江苏霞客环保色纺股份有限公司 2014 年年度报告全文
江苏霞客环保色纺股份有限公司
2014 年年度报告
2015 年 04 月
江苏霞客环保色纺股份有限公司 2014 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
楚健健 董事 因工作原因 汪瑞敏
陈建忠 董事 因工作原因 徐建军
曹友志 独立董事 因工作原因 刘斌
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
公司负责人汪瑞敏、主管会计工作负责人冯淑君及会计机构负责人(会计主管人员)顾小平声明:保证年度报告中财务报
告的真实、准确、完整。
立信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告,本公司董事会、监事会
对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................................................................................. 2
第二节 公司简介 ..................................................................................................................................................... 7
第三节 会计数据和财务指标摘要 ......................................................................................................................... 9
第四节 董事会报告 ................................................................................................................................................11
第五节 重要事项 ................................................................................................................................................... 25
第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................... 43
第七节 优先股相关情况 ....................................................................................................................................... 47
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况................................................................................................ 48
第九节 公司治理 ................................................................................................................................................... 55
第十节 内部控制 ................................................................................................................................................... 60
第十一节 财务报告 ............................................................................................................................................... 62
第十二节 备查文件目录 ..................................................................................................................................... 159
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、霞客环保 指 江苏霞客环保色纺股份有限公司
公司章程 指 江苏霞客环保色纺股份有限公司章程
滁州霞客 指 滁州霞客环保色纺有限公司
黄冈霞客 指 湖北黄冈霞客环保色纺有限公司
滁州安兴、安兴彩纤 指 滁州安兴环保彩纤有限公司
配置中心 指 江苏霞客环保色纺股份有限公司滁州色彩纺料配置中心
江阴分公司、江阴彩纤 指 江苏霞客环保色纺股份有限公司江阴彩纤分公司
滁州分公司 指 滁州霞客环保色纺有限公司色彩纺料分公司
赛客公司、香港子公司 指 赛客贸易投资有限公司
滁州安邦 指 滁州安邦聚合高科有限公司
中基矿业 指 江阴中基矿业投资有限公司
证监会或中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
交易所、深交所 指 深圳证券交易所
A股 指 每股面值 1.00 元人民币之普通股
元 指 人民币元
