东华工程科技股份有限公司2015年第一季度报告全文

                         东华工程科技股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
证券简称：东华科技          证券代码：002140
       2015 年第一季度报告
          东华工程科技股份有限公司
               二○一五年四月
                                      东华工程科技股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人丁叮、主管会计工作负责人王崇桂及会计机构负责人(会计主管
人员)王崇桂声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
   一季报中，公司对 2015 年 1-6 月经营业绩进行了预计。因生产经营活动存
在不确定性，可能导致实际实现的经营业绩与预计业绩产生差异。因此，公司
声明，该业绩预计不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
                                                                 东华工程科技股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
                           第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                           本报告期                    上年同期             本报告期比上年同期增减
营业收入（元）                                358,063,006.57               315,748,604.63                      13.40%
归属于上市公司股东的净利润（元）               24,287,033.22                23,082,212.35                       5.22%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                               24,468,941.46                22,347,781.52                       9.49%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）              -370,799,528.96              332,962,003.58                     -211.36%
基本每股收益（元/股）                                  0.0545                     0.0517                        5.42%
稀释每股收益（元/股）                                  0.0545                     0.0517                        5.42%
加权平均净资产收益率                                     1.31%                     1.43%                       -0.12%
                                                                                            本报告期末比上年度末增
                                          本报告期末                   上年度末
                                                                                                         减
总资产（元）                                 6,795,673,860.84            7,173,126,261.75                      -5.26%
归属于上市公司股东的净资产（元）             1,863,747,588.81            1,839,460,555.59                       1.32%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位：元
                        项目                               年初至报告期期末金额                   说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                    -33,959.35
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                          139,600.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                       -308,429.35
减：所得税影响额                                                          -30,418.31
    少数股东权益影响额（税后）                                              9,537.85
合计                                                                     -181,908.24                --
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常
性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
    公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、
列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                                 东华工程科技股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                                单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                           19,218
                                          前 10 名普通股股东持股情况
                                                                 持有有限售条件             质押或冻结情况
   股东名称          股东性质      持股比例       持股数量
                                                                   的股份数量       股份状态              数量
化学工业第三设
                  国有法人              59.11%     263,653,734                  0      —                  —
计院有限公司
安徽达鑫科技投
                  境内非国有法人         3.56%      15,864,931                  0      —                  —
资有限责任公司
黄淦辉            境内自然人             0.81%       3,601,000                  0      —                  —
安徽省信用担保
                  国家                   0.72%       3,192,334                  0      —                  —
集团有限公司
刘沿阳            境内自然人             0.45%       2,000,713                  0      —                  —
长沙高新技术创
业投资管理有限 其他                      0.42%       1,880,000                  0      —                  —
公司
UBS      AG       境外法人               0.40%       1,765,466                  0      —                  —
安徽淮化集团有
                  国有法人               0.38%       1,712,335                  0     冻结                   1,712,335
限公司
丁叮              境内自然人             0.37%       1,672,256         1,254,192      冻结                   1,208,064
林霜雨            境内自然人             0.34%       1,516,623
                                     前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                               股份种类
