 指 中国证券监督管理委员会山东监管局
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
石油济柴、济柴、本公司、公司 指 济南柴油机股份有限公司
元、万元 指 人民币元、人民币万元
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重大风险提示
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述仅为公司对未来情况的预计，不构
成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
公司已在本报告中披露可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不
利影响的重大风险，敬请查阅第三节董事会报告中关于公司未来发展的讨论与
分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
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第二节 公司简介
一、公司信息
股票简称 石油济柴 股票代码
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 济南柴油机股份有限公司
公司的中文简称 石油济柴
公司的外文名称（如有） Jinan Diesel Engine Company Limited
公司的外文名称缩写（如
JDEC
有）
公司的法定代表人 吴根柱
注册地址 济南市经十西路 11966 号
注册地址的邮政编码 250306
办公地址 济南市经十西路 11966 号
办公地址的邮政编码 250306
公司网址 http://www.jichai.com
电子信箱 liuminghuai@cnpc.com.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘明怀 余良刚 王云岗
联系地址 济南市经十西路 11966 号 济南市经十西路 11966 号
电话 0531-87422326 0531-87423353，87422751
传真 0531-87422578（87423177） 0531-87423177
ylgjc@cnpc.com.cn
电子信箱 liuminghuai@cnpc.com.cn
wangyungang@cnpc.com.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
公司年度报告备置地点 济南市经十西路 11966 号公司证券办公室
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四、注册变更情况
企业法人营业执 组织机构代
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码
照注册号 码
济南市文化西路
首次注册 1996 年 10 月 11 日 3700001800773 370123163098284 16309828-4
14 号
济南市经十西路
报告期末注册 2014 年 12 月 10 日 370000018007734 370123163098284 16309828-4
11966 号
公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街９号五栋大楼 B1 座七层
签字会计师姓名 朱晓崴 冯山
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 √ 否
2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年
营业收入（元） 929,518,743.99 1,624,727,209.92 -42.79% 1,550,635,405.88
归属于上市公司股东的净利润（元） -115,180,623.91 9,844,601.90 -1,269.99% -28,342,658.05
归属于上市公司股东的扣除非经常
-140,154,747.94 -28,959,863.85 383.96% -101,861,305.18
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 17,788,347.18 -42,428,556.41 -141.88% 36,813,562.95
基本每股收益（元/股） -0.40 0.03 -1,433.33% -0.10
稀释每股收益（元/股） -0.40 0.03 -1,433.33% -0.10
加权平均净资产收益率 -17.60% 1.41% -19.01% -3.94%
本年末比上年末
2014 年末 2013 年末 2012 年末
增减
总资产（元） 2,204,834,509.83 2,334,154,319.60 -5.54% 2,809,265,061.56
归属于上市公司股东的净资产（元） 598,995,488.12 709,838,083.77 -15.62% 695,348,893.21
注：公司 2014 年会计政策变更对反映损益和资产总体情况的会计数据未产生重要影响，
无需追溯调整。
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产
34,397.59 -353,904.12 64,648,182.73
减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务
密切相关，按照国家统一标准定额或定 266,398.00 5,334,100.00 651,877.88
量享受的政府补助除外）
单独进行减值测试的应收款项减值准备
11,220,596.73 19,841,776.23
转回
除上述各项之外的其他营业外收入和支
13,452,731.71 14,664,860.95 18,538,067.48
出
减：所得税影响额 682,367.31 10,319,480.96
合计 24,974,124.03 38,804,465.75 73,518,647.13 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2014年初,公司将持续改善盈利能力作为年度生产经营工作重点,并部署开展了一系列降
本增效主题活动,但受原油价格持续下跌影响,公司的主要客户群都较大规模的压缩石油动力
装备投资额度,对公司的生产经营造成极大冲击。2014年，公司累计完成营业收入9.30亿元，
同比下降42.79%，仅完成年度公司预算的55.52%；受收入大幅度缩减影响，公司年度经营亏
