辽宁大金重工股份有限公司2015年第一季度报告全文

                       辽宁大金重工股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
辽宁大金重工股份有限公司
   Dajin Heavy Industry Corporation
   （阜新市新邱区新邱大街 155 号）
2015 年第一季度报告全文
   证券简称：大金重工
   证券代码：002487
   披露时间：2015 年 4 月 27 日
                                      辽宁大金重工股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人金鑫、主管会计工作负责人崔志忠及会计机构负责人(会计主管
人员)王兴华声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                 辽宁大金重工股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
                            第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                            本报告期                   上年同期               本报告期比上年同期增减
营业收入（元）                                  106,682,949.97              51,868,751.03                       105.68%
归属于上市公司股东的净利润（元）                 10,465,947.90               9,806,817.02                        6.72%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                                  2,866,034.77               5,930,817.02                       -51.68%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）                 31,253,977.85              40,051,569.18                       -21.97%
基本每股收益（元/股）                                     0.02                         0.02                      0.00%
稀释每股收益（元/股）                                     0.02                         0.02                      0.00%
加权平均净资产收益率                                     0.67%                     0.65%                         0.02%
                                                                                              本报告期末比上年度末增
                                           本报告期末                  上年度末
                                                                                                           减
总资产（元）                                  2,107,783,027.43           1,982,490,638.94                        6.32%
归属于上市公司股东的净资产（元）              1,560,180,723.04           1,553,233,417.34                        0.45%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位：元
                         项目                              年初至报告期期末金额                     说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                        4,365,486.81
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
                                                                        5,895,975.22
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                     -117,405.67
减：所得税影响额                                                        2,544,143.23
合计                                                                    7,599,913.13                  --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
                                                                 辽宁大金重工股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                            单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                          21,815
                                          前 10 名普通股股东持股情况
                                                                 持有有限售条件          质押或冻结情况
     股东名称        股东性质      持股比例       持股数量
                                                                   的股份数量      股份状态              数量
阜新金胤新能源
技术咨询有限公 境内非国有法人           47.41%      17,066,700
司
节洪臣            境内自然人             4.34%      15,606,000        11,704,500
阜新隆达科技发
                  境内非国有法人         3.75%      13,500,000
展有限公司
张惠强            境内自然人             0.75%       2,700,000
陈元华            境内自然人             0.70%       2,507,989
上海东亚期货有
                  境内非国有法人         0.60%       2,144,206
限公司
向晓晶            境内自然人             0.56%       2,000,000
长安基金-光大
银行-长安群英 3
                  境内非国有法人         0.38%       1,381,378
号分级资产管理
计划
靳君              境内自然人             0.36%       1,299,901
郑月钦            境内自然人             0.32%       1,157,600
                                     前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                              股份种类
             股东名称                  持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                   股份种类              数量
阜新金胤新能源技术咨询有限公
                                                                      17,066,700 人民币普通股            17,066,700
司
节洪臣                                                                15,606,000 人民币普通股            15,606,000
阜新隆达科技发展有限公司                                              13,500,000 人民币普通股            13,500,000
张惠强                                                                 2,700,000 人民币普通股             2,700,000
陈元华                                                                 2,507,989 人民币普通股             2,507,989
                                                               辽宁大金重工股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
上海东亚期货有限公司                                                  2,144,206 人民币普通股         2,144,206
向晓晶                                                                2,000,000 人民币普通股         2,000,000
长安基金-光大银行-长安群英 3 号
                                                                      1,381,378 人民币普通股         1,381,378
分级资产管理计划
靳君                                                                  1,299,901 人民币普通股         1,299,901
郑月钦                                                                1,157,600 人民币普通股         1,157,600
                                  1、阜新金胤为公司控股股东，实际控制人为金鑫。阜新隆达实际控制人为金鑫。节洪
上述股东关联关系或一致行动的 臣是金鑫姐夫。2、公司未知前十名无限售流通股股东之间是否存在关联关系，也未知
说明                              其他无限售流通股股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规
                                  定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券
                                  无
业务股东情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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                                第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
  资产负债表
       1、应收票据期末余额为19,000,000.00元，期初为27,400,000.00元，降低30.66%，主要
原因系以收到的应收票据背书转让来支 付供应商货款的情形增加所致。
