2014 年年度报告
凤凰光学股份有限公司
2014 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席原因的说明 被委托人姓名
贾平 独立董事 因事请假 巢序
洪坚 董事 因事请假 缪建新
三、 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人罗小勇、主管会计工作负责人汪继元及会计机构负责人（会计主管人员）顾兰芳
声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经公司聘请的审计机构——瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计验证，2014 年度实现归
属于母公司股东的净利润-100,809,919.40 元，加上年初未分配利润 175,203,552.09 元，本年度
累计未分配利润为 74,393,632.69 元。鉴于报告期内公司主营业务低迷，产品结构调整和产业转
型升级紧迫，为确保生产经营和可持续发展的资金支持，公司董事会建议 2014 年度不进行利润分
配，也不用资本公积金转增股本，未分配利润结转至以后年度。此预案尚需公司股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅董事会报告中关于公司未来发展
的讨论与分析中可能面对的风险因素。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
1 / 114
2014 年年度报告
目录
第一节 释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5
第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 7
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 17
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 20
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 24
第八节 公司治理 ........................................................................................................................... 29
第九节 内部控制 ........................................................................................................................... 32
第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 33
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 114
2 / 114
2014 年年度报告
第一节 释义及重大风险提示
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
证监会 指 中国证券监督管理委员会
上证所 指 上海证券交易所
江西证监局 指 中国证券监督管理委员会江西监管局
江西省国资委 指 江西省国有资产监督管理委员会
凤凰集团 指 凤凰光学集团有限公司
凤凰控股 指 凤凰光学控股有限公司
公司、本公司、凤凰、凤凰光学 指 凤凰光学股份有限公司
东方资产 指 中国东方资产管理有限公司
中电科集团 指 中国电子科技集团公司
中电海康 指 中电海康集团有限公司
中电科投资 指 中电科投资控股有限公司
集团改制协议 指 关于凤凰集团重组改制的协议
非公发行预案 指 凤凰光学股份有限公司非公开发行 A 股股票预案
认购协议 指 附条件生效的非公开发行股份的认购协议
公司章程 指 《凤凰光学股份有限公司章程》
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期 指 2014 年 1 月 1 日——2014 年 12 月 31 日
二、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅董事会报告中关于公司未来发展
的讨论与分析中可能面对的风险因素。
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 凤凰光学股份有限公司
公司的中文简称 凤凰光学
公司的外文名称 PHENIX OPTICAL COMPANY LIMITED
公司的外文名称缩写 PHENIX OPTICAL
公司的法定代表人 罗小勇
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 朱群峰 吴明芳
联系地址 江西省上饶市凤凰西大道197号凤凰 江西省上饶市凤凰西大道197号凤凰
光学股份有限公司 光学股份有限公司
电话 0793-8259523 0793-8259547
传真 0793-8259547 0793-8259547
电子信箱 qunfengz@phenixoptics.com.cn mingfangw@phenixoptics.com.cn
3 / 114
2014 年年度报告
三、 基本情况简介
公司注册地址 江西省上饶市凤凰西大道197号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 江西省上饶市凤凰西大道197号
公司办公地址的邮政编码
公司网址 http://www.phenixoptics.com.cn
电子信箱 600071@phenixoptics.com.cn
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 凤凰光学
六、 公司报告期内注册变更情况
（一） 基本情况
注册登记地点 江西省上饶市凤凰西大道 197 号
（二） 公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见 2010 年年度报告基本情况。
（三） 公司上市以来，主营业务的变化情况