报告期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
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重大风险提示
在国内化纤及纱线整体行情下滑的背景下,公司面临着国内市场需求不足、国际市场竞争加剧、化纤原料价格波动、劳
动力成本增加、劳动力结构性短缺、融资成本居高不下等多重困境,利润严重下滑。2014 年 3 月,受提供担保的担保圈的
财务危机影响,各债权银行相继收贷,公司债务危机爆发,大量银行贷款逾期,被 40 余家债权银行提起诉讼,银行存款、
土地房屋、生产设备等核心资产被法院冻结查封,经营环境十分严峻。2014 年及至本报告之日止,对公司未来发展战略和
经营目标的实现产生不利影响的主要风险因素如下:
(一) 经营风险
1、持续经营能力风险
江苏省无锡市中级人民法院于 2015 年 4 月 16 日裁定批准霞客环保重整计划并终止重整程序。重整计划执行期间,霞客
环保公司不能执行或者不执行重整计划的,公司仍存在被宣告破产清算的风险。重整计划的实际执行及结果存在重大不确定
性。公司对子公司滁州霞客和滁州安兴担保义务确认了担保损失和预计负债合计 29,999.38 万元,因子公司目前处于重整阶
段,重整计划是否获得法院裁定批准存在不确定性,子公司仍存在被宣告破产清算的风险,上述担保义务偿还后的追偿是否
能够实现存在重大不确定性。上述事项可能对公司的持续经营能力产生影响。
2、原料价格波动风险
有色聚酯纤维是公司主要产品之一,也是色纺纱线的主要原料。原生和再生有色聚酯纤维的主要生产原料分别是 PTA、
MEG 和废弃聚酯。PTA 和 MEG 是重要的石化产品,其价格受原油价格的直接影响。原材料价格的大幅振荡对公司生产成
本控制水平提出了较高的要求,也直接影响公司的经营业绩。
3、新技术新产品开发
色纺行业产品品种多,需求变化快,紧跟市场潮流。在今后发展中,公司若不能在新技术新产品开发应用上满足市场需
求、符合流行趋势,将影响公司未来的经营效益和持续发展能力。
(二) 财务风险
1、偿债风险截至 2014 年 12 月 31 日,公司资产负债率(合并报表)为 239.40%,资产负债率(母公司)为 277.72%,
资产负债率较高。公司流动负债占负债总额的比例 70.11%(合并),其中短期借款 58,771.94 万元,占负债总额的 52.09%。
公司短期负债在负债结构中比例较大,偿债压力较大。其他原因参照持续经营能力风险分析。
(三) 市场风险
1、需求不足风险
化纤产业竞争之激烈是许多企业不曾经历过的,在产能扩张过度与需求疲软无力的作用下,正在接受市场淘汰机制的洗
礼。纺织行业国内市场面临网络渠道的挑战,国际市场动荡影响中国纺织发展。由此可能导致公司产品销量和单价双下降。
2、市场竞争风险
色纺纱作为传统染色纱的替代产品,有着较好的市场前景。随着色纺产品需求的增长以及生产技术工艺的日趋成熟,进
入本行业的企业也将逐渐增多,尽管公司具有较完整的产业链和因采用“熔体直纺在线添加”技术及“原液着色”技术等而形成
的低碳、环保等优势,但公司面临的市场竞争压力也将日趋增大。
(四) 管理风险
1、经营规模扩大引致的管理风险公司目前下属五家分、子公司,主要为生产经营性质的公司。这些公司分布于江苏、
安徽和湖北省,地域跨度较大,生产经营规模也在逐年扩大,公司管理人员和管理架构如果不能及时适应日益扩大的生产经
营规模的需要。
2、人才流失风险
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作为色纺行业企业,高素质的人才,特别是彩纤生产、彩纤配色和色纱生产技术人员以及相应的管理人员对公司的未来
发展举足轻重。伴随着色纺纱线行业的发展,相关技术和管理人才的竞争也日趋激烈,虽然公司在稳定发展的过程中,已建
立了规范的人力资源管理体系。但是,若公司在激励机制的建立、研发经费的落实和研发环境的营造等人力资源机制建设方
面不能随着公司的发展而进一步健全和完善,将会影响到技术和管理人才积极性和创造性的发挥,造成人才流失,引进人才
不力,从而对公司的生产经营造成不利影响。因此公司面临有效保留和吸引人才的风险。
(五)股票终止上市风险
1、公司股票已于 2014 年 12 月 23 日开市起停牌。由于《霞客环保重整计划》涉及出资人权益调整事项,需要划转、
处置资本公积金转增及让渡股份,公司股票将继续停牌,待转增及让渡股份的划转与处置完成后,公司将向深圳证券交易所
申请复牌。按照《中华人民共和国企业破产法》的规定,重整执行期间,公司不能执行或者不执行重整计划的,公司仍存在
被宣告破产清算的风险;若公司被宣告破产清算,公司股票将终止上市。另外,根据《深圳证券交易所股票上市规则(2014
年修订)》第 14.4.1 条的规定,公司还可能存在其他原因而终止上市的风险。
(六)其他风险
1、运输风险主要原材料 PTA 从韩国丽水港口通过海运至我国南京港口,然后再通过汽运到安兴公司,运输路线较长,
其中可能遇到海啸、台风、战争、海盗等自然灾害、人为因素及其他不可抗力的影响,导致可能发生灭失、减少、无法如期
到达等风险。
2、安全生产风险主要原材料 MEG、PTA 等属于易燃危险品,如果管理不善,可能发生火灾等安全事故,造成财产损
失,影响经营生产。
3、自然灾害风险公司及其分子公司都处于南方,一年一度的梅雨时节降至,如防潮防湿措施不到位,可能对生产经营
产能一定的影响,造成一定的损失。
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第二节 公司简介
一、公司信息
股票简称 *ST 霞客 股票代码
变更后的股票简称(如有) 无变更
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 江苏霞客环保色纺股份有限公司
公司的中文简称 霞客环保
公司的外文名称(如有) XIAKE COLOR SPINNING CO., LTD.