损1.15亿元；期末应收帐款金额7.28亿元，较年初下降1.2亿元，存货金额5.15亿元，较年初
增加0.63亿元，上述两项营运资金高达12.43亿元，占总资产的56.37%；公司年末资产负债率
72.84%，较年初增加3.25个百分点。
客观分析公司现状，我们认为，除了受全球经济放缓、原油和煤炭价格持续下跌等外部
因素影响外，企业内部还存在以下五个方面的问题：一是新产品产业化滞后。目前支撑企业
主体业绩的产品，在性价比、推重比、排放等方面正在逐步丧失竞争优势，而新产品市场推
进缓慢，不能贡献规模营业收入，这已成为制约企业走出困境的核心问题和根源所在。二是
多元市场未成规模。传统石油、石化市场占到总营业收入的一半多，船舶、可燃气利用、社
会发电及其他市场比例仅处在10%-20%之间，海外市场占比不到15%，同时终端产品销售规模
不到20%，难以提升公司的集成价值和业绩总量。三是产品质量亟待提升。现场发现的技术质
量问题不能尽快得到解决，内部质量控制措施执行不力，监管不严，产品实物质量问题多发，
给企业形象带来严重负面影响。四是运行成本过高。固定成本刚性增长，而相应收入没有同
比增加，使产品盈利能力逐年下降。五是企业运行质量不高。营运资金居高不下，资产负债
率远高于同行业平均水平。
二、主营业务分析
1、概述
公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
2014年公司重点做了以下五个方面的工作：
（一）强化市场开发。一年来，我们围绕“稳固石油、扩大社会、拓展海外、推进新产
品产业化”的工作主线，在传统石油石化市场需求大幅度下降的情况下，积极开拓新市场、
新领域。高可靠发动机首次打入大庆钻探和长城钻探，在西北钻井市场，以天然气偶合器机
组为切入点，形成钻机气化改造的配套解决方案，实现小批量销售；瓦斯机项目、天然气发
电机组、垃圾填埋气也有所突破；新型船机4008、4006在沿海渔船和远洋捕捞市场初步形成
小批量销售；在“气代油”领域，取得了京杭大运河首批双燃料动力船主机合同，公司产品
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首次打入海南船机市场；中东和南美等海外市场取得突破，连续中标中亚管道电站、伊朗天
然气机、哥伦比亚井场发电等项目。
（二）推进科技研发。调整公司内部产品项目研发管理机制，强化研发与市场、生产的
对接，加快新产品的研发进程，同时研发部门积极贴近市场、贴近用户搞研发。
（三）提升生产质量。公司建立了最优工序、工位和工艺路线，提高了生产效率；修订
完善质量管理体系文件，优化理顺质量管理工作流程，现场质量问题处理提速，各项质量指
标逐渐向好，内外部质量损失呈下降趋势。对自制件设置关键项点“质量门”，严格执行100%
首件检验和100%完工检验制度，对外协件进行质量管控前移，强化了质量问题追踪考核。
（四）控制成本费用。一是控制产品制造成本。从优化设计降配、改进工艺降耗、替代
材料降本、零部件国产化等方面入手，简化结构，降低消耗；建立了以成本控制为中心的价
格体系，加强产品制造过程中的成本控制。二是控制采购成本和库存。坚持集中采购、竞价
采购，建立了代储代销等采购方式，压缩了外购件的成品库存和原材料库存；加大问题存货
的清理力度，努力降低存货损失。三提高应收账款质量，积极清欠。严格执行应收账款管理
办法、合同管理办法和销售定金制度，并采取专职清欠、法律清欠等措施大力催收老欠款，
改善了应收账款的质量。
（五）夯实基础管理。继续开展标准化班组建设，对生产班组进行了考核验收；以HSE
管理体系推进为主线，以安全环保责任制落实为重点，扎实开展了HSE体系建设与风险管控；
组织开展了各项安全大检查，举行专项应急演练和培训活动，及时排查并整改各类问题隐患。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因
□ 适用 √ 不适用
主要经营模式的变化情况
□ 适用 √ 不适用
2、收入
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2014 年 2013 年 同比增减
销售量 台 388 555 -30.09%
直列型柴油机 生产量 台 385 523 -26.39%
库存量 台 120 123 -2.44%
销售量 台 532 1,245 -57.27%
V 型柴油机 生产量 台 523 1,155 -54.72%
库存量 台 214 223 -4.04%
销售量 台 249 489 -49.08%
柴油机发电机组
生产量 台 270 348 -22.41%
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库存量 台 54 33 63.64%
销售量 台 198 249 -20.48%
气体机及气体发
生产量 台 240 190 26.32%
电机组
库存量 台 94 52 80.77%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
销售收入大幅下降，各种机型较上年同期销量和产量不同比例下滑。
公司重大的在手订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 213,434,250.23
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 22.96%
公司前 5 大客户资料
√ 适用 □ 不适用
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 中国石油工程建设公司 57,169,635.45 6.15%
2 青州市飞达实业有限公司 51,958,136.91 5.59%
3 恒沣能源有限公司 40,545,054.32 4.36%
4 中国石油技术开发公司 31,924,517.38 3.43%
5 中国石油集团西部钻探工程有限责任公司 31,836,906.17 3.43%
合计 -- 213,434,250.23 22.96%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、成本
行业分类
单位：元
2014 年 2013 年
行业分类 项目 占营业成本比 占营业成本 同比增减
金额 金额
重 比重
内燃机制造 主营业务成本 811,872,334.73 100.00% 1,395,974,455.67 100.00% -41.84%
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产品分类
单位：元
2014 年 2013 年
产品分类 项目 占营业成本比 占营业成本比 同比增减