公司上市以来，主营业务未发生变化。
（四） 公司上市以来,历次控股股东的变更情况
公司上市以来，未发生控股股东的变更。
七、 其他有关资料
名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境内） 办公地址 杭州市体育场路 580 号昆仑大厦 1 号楼
签字会计师姓名 何前 秦松涛
4 / 114
2014 年年度报告
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年
主要会计数据 2014年 2013年 同期增减 2012年
(%)
营业收入 890,972,342.58 697,782,714.65 27.69 1,360,140,886.20
归属于上市公司股东的净 -100,809,919.40 -28,230,239.78 -257.10 6,234,117.63
利润
归属于上市公司股东的扣 -106,344,730.97 -28,605,940.06 -271.76 4,988,355.85
除非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量 -48,333,836.30 12,139,421.46 -498.16 89,216,807.44
净额
本期末比上
2014年末 2013年末 年同期末增 2012年末
减（%）
归属于上市公司股东的净 492,358,038.55 593,167,957.95 -17.00 621,398,197.73
资产
总资产 1,074,842,890.06 932,340,468.00 15.28 1,010,642,809.86
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2014年 2013年 2012年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.4245 -0.1189 -257.02 0.0263
稀释每股收益（元／股） -0.4245 -0.1189 -257.02 0.0263
扣除非经常性损益后的基本每 -0.4478 -0.1205 -271.62 0.0210
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） -18.57 -4.65 减少13.92个 1.01
百分点
扣除非经常性损益后的加权平 -19.59 -4.71 减少14.88个 0.81
均净资产收益率（%） 百分点
二、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注（如
非经常性损益项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额
适用）
非流动资产处置损益 -18,595,188.19 -1,096,180.45 341,564.79
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与 23,326,692.18 426,000.00 521,009.00
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补助
除外
计入当期损益的对非金融企业收
5 / 114
2014 年年度报告
取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合 4,737,594.28
营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾
害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的
超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公
司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有
事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有 -497,540.00
效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置
交易性金融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减 141,576.99
值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量
的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的
要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收 -6,987,410.37 186,869.62 897,171.96
入和支出
其他符合非经常性损益定义的损
益项目
少数股东权益影响额 3,400,209.36 83,909.31 -63,309.32
所得税影响额 150,454.31 633,524.81 -450,674.65
合计 5,534,811.57 375,700.28 1,245,761.78
6 / 114
2014 年年度报告
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014 年，公司主营业务以镜片加工为主的产品结构和客户结构没有改变，随着全球数码相
机总量的下降，公司定单持续下降。报告期内，公司整体搬迁至上饶市经济技术开发区新厂区办
公，成本上升、招工困难等问题更加突出；公司实际控制人江西省国资委积极推进公司间接控股
股东凤凰集团整体改制工作；公司重要控股子公司凤凰光学（上海）有限公司因持续亏损和光学
市场的急剧变化，实施包括业务缩减、精简人员等一系列措施的业务调整。
面对上述重重经营压力，公司管理层坚持以“确保生产经营稳定、确保干部职工思想稳定、
确保企业搬迁安全稳定”为中心，坚持稳中求进，创新工作思路和方式，不断深化管理，扎实开展
工作，实现了企业正常平稳运行。2014年，公司实现营业收入8.91亿元，同比增长27.69%；利润
总额-1.54亿元，同比下降272.32%，归属于上市公司股东的净利润-1.01亿元，同比下降257.10%。