              股东名称                 持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                    股份种类              数量
化学工业第三设计院有限公司                                           263,653,734 人民币普通股             263,653,734
安徽达鑫科技投资有限责任公司                                          15,864,931    人民币普通股           15,864,931
黄淦辉                                                                 3,601,000    人民币普通股             3,601,000
安徽省信用担保集团有限公司                                             3,192,334    人民币普通股             3,192,334
刘沿阳                                                                 2,000,713    人民币普通股             2,000,713
长沙高新技术创业投资管理有限
                                                                       1,880,000    人民币普通股             1,880,000
公司
UBS      AG                                                            1,765,466    人民币普通股             1,765,466
安徽淮化集团有限公司                                                   1,712,335    人民币普通股             1,712,335
                                                                东华工程科技股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
林霜雨                                                                1,516,623   人民币普通股         1,516,623
施亚力                                                                1,331,200   人民币普通股         1,331,200
                                 化学工业第三设计院有限公司与安徽达鑫科技投资有限责任公司不存在关联关系或一
上述股东关联关系或一致行动的
                                 致行动关系；未知公司其他前 10 名无限售流通股股东之间，以及其他前 10 名无限售流
说明
                                 通股股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
                                 上述股东中，黄淦辉以普通证券账户持有公司股份 359000 股，以光大证券股份有限公
                                 司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 3242000 股；刘沿阳以普通证券账户持有公
                                 司股份 0 股，以华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 2000713
前 10 名普通股股东参与融资融券
                                 股；长沙高新技术创业投资管理有限公司以普通证券账户持有公司股份 0 股，以华泰证
业务股东情况说明（如有）
                                 券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 1880000 股；林霜雨以普通证
                                 券账户持有公司股份 0 股，以广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公
                                 司股份 1516623 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                             东华工程科技股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
                               第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
    1、年初至本报告期末，营业税金及附加发生额为347万元，较上年同期增加79.95%，主
要系营业收入增长营业税金及附加随之增加。
    2、年初至本报告期末，销售费用发生额为449.46万元，较上年同期增加106.50%，主要
系公司加大经营开拓力度，差旅费、人工成本等费用增加所致。
    3、年初至本报告期末，资产减值损失发生额为-499.16万元，较上年同期增加71.41%，
主要系按照账龄分析法冲回的坏账准备较上年同期减少所致。
    4、年初至本报告期末，实现投资收益150.03万元，较上年同期降低57.12%，主要系上年
同期发生控股子公司贵州东华工程股份有限公司转让其持有的贵州化兴监理有限公司股权产
生的转让收益所致。
    5、报告期末，应收票据余额为2,241万元，较年初减少64.34%，主要系以票据背书支付
工程总承包项目设备材料款及工程款所致。
    6、报告期末，其他流动资产余额为1,100.45万元，系期末留抵的增值税进项税，较年初
减少37.11%，主要因为：部分工程总承包项目设备业已领用安装并且确认了收入，因此，增
值税销项税增加，留抵的增值税进项税减少。
    7、报告期末，应付票据余额为9,988.55万元,较年初增加了16.06倍，主要系以银行承兑
票据支付的工程总承包项目设备材料款及工程款增加所致
    8、报告期末，应付职工薪酬余额为2,706.37万元，较年初减少78.89%，主要系报告期内
发放上年末计提的年终奖所致。
    9、年初至报告期末，经营活动产生的现金流量净额为-37,079.95万元，较上年同期减少
211.36%，主要原因为：工程总承包项目与业主和设备供应商之间存在资金支付、资金结算上
的时间性差异，报告期内收到业主支付的工程款大幅度减少，而公司对外支付的设备材料款
及建安工程款略有下降，因此，经营活动产生的现金流量净额大幅下降。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，以前期间发生但延续到报告期的日常经营重大合同的履行情况
    1、伊犁新天年产20亿立方米煤制天然气项目空分装置、污水处理及回用装置工程建设任
务委托书
    该合同正在履行，项目实际进度与合同计划进度基本一致。截止2015年3月31日，公司已
                                             东华工程科技股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
收到业主按合同约定支付的预付款及项目进度款118,323.68万元，项目已累计确认营业收入
113,686.00万元。年初至报告期末确认收入91.12万元。截止2015年12月31日,账面应收账款
为10,164.18万元。
    2、中煤鄂尔多斯能源化工有限公司200万吨/年合成氨、350万吨/年尿素项目（一期工程）
公用装置EPC（设计、采购、施工）总承包合同
    该合同正在履行，项目实际进度与合同计划进度基本一致。截止2015年3月31日，公司已
收到业主按合同约定支付的预付款及项目进度款89,014.28万元，项目已累计确认营业收入
91,936.37万元。年初至报告期末确认营业收入1,433.40万元。截止2015年3月31日，账面应
收账款为780.66万元。
    3、内蒙古蒙大新能源化工基地开发有限公司120万吨/年二甲醚项目一期工程60万吨/年
煤制甲醇项目EP+M（设计采购及项目管理）承包合同
    该合同正在履行，项目实际进度与合同计划进度基本一致。截止2015年3月31日，公司已
收到业主按合同约定支付的预付款及项目进度款83,944.91万元，项目已累计确认营业收入
78,581.21万元。年初至报告期末确认营业收入44.60万元，截止2015年3月31日，账面应收账
款为6,068.09万元。
    4、安徽省安庆市曙光化工股份有限公司煤制氢项目EPC工程总承包合同
   该合同正在履行，但由于业主场地平整等原因，致使该项目主体工程项目进度滞后合同
工期，目前项目进度与调整后的进度计划基本一致。截止2015年3月31日，公司已收到业主按
合同约定支付的预付款及项目进度款139,891.77万元，项目已累计确认收入99,999.97万元，
年初至报告期末确认营业收入11,794.24万元。该项目不存在应收账款情况。
    5、刚果(布)蒙哥1200kt/a钾肥工程项目工程总承包合同
    该合同正在履行之中，但因业主资金等原因，项目实际进度滞后于合同计划进度。截止
2015年3月31日，公司收到MAG公司支付的预付款及进度款折合人民币13,494.69万元，项目已
累计确认收入21,530.22万元人民币，年初至报告期末确认营业收入1,039.75万元。目前，该
项目暂不存在账面应收账款情况。
    6、黔西县黔希煤化工投资有限责任公司30万吨/年乙二醇EPC总承包工程补充合同
    该合同正在履行之中，但因业主资金等原因，项目实际进度滞后于合同计划进度。截止
2015年3月31日，公司收到业主按合同约定支付的预付款及项目进度款116,171.25万元，项目
已累计确认收入85,777.08万元，年初至报告期末确认收入4,843.84万元。截止2015年3月31