       2、预付账款期末余额为80,999,605.59元，期初为41,165,835.64元，增长96.76%，主要
原因系本期购买材料增加预付款所致。
      3、应收利息期末余额为490,399.29元，期初为2,346,510.34元，下降79.10%,主要原因系
  银行定期存款减少所致。
      4、应付票据期末余额为73,755,901.24元，期初为34,798,427.15元，增长111.95%，主要
  原因系本期采用票据结算方式购买材料增加所致。
      5、应付账款期末余额为140,807,953.91元，期初为105,027,140.06元，增长34.07%，主要
    原因系本期采购材料增加应付款所致。
      6、预收账款期末余额为75,680,873.07元，期初为48,143,392.43元，增长57.20%，主要原
  因系新签合同客户预付款增加所致。
      7、应交税费期末余额为2,887,009.43元，期初为1,778,462.09元，增长62.33%,主要原因系
  本期应交所得税增加所致。
    8、递延所得税负债期末余额为811,563.79 元，期初为293,465.37元， 增长176.54%， 主
要原因系本期公允价值变动损益增加导致递延所得税负债增加所致。
  利润表
      1、报告期内营业收入为106,682,949.97元，同比增长105.68%，主要原因系销售产品增
加导致收入增加所致。
      2、报告期内营业成本为81,535,579.28元，同比增长78.61%，主要原因系销售产品增加
导致成本增加所致。
      3、报告期内营业税金及附加为0.00元，同比降低100.00%，主要原因系本期未缴纳增值
税所致。
      4、报告期内销售费用为11,494,313.87元，同比增长699.46%，主要原因系本期销售产品
增加导致运费增加所致。
      5、报告期内财务费用为-762,471.39元，同比增长68.74%，主要原因系上年同期的财务
费用为银行定期存款的利息收入，本期减少了定期存款的比例所致。
      6、报告期内资产减值损失为1,991,166.37元，同比增长346.26%，主要原因系本期计提
应收账款坏账准备增加所致。
      7、报告期内公允价值变动收益为3,392,094.52元，同比增长338.64%，主要原因系本期
购买银行理财产品较上年同期增加所致。
      8、报告期内投资收益为2,503,880.70元，同比下降55.08%，主要原因系本报告期到期的
理财产品减少所致。
    9、 报告期内所得税为4,126,445.49元，同比增长80.37%，主要原因系本期利润总额增
加所致。
                                                                辽宁大金重工股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
    现金流量表
      1、投资活动产生的现金流量净额为-29,363,096.82元，同比增长72.01%，主要原因系本
期调整结构、提质扩模项目投入减少所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项。
四、对 2015 年 1-6 月经营业绩的预计
2015 年 1-6 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2015 年 1-6 月归属于上市公司股东的净利润变
                                                                    0.00%    至                         50.00%
动幅度
2015 年 1-6 月归属于上市公司股东的净利润变
                                                                  2,349.91   至                        3,524.87
动区间（万元）
2014 年 1-6 月归属于上市公司股东的净利润
                                                                                                       2,349.91
（万元）
业绩变动的原因说明                           蓬莱大金的全面达产，市场需求旺盛。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
                                                         辽宁大金重工股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：辽宁大金重工股份有限公司
                                       2015 年 03 月 31 日
                                                                                                    单位：元
                 项目                    期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                         243,403,442.41                          250,060,406.91
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                     430,808,765.62                          429,916,710.21
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                          19,000,000.00                           27,400,000.00
    应收账款                                         283,867,892.56                          261,453,184.21
    预付款项                                          80,999,605.59                           41,165,835.64
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                             490,399.29                             2,346,510.34
    应收股利
    其他应收款                                        36,079,972.32                           30,039,927.72
    买入返售金融资产
    存货                                             337,555,289.68                          315,597,811.95
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                      28,736,257.60                           32,580,250.32
流动资产合计                                        1,460,941,625.07                        1,390,560,637.30
非流动资产：
    发放贷款及垫款
                                        辽宁大金重工股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产                        246,473,520.17                        250,281,139.22
    在建工程                        276,361,815.27                        217,103,071.87
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        117,662,819.54                        118,346,047.58
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                     6,343,247.38                         6,199,742.97
    其他非流动资产
非流动资产合计                      646,841,402.36                        591,930,001.64
资产总计                           2,107,783,027.43                     1,982,490,638.94
流动负债：
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                         73,755,901.24                         34,798,427.15
    应付账款                        140,807,953.91                        105,027,140.06
    预收款项                         75,680,873.07                         48,143,392.43
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                       4,809,205.85                         5,016,837.51
    应交税费                           2,887,009.43                         1,778,462.09
                                辽宁大金重工股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
    应付利息
    应付股利                   3,600,000.00
    其他应付款                90,017,811.17                        74,602,024.25
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                 391,558,754.67                       269,366,283.49
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款               124,059,420.00                       124,059,420.00
    预计负债
    递延收益                  31,172,565.93                        35,538,052.74
    递延所得税负债               811,563.79                          293,465.37
    其他非流动负债
非流动负债合计               156,043,549.72                       159,890,938.11
负债合计                     547,602,304.39                       429,257,221.60
所有者权益：
    股本                     360,000,000.00                       360,000,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                 940,197,471.33                       940,197,471.33
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
                                                             辽宁大金重工股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