(一) 主营业务分析
1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 890,972,342.58 697,782,714.65 27.69%
营业成本 854,999,075.00 652,504,254.37 31.03%
销售费用 16,523,563.34 13,028,093.53 26.83%
管理费用 102,091,338.48 66,911,108.80 52.58%
财务费用 -4,672,860.61 387,676.58 -1305.35%
经营活动产生的现金流量净额 -48,333,836.30 12,139,421.46 -498.16%
投资活动产生的现金流量净额 -38,756,575.78 -83,881,129.50 53.80%
筹资活动产生的现金流量净额 11,613,299.99 -22,044,316.24 152.68%
研发支出 19,854,439.63 19,934,911.62 -0.40%
资产减值损失 80,175,657.56 5,528,298.21 1350.28%
营业利润 -156,250,311.25 -40,816,789.55 -282.81%
营业外收入 29,289,264.22 921,632.02 3077.98%
营业外支出 26,807,576.32 1,404,937.36 1808.10%
利润总额 -153,768,623.35 -41,300,094.89 -272.32%
所得税费用 4,409,866.18 633,034.57 596.62%
净利润 -158,178,489.53 -41,933,129.46 -277.22%
归属于母公司所有者的净利润 -100,809,919.40 -28,230,239.78 -257.10%
少数股东损益 -57,368,570.13 -13,702,889.68 -318.66%
2 收入
(1) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
公司属光学行业，主要从事光学镜片、光学镜头、照相器材、钢片快门、光学原材料、仪器
零配件等产品的生产和销售。公司客户以知名跨国公司为主，包括佳能、蔡司、尼康、奥林巴斯、
日本富士能、理光、宾得、美能达等。
报告期内，公司年产光学镜片 7617 万片，光学镜头 888 万只，快门 3.8 万只。其中光学镜头、
快门同比下降达 50%以上，光学镜头下降主要是控股子公司凤凰光学（上海）有限公司业务减少，
快门下降主要受市场影响。截止本报告期末，公司实现光学加工营业收入 48675.75 万元，精密加
工 5472.14 万元，照相器材 462.44 万元。
报告期内，公司新增控股子公司凤凰新能源（惠州）有限公司，全年生产锂电芯 6866 万只，
实现营业收入 34002.70 万元。
7 / 114
2014 年年度报告
(2) 主要销售客户的情况
报告期内，公司前五名客户的销售收入179,896,214.30元，占年度销售收入总额的比例为20.19%。
(3) 其他
报告期内主要财务数据同比重大变动的说明：
（1）营业成本同比上升，主要原因是：报告期内新增控股子公司凤凰新能源（惠州）有限公
司，新增成本 27372.07 万元，公司母体事业部减少 553.3 万元，子公司凤凰光学（上海）有限公
司减少 10776.02 万元，子公司江西凤凰富士胶片有限公司增加 4538.54 万元，子公司凤凰光学（广
东）有限公司减少 22.23 万元，子公司上海凤凰光学销售有限公司减少 704.33 万元，子公司上海
安防减少 55.7 万元。
（2）资产减值损失同比大幅上升，主要原因是：报告期内新增子公司凤凰新能源（惠州）有
限公司，新增计提各项坏帐准备 1013.19 万元，公司母体增加 914.92 万元，子公司凤凰富士胶片
光学有限公司同比增加 747.25 万元，子公司凤凰光学（广东）有限公司增加 1738.16 万元，子公
司凤凰光学(上海)有限公司增加 3019.88 万元，子公司上海凤凰光学销售有限公司增加 31.84 万
元，子公司南昌凤凰数码科技有限公司增加 80.58 万元，合并范围内抵销 97.76 万元。其中各单
位增加计提存货跌价准备 694.94 万元， 固定资产减值准备增加 5166.83 万元，坏帐损失增加
1191.33 万元，可供出售金额资产减值损失增加 410.45 万元
（3）营业利润减少同比下降，主要原因是：公司光学产品市场订单减少；产品价格下降，劳
动力成本上升导致。
（4）营业外收入同比大幅上升，主要原因是：公司母体和控股子公司江西凤凰富士胶片有限
公司因退城进园搬迁产生的处置固定资产补偿款 2296.44 万元。
（5）报告期内营业外支出大幅上升，主要原因是：公司母体和控股子公司江西凤凰富士胶片
有限公司因退城进园搬迁产生的处置固定资产损失 1561.40 万元，报告期内新增控股子公司凤凰
新能源（惠州）有限公司，新增 112.45 万元，子公司凤凰光学（广东）有限公司增加 70.05 万元，
子公司南昌凤凰数码科技有限公司增加 681.50 万元。
（6）报告期内利润总额同比下降，主要原因是营业利润减少。
（7）报告期内净利润同比下降，主要原因是利润总额的减少。
（8）报告期内归属于母公司所有者的净利润同比下降，主要原因是净利润减少。
（9）报告期内归属于少数股东的净利润同比下降，主要原因是净利润减少。
3 成本
(1) 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期金
上年同
本期占 额较上
成本构成 期占总 情况
分行业 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
项目 成本比 说明
比例(%) 变动比
例(%)
例(%)
制造业 原材料 441,565,162.04 49.92% 273,949,647.43 44.39% 61.18%
人工成本 203,049,183.00 22.96% 208,606,175.94 33.80% -2.66%
折旧 42,488,108.64 4.80% 40,924,139.43 6.63% 3.82%
能源 39,813,029.69 4.50% 36,687,745.13 5.94% 8.52%
分产品情况
本期金
上年同
本期占 额较上
成本构 期占总 情况