日，账面应收账款为14,926.85万元。
    7、白俄罗斯“戈梅利化工厂”开放式股份公司60万吨/年氮磷钾化肥装置“交钥匙”工
程总承包合同
                                                              东华工程科技股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
     该项目目前正在办理融资事宜。
     8、中国神华煤制油化工有限公司神华新疆煤基新材料项目净化装置、空分空压站装置、
碳四烯烃转化装置合同协议书
     该合同正在履行之中，项目实际进度与合同计划进度基本一致。截止2015年3月31日，已
收到业主支付的工程预付款及进度款67,436.58万元，项目已累计确认收入36,158.57万元，
年初至报告期末确认营业收入9,879.38万元。截止2015年3月31日，账面应收账款为7,980.15
万元。
     9、安徽省安庆市曙光化工股份有限公司精细化工产品项目EPC总承包合同
     该项目合同正在洽谈中。截止2015年3月31日，收到业主预付的工程款1500万元。
     10、康乃尔化学工业股份有限公司30万吨/年煤制乙二醇项目工程EPC/交钥匙工程总承包
合同及补充协议书
     该合同正在履行，但因业主项目融资等原因，项目实际进度滞后于合同计划进度。截止
2015年3月31日，公司收到业主按合同约定支付的预付款107,250.00万元，项目已累计确认营
业收入87,233.25万元, 年初至报告期末确认营业收入225.82万元。目前，该项目暂不存在账
面应收账款情况。
     11、伊泰新疆能源有限公司伊泰-华电甘泉堡200万吨/年煤制油项目净化、尾气制氢装置
及部分公辅工程建设工程承包、设备供货、材料采购、钢结构采购合同
     目前，该项目正在开展工程设计工作和履行国家核准程序。
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
      承诺事由            承诺方                   承诺内容                 承诺时间        承诺期限     履行情况
股改承诺               不适用         不适用                                               不适用       不适用
收购报告书或权益变动
                       不适用         不适用                                               不适用       不适用
报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺     不适用         不适用                                               不适用       不适用
                                      本院及下属子公司将不生产、开发任何
                                      与股份公司及其下属子公司生产的产品
                                      构成竞争或可能构成竞争的产品，不直
                       控股股东化学   接或间接经营任何与股份公司及其下属                   在作为公司
首次公开发行或再融资                                                       2007 年 07 月
                       工业第三设计   子公司经营的业务构成竞争或可能构成                   控股股东期 切实履行
时所作承诺                                                                 12 日
                       院有限公司     竞争的业务，也不参与投资任何与股份                   间
                                      公司及其下属子公司生产的产品或经营
                                      的业务构成竞争或可能构成竞争的其他
                                      企业。
                                                                  东华工程科技股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
                                        将不会直接从事或参与任何具体生产经
                                        营业务，目前没有、将来也不从事与东
                       实际控制人中     华科技主营业务相同或相似的具体生产                   在作为公司
                                                                             2007 年 07 月
                       国化学工程集     经营活动，并不会利用作为实际控制人                   实际控制人 切实履行
                                                                             12 日
                       团公司           的地位或利用这种地位获得的信息，作                   期间
                                        出不利于东华科技而有利于其它公司的
                                        决定或判断。
                                        在其任职期间每年转让的股份不超过其                   在担任公司
                                        所持有公司股份总数的百分之二十五；                   董事、监事、
                       持有公司股份
                                        若发生离职情形，离职后六个月内，不 2007 年 07 月 高级管理人
                       的董事、监事、                                                                      切实履行
                                        转让其所持有的公司股份，并在离任六 12 日             员期间及离
                       高级管理人员
                                        个月后的十二个月内所转让的股份不超                   职后十八个
                                        过所持有公司股份总数的百分之五十。                   月内
其他对公司中小股东所
                       不适用           不适用                                               不适用        不适用
作承诺
承诺是否及时履行       否
未完成履行的具体原因
                       不适用
及下一步计划（如有）
四、对 2015 年 1-6 月经营业绩的预计
2015 年 1-6 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2015 年 1-6 月归属于上市公司股东的净利润变
                                                        -20.00%                至                     10.00%
动幅度
2015 年 1-6 月归属于上市公司股东的净利润变
                                                         7,730                 至                   10,629.00
动区间（万元）
2014 年 1-6 月归属于上市公司股东的净利润
                                                                            9,662.76
（万元）
                                                 公司的经营业绩受合同存量、业主资金状况及外部经济环境等多种因
业绩变动的原因说明                           素影响，部分合同的实际执行可能滞后于合同计划工期，因此，预计公司
                                             2015 年 1-6 月份的经营业绩与上年同期相比呈现波动变化。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
                                                          东华工程科技股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：东华工程科技股份有限公司
                                       2015 年 03 月 31 日
                                                                                                单位：元