    盈余公积                                              32,361,690.09                           32,361,690.09
    一般风险准备
    未分配利润                                           227,621,561.62                          220,674,255.92
归属于母公司所有者权益合计                              1,560,180,723.04                        1,553,233,417.34
    少数股东权益
所有者权益合计                                          1,560,180,723.04                        1,553,233,417.34
负债和所有者权益总计                                    2,107,783,027.43                        1,982,490,638.94
法定代表人：金鑫                   主管会计工作负责人：崔志忠                        会计机构负责人：王兴华
2、母公司资产负债表
                                                                                                        单位：元
                 项目                        期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                             215,710,359.82                          240,204,244.17
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                         423,156,373.97                          421,857,121.91
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                              19,000,000.00                           27,400,000.00
    应收账款                                             270,099,744.11                          246,931,605.97
    预付款项                                              21,347,309.67                             6,591,182.26
    应收利息                                                 490,399.29                             2,346,510.34
    应收股利
    其他应收款                                           477,464,647.55                          382,429,752.85
    存货                                                 199,769,610.95                          206,214,027.24
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                          13,910,972.62                           18,403,558.86
流动资产合计                                            1,640,949,417.98                        1,552,378,003.60
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                         150,000,000.00                          150,000,000.00
    投资性房地产
                                        辽宁大金重工股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
    固定资产                         54,195,677.50                         55,588,474.18
    在建工程                         46,167,371.50                         45,721,484.06
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         65,032,131.24                         65,425,749.48
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                     6,047,047.49                         5,918,613.46
    其他非流动资产
非流动资产合计                      321,442,227.73                        322,654,321.18
资产总计                           1,962,391,645.71                     1,875,032,324.78
流动负债：
    短期借款
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                         73,755,901.24                         34,798,427.15
    应付账款                        112,964,568.91                         91,084,640.07
    预收款项                         67,320,873.07                         45,326,256.43
    应付职工薪酬                       3,822,450.98                         4,035,227.84
    应交税费                           1,381,617.80                          677,032.08
    应付利息
    应付股利                           3,600,000.00
    其他应付款                         1,748,416.85                          876,310.90
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                        264,593,828.85                        176,797,894.47
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
                                              辽宁大金重工股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款                         124,059,420.00                             124,059,420.00
    预计负债
    递延收益                               12,375,000.00                           16,500,000.00
    递延所得税负债                            773,456.10                             278,568.29
    其他非流动负债
非流动负债合计                         137,207,876.10                             140,837,988.29
负债合计                               401,801,704.95                             317,635,882.76
所有者权益：
    股本                               360,000,000.00                             360,000,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                           940,197,471.33                             940,197,471.33
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                               32,361,690.09                           32,361,690.09
    未分配利润                         228,030,779.34                             224,837,280.60
所有者权益合计                        1,560,589,940.76                        1,557,396,442.02
负债和所有者权益总计                  1,962,391,645.71                        1,875,032,324.78
3、合并利润表
                                                                                        单位：元
                 项目         本期发生额                             上期发生额
一、营业总收入                             106,682,949.97                          51,868,751.03
    其中：营业收入                         106,682,949.97                          51,868,751.03
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                             102,234,612.94                          50,681,078.86
                                           辽宁大金重工股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
    其中：营业成本                       81,535,579.28                        45,649,892.71
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             营业税金及附加                                                     381,532.57
             销售费用                    11,494,313.87                         1,437,762.60
             管理费用                     7,976,024.81                         6,459,549.33
             财务费用                      -762,471.39                        -2,439,100.72
             资产减值损失                 1,991,166.37                          -808,557.63
    加：公允价值变动收益（损失以
                                          3,392,094