金额 金额
重 重
直列型柴油机 95,818,985.78 11.80% 124,912,703.49 8.95% 2.85%
V 型柴油机 182,417,469.99 22.47% 404,525,002.54 28.98% -6.51%
柴油发电机组 148,774,821.23 18.32% 399,412,090.73 28.61% -10.29%
气体机及发电
151,586,187.67 18.67% 222,103,354.30 15.91% 2.76%
机组
柴油机配件及
215,259,810.24 26.51% 217,062,858.80 15.55% 10.96%
其他
柴油机大修 18,015,059.82 2.22% 27,958,445.81 2.00% 0.22%
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 169,071,905.85
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 19.69%
公司前 5 名供应商资料
√ 适用 □ 不适用
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 中国石油集团济柴动力总厂 56,473,388.80 6.58%
2 怡和机器有限公司 37,661,213.15 4.39%
3 济柴聊城机械有限公司 35,500,993.93 4.14%
4 柳州佳力新电机有限公司 20,292,416.59 2.37%
5 济南第二汽车配件有限公司 19,143,893.38 2.23%
合计 -- 169,071,905.85 19.69%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
4、费用
项目 2014 年 2013 年 变动比率 变动原因
营业税金及附加 4,604,613.76 12,002,503.75 -61.64% 本期实现流转税较少致使其附加税费减少
资产减值损失 22,039,378.76 8,669,558.84 154.22% 本期计提坏账准备增加所致
所得税费用 -1,714,482.26 202,563.63 -946.39% 本期计提递延所得税所致
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5、研发支出
本期研发支出总额 19,588,137.30
研发支出总额占净资产比例（%） 3.27
研发支出总额占营业收入比例（%） 2.11
2014 年技术研发以解决现场应用问题、加快新产品开发为突破口，全年共开展科研项目
11 项，40 多种变型产品实现当年设计、当年投产；加快 190 产品现场应用问题技术改进，使
船机市场和以气代油业务取得新突破；加快关键零部件的国产化研发，优化现有产品配置，
实现了增收创效。优化调整研发管理体系，做到贴近市场、贴近用户，产品研发更具针对性、
更好满足客户需求；贴近生产制造，实现了工艺保障、生产制造、质量控制和技术革新的上
下一体，共同打造研发技术优势。
6、现金流
单位：元
项目 2014 年 2013 年 同比增减
经营活动现金流入小计 749,304,346.33 949,043,242.58 -21.05%
经营活动现金流出小计 731,515,999.15 991,471,798.99 -26.22%
经营活动产生的现金流量净额 17,788,347.18 -42,428,556.41 -141.88%
投资活动现金流入小计 269,590.00 22,784.00 1,083.24%
投资活动现金流出小计 1,122,727.05 3,589,877.99 -68.73%
投资活动产生的现金流量净额 -853,137.05 -3,567,093.99 -76.08%
筹资活动现金流入小计 800,000,000.00 700,000,000.00 14.29%
筹资活动现金流出小计 795,705,583.32 717,257,500.00 10.94%
筹资活动产生的现金流量净额 4,294,416.68 -17,257,500.00 -124.88%
现金及现金等价物净增加额 21,120,998.33 -63,422,980.10 -133.30%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
投资活动现金流入小计同比增长1083.24%，主要原因是当年处置了部分闲置固定资产。
投资活动现金流出小计同比下降68.73%，主要原因是公司结合内外部经济形势严控长期
资产投入所致。
筹资活动产生的现金流量净额与上年同期相比波动124.88%，主要原因是公司贷款增加所
致。
现金及现金等价物净增加额与上年同期相比波动133.30%，主要原因是本期公司经营活动
产生的现金流量净额、筹资活动产生的现金流量净额大幅增加所致。
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报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
本期经营活动现金净流量为1,779万元，净利润为-11,518万元，差额13,297万元，主要
是折旧与摊销影响7,131万元，资产减值损失影响2,204万元，财务费用4,570万元。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
内燃机制造 906,840,740.15 811,872,334.73 10.47% -42.43% -41.84% -7.92%
分产品
直列型柴油机 76,131,404.56 95,818,985.78 -25.86% -25.07% -23.29% 12.73%
V 型柴油机 223,660,458.54 182,417,469.99 18.44% -54.57% -54.91% 3.36%
柴油发电机组 175,132,220.40 148,774,821.23 15.05% -60.92% -62.75% 38.33%
气体机及气体
190,650,468.71 151,586,187.67 20.49% -27.30% -31.75% 33.83%
发电机组
柴油机配件及
219,574,363.95 215,259,810.24 1.96% -7.90% -0.83% -78.13%
其他
柴油机大修 21,691,823.99 18,015,059.82 16.95% -32.82% -35.56% 26.40%
分地区
华北地区 254,582,738.56 228,742,590.60 10.15% -43.92%