公司的外文名称缩写(如有)XIAKE
公司的法定代表人 汪瑞敏
注册地址 江苏省江阴市徐霞客镇马镇东街 7 号
注册地址的邮政编码 214406
办公地址 江苏省江阴市徐霞客镇马镇东街 7 号
办公地址的邮政编码 214406
公司网址 http://www.seeker-cn.com
电子信箱 sales@seeker-cn.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 冯淑君 陈银凤
联系地址 江苏省江阴市徐霞客镇马镇东街 7 号 江苏省江阴市徐霞客镇马镇东街 7 号
电话 0510-86525555 0510--86520126
传真 0510-86520112 0510--86520112
电子信箱 fsj900126@hotmail.com chenyf1203@126.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 深圳证券交易所、江苏省江阴市徐霞客镇马镇东街 7 号公司证券部
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四、注册变更情况
企业法人营业执照
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
注册号
江苏省工商行政管
首次注册 2000 年 12 月 12 日 3200002101706 320281142294446 14229444-6
理局
江苏省无锡工商行
报告期末注册 2014 年 07 月 30 日 320000000041824 320281142294446 14229444-6
政管理局
公司上市以来主营业务的变化情况(如
无变更
有)
公司已不存在控股股东,公司于 2014 年 4 月 29 日披露的《关于公司实际控制人
历次控股股东的变更情况(如有)
认定的公告》(公告编号:2014-039)
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼
签字会计师姓名 赵焕琪、王翔
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年
营业收入(元) 1,155,567,000.76 2,078,552,184.69 -44.41% 1,722,699,549.53
归属于上市公司股东的净利润
-1,036,843,344.62 -349,568,839.07 -196.61% 6,878,990.00
(元)
归属于上市公司股东的扣除非经
-1,102,804,099.54 -353,583,542.13 -211.89% 1,771,073.28
常性损益的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净额
-359,026,001.96 -276,134,083.12 -30.02% 149,894,374.72
(元)
基本每股收益(元/股) -4.32 -1.46 -196.29% 0.03
稀释每股收益(元/股) -4.32 -1.46 -196.29% 0.03
加权平均净资产收益率 不适用 不适用 不适用 0.93%
2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增减 2012 年末
总资产(元) 471,330,902.81 2,630,426,679.86 -82.08% 2,812,207,242.49
归属于上市公司股东的净资产
-657,036,173.64 393,742,176.14 -266.87% 743,311,015.21
(元)
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位:元
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项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减
-104,892.68 26,635.00 -145,476.82
值准备的冲销部分)
计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享 4,521,727.70 5,437,523.88 7,383,323.88
受的政府补助除外)
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -23,269,002.51 677,761.30 -762.04
其他符合非经常性损益定义的损益项目 200.00 1,794.40 0.00
因子公司重整,视同处置子公司股权产生
413,043,426.43
的投资收益
因对外担保形成的损失 -332,067,891.17
减:所得税影响额 1,535,928.65 1,518,455.78
少数股东权益影响额(税后) -3,837,187.15 593,082.87 610,712.52
合计 65,960,754.92 4,014,703.06 5,107,916.72 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2014年我国化纤行业内梯队非常明显。化纤产业在这一轮波谷中,竞争之激烈是许多企业不曾经历过的。行业在产能扩
张过度与需求疲软无力的作用下,正在接受市场淘汰机制的洗礼。阶段性过剩与结构性失衡使行业痛苦难受,但同时也是市
场自我修复与提升的表现。一些企业或是宣布破产被兼并重组,或是出售亏损业务轻装上阵,拉开了退出行业的大幕。行业
发展在这轮洗牌中得到提升,资产聚集到优势企业,使强者更强,化纤行业内正在形成拥有国际竞争实力的巨头,整个行业
的分工将更加明确。
2014年对于纺织行业来说是一个不平凡的一年,挑战和机遇并存。作为一个传统民生行业,诸多因素将直接或间接的对
纺织企业带来严峻的考验,成本和费用持续上升、结构性产能过剩、产品设计创新缺乏、纺织面料标准化等等,都是对我国
纺织企业的挑战。2014年纺织行业发展面临五大热点问题:一是生产成本上升、纺织企业产业转移;二是国家重视节能减排、
中小企业发展形势严峻;三是纺织行业市场面临网络渠道的挑战;四是国际市场动荡影响中国纺织发展。
2014年受财务危机影响,公司不能清偿到期债务,银行等金融机构相继对公司提起诉讼,公司资产因此被冻结,生存面
临严峻考验。全体员工在董事会领导下,上下一心,一起面对风险,公司生产经营得以持续。然而,由于受行业市场等诸多
因素的影响,2014年度业绩惨淡。
报告期内完成营业收入115,556.70万元,较上年同期下降44.41%,营业成本151,045.39万元,较上年同期下降33.83%,