                 项目                     期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                         1,325,903,578.23                        1,703,573,913.85
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                           22,410,000.00                           62,846,456.72
    应收账款                                         791,819,995.84                           871,646,958.21
    预付款项                                         1,571,420,552.00                        1,523,008,443.69
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                               98,829.36                               98,829.36
    应收股利
    其他应收款                                        22,951,095.69                            28,157,617.21
    买入返售金融资产
    存货                                             2,487,836,242.94                        2,401,179,894.50
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                       11,004,544.86                           17,497,912.33
流动资产合计                                         6,233,444,838.92                        6,608,010,025.87
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                                  151,200,000.00                          151,200,000.00
                                        东华工程科技股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                     74,753,474.50                         73,253,185.22
    投资性房地产
    固定资产                        247,951,279.19                        250,445,960.51
    在建工程                             65,755.13                             65,755.13
    工程物资
    固定资产清理                           9,000.00
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         67,064,453.77                         68,092,281.50
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                       1,937,329.93                         2,072,492.47
    递延所得税资产                   19,247,729.40                         19,986,561.05
    其他非流动资产
非流动资产合计                      562,229,021.92                        565,116,235.88
资产总计                           6,795,673,860.84                     7,173,126,261.75
流动负债：
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                         99,885,516.97                          5,853,750.00
    应付账款                       1,695,832,768.02                     1,956,541,197.08
    预收款项                       3,017,329,702.70                     3,143,834,082.99
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                     27,063,660.89                        128,199,652.83
    应交税费                         66,050,314.77                         72,484,999.06
    应付利息
                                  东华工程科技股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
    应付股利
    其他应付款                 14,399,779.36                         15,424,793.61
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                 4,920,561,742.71                     5,322,338,475.57
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计                     4,920,561,742.71                     5,322,338,475.57
所有者权益：
    股本                      446,034,534.00                        446,034,534.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                   90,628,768.84                         90,628,768.84
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                  182,064,676.70                        182,064,676.70
                                                             东华工程科技股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
    一般风险准备
    未分配利润                                          1,145,019,609.27                        1,120,732,576.05
归属于母公司所有者权益合计                              1,863,747,588.81                        1,839,460,555.59
    少数股东权益                                          11,364,529.32                           11,327,230.59
所有者权益合计                                          1,875,112,118.13                        1,850,787,786.18
负债和所有者权益总计                                    6,795,673,860.84                        7,173,126,261.75
法定代表人：丁叮                   主管会计工作负责人：王崇桂                        会计机构负责人：王崇桂
2、母公司资产负债表
                                                                                                        单位：元
                 项目                        期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                            1,311,621,631.28                        1,683,700,879.57
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                              19,600,000.00                           59,606,456.72
    应收账款                                             696,611,512.28                          753,820,856.95
    预付款项