分产品 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
成项目 成本比 说明
比例(%) 变动比
例(%)
例(%)
8 / 114
2014 年年度报告
光学产品 原材料 188,076,089.72 21.26% 232,931,025.57 37.74% -19.26%
人工成 124,198,991.78 14.04% 170,466,284.72 27.62% -27.14%
本
折旧 27,765,280.90 3.14% 31,786,062.98 5.15% -12.65%
能源 23,980,143.26 2.71% 30,169,048.96 4.89% -20.51%
照相器材 原材料 3,112,708.94 0.35% 11,554,323.73 1.87% -73.06%
人工成 5,608,651.98 0.63% 8,024,511.86 1.30% -30.11%
本
折旧 402,836.93 0.05% 458,148.97 0.07% -12.07%
能源 108,214.73 0.01% 382,929.40 0.06% -71.74%
精密加工 原材料 25,533,922.52 2.89% 29,464,298.13 4.77% -13.34%
人工成 29,664,509.01 3.35% 30,115,379.36 4.88% -1.50%
本
折旧 8,060,083.82 0.91% 8,679,927.48 1.41% -7.14%
能源 4,657,006.77 0.53% 6,135,766.77 0.99% -24.10%
锂电芯 原材料 224,842,440.86 25.42% 不适用 年内新
增子公
司
人工成 43,577,030.23 4.93% 不适用
本
折旧 6,259,906.99 0.71% 不适用
能源 11,067,664.93 1.25% 不适用
报告期内，公司新增控股子公司凤凰新能源（惠州）有限公司，主要生产锂电芯。
(2) 主要供应商情况
报告期内，公司前五名供应商的采购为122,907,921.62元，占年度采购总额的比例为18.79%。
4 费用
报告期内，费用同比重大变动说明：
管理费用同比上升主要原因是：报告期内新增控股子公司凤凰新能源（惠州）有限公司，新
增管理费用；同时控股子公司凤凰光学（上海）有限公司实施包括业务缩减、精减人员等措施，
支付职工劳动合同到期补偿。
财务费用同比减少主要原因是：汇兑损失减少。
所得税费用同比上升主要原因是：报告期内新增控股子公司凤凰新能源（惠州）有限公司，
因盈利同比增加所得税费用。
5 研发支出
(1) 研发支出情况表
单位：元
本期费用化研发支出 19,854,439.63
本期资本化研发支出 0.00
研发支出合计 19,854,439.63
研发支出总额占净资产比例（%） 3.15
研发支出总额占营业收入比例（%） 2.23
6 现金流
9 / 114
2014 年年度报告
增减比
项目 2014 年 1-12 月 2013 年 1-12 月 增减金额
例
经营活动现金流入小计 846,450,664.28 707,257,137.34 139,193,526.94 19.68%
经营活动现金流出小计 894,784,500.58 695,117,715.88 199,666,784.70 28.72%
投资活动现金流入小计 30,351,633.42 7,430,367.71 22,921,265.71 308.48%
投资活动现金流出小计 69,108,209.20 91,311,497.21 -22,203,288.01 -24.32%
筹资活动现金流入小计 20,000,000.00 49,434,550.00 -29,434,550.00 -59.54%
筹资活动现金流出小计 8,386,700.01 71,478,866.24 -63,092,166.23 -88.27%
同比变动 30%以上说明：
（1）报告期内投资活动流入小计增加，主要原因是：报告期内合并范围变动，新增凤凰新能
源（惠州）有限公司的期初货币资金。
（2）报告期内筹资活动流入小计减少，主要原因是：报告期内银行借款减少。
（3）报告期筹资活动流出小计减少，主要原因是：公司归还银行借款较上年同期减少。
7 其他
(1) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
2014 年，公司实际控制人江西省国资委启动了公司间接控股股东凤凰集团整体改制工作。
截至目前，涉及公司实际控制人变更事项尚在推进之中。
1、2014 年 2 月 25 日，公司接到控股股东凤凰控股通知，本公司实际控制人江西省国资委
近日准备与有关方面研究论证凤凰集团改制重组事项，该事项可能会导致公司实际控制人发生变
更，公司股票自 2014 年 2 月 26 日起停牌。
2、2014 年 8 月 14 日，江西省国资委、凤凰集团、凤凰控股与中电海康就凤凰集团整体重组
改制事宜签署了《关于凤凰集团重组改制的协议》。中电海康将通过无偿划转的方式取得本公司
第一大股东凤凰控股的控股权，并通过凤凰控股间接控股本公司，公司的实际控制人将发生变更。
上述无偿划转经批准实施完成后，中电科集团将间接控制本公司 39.46%的股份。
3、2015 年 3 月 17 日，江西省国有资产监督管理委员会下发了《关于同意无偿划转凤凰光学
控股有限公司国有股权的批复》（赣国资产权字【2015】67 号）。《批复》同意凤凰集团将其所
持有的凤凰控股 100%国有股权无偿划转给中电海康，本次划转可免于评估，免于进场交易，划转
基准日 2015 年 1 月 31 日，涉及本公司实际控制人变更事宜，由划入方股东中国电子科技集团公
司向国务院国资委履行相关报批手续。截至目前，涉及公司实际控制人变更事项尚在推进之中。
(2) 发展战略和经营计划进展说明
公司 2013 年年报披露计划完成营业收入 10 亿元，报告期内，公司实现营业收入 8.90 亿元，
达成率 89%。未达成计划的原因主要是公司光学主营业务仍以镜片加工为主，特别是以数码相机
为主的客户结构的格局没有实现大的改变，报告期内照相机产业发展趋势持续走低，市场定单持
续下滑。报告期内公司控股股东整体改制工作导致部分干部员工等待观望情绪蔓延。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务