实现利润总额119,614.74万元,较上年同期下降197.57%,归属于上市公司股东净利润-103,68,4.33万元,较上年同期下降
196.61%。
二、主营业务分析
1、概述
报告期内完成营业收入115,556.70万元,较上年同期下降44.41%,营业成本151,045.39万元,较上年同期下降33.83%,
实现利润总额-119,614.74万元,较上年同期下降197.57%,归属于上市公司股东净利润-103,684.33万元,较上年同期下降
196.61%
净利润下降的主要原因:一是报告期受财务危机影响,公司流动资金短缺,停机待料导致设备闲置,产能大幅下降,固
定成本无法消化,生产成本大幅上升;二是报告期内受国际国内市场需求低迷、纺织原料价格大幅波动、成品价格下降等客
观因素的影响,销售低迷、产销倒挂,盈利能力持续下降;三是报告期内为解决因财务危机导致的资金短缺问题,筹措生产
资金,在市场产品价格下降的情况下,销售了部分成本较高的存货,导致主营业务亏损;四是报告期内控股子公司滁州安兴
环保彩纤有限公司的原料加工方滁州安邦公司因财务危机停产,导致滁州安兴公司的生产工艺发生重大变化,由此造成产品
成品率下降,成本增加;五是报告期内因市场变化及技术进步等原因,公司现有生产资源预计为公司带来收入的能力有较大
幅度的下降,根据《会计准则第八号》计提了较大的减值准备;六是报告期内,因财务危机导致银行贷款不能按期归还,由
此带来高额罚息,造成财务费用较大增长;七是报告期内因推进重整工作,产生大量诉讼费、律师费、评估费等中介费用,
致管理费用增加。
公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
1、积极运筹不懈探索,“封闭运行”赢得公司重整空间。
2014年2月财务危机发生后,公司董事会立即行动,紧急布署,动用一切资源,专门请来国内各个领域的精英,夜以继
日反复磋商,进行生死攸关的战略选择。由于行动快速,3月初总公司就作出了“封闭运营,保生产保稳定,化危机为机遇”
的重大决策,4月起开始着手寻找企业解危的法律途径,并适时引入北京专业律师团队研究重整工作,之后又推进实施5项“瘦
身强体”方案,通过公司上下的共同努力,年末,霞客环保总公司、滁州霞客环保色纺有限公司、滁州安兴环保彩纤有限公
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司的重整申请获得法院裁定,取得了阶段性成果。
2、整合体制深化改革,间接纺改造保生存,扁平化管理增活力。
根据封闭运行的战略要求,公司3月初下发内部管理架构调整的通知,将原来的管理体制调整为3个实体公司和3个职能
中心。对各公司强化“产供销人财物”独立运作、自负盈亏的措施。新的体制,强化了独立核算概念,进一步建立了责任主体,
促进了封闭运行的不断推进。
3、强化市场主导理念,抓好现金流和产销率考核,提高分子公司运行质量
为确保“封闭运行”战略推进的质量,总公司从4月份开始,增加“生产性现金流”和“压降库存”2项指标的考核,要求各实
体公司第一责任人必须紧盯市场。生产性现金流,即剔除财务成本和固定资产折旧后实现的经营成果,该指标权重占考核总
分100分的20%。针对这一要求,各实体公司纷纷出台相关配套措施。通过一年的努力,经营质量有了明显提高,生产性现
金流也获得了增长。
4、树立新型合作理念,借助企业联盟协同创新,共同开发中高档市场。
2014年,公司加强推动营销、研发、生产3个系统的深度合作,搭建快速对接市场的平台。同时通过企业联盟进行协同
创新,开发中高端产品市场。
(1)建立新品研发生产对接机制,确保一周内解决客户的新品研发要求。2014对12个品牌新客户进行了服务性研发试
制了阻燃、涤麻、缝纫线、高牢度、气流纺、环保再生、抗起毛起球、吸湿排汗、TR、TRW高支纱、绣花线专用纱11个系
列50多个品种。其中有六个系列可以进入工业化批量生产阶段。
(2)与无染纺织联盟内企业联合开发了T/R60S高档面料用纱。为公司开发高端市场奠定了坚实的基础。先后与母粒企
业2家、新型纤维生产企业3家、新型纺纱企业3家、面料生产企业3家、面料开发公司2家、织袜企业2家建立了合作开发体系。
5、梳理管理空白,做好基础管理薄弱模块的提升工作。
(1)安兴公司加强了废丝的利用管理。(2)各公司提高了质量的重视程度。(3)建立了以目标客户需求新品特点为
主题的研发档案模式。(4)色纺公司的现场管理得到加强。(5)加强了对分子公司基础管理的核查。(6)扎实开展安全
管理工作。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因
□ 适用 √ 不适用
2、收入
说明
无
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2014 年 2013 年 同比增减
销售量 吨 29,636.15 30,977.46 -4.33%
色纺纱线 生产量 吨 18,419.78 24,261.79 -24.08%
库存量 吨 1,846.99 13,063.36 -85.86%
销售量 吨 42,450.56 109,775.83 -61.33%
有色聚酯纤维 生产量 吨 35,700.78 104,708.12 -65.90%
库存量 吨 1,253.15 8,002.93 -84.34%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
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1、有色聚酯纤维生产量比同期下降65.90%主要原因公司受行业市场的影响以及财务危机的影响,产能下降。
2、有色聚酯纤维销售量比同期下降61.33%主要原因公司受行业市场的影响以及财务危机的影响,销售市场不景气所致。
3、有色纱线及有色聚酯纤维库存量分别下降85.86%,84.34%,主要系本期合并范围减少子公司的库存所致。
公司重大的在手订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元) 313,594,854.51
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 27.14%
公司前 5 大客户资料
√ 适用 □ 不适用
序号 客户名称 销售额(元) 占年度销售总额比例
1 第一名 160,027,936.96 13.85%
2 第二名 48,168,658.96 4.17%
3 第三名 46,104,526.42 3.99%
4 第四名 32,733,864.80 2.83%
5 第五名 26,559,867.37 2.30%
合计 -- 313,594,854.51 27.14%
3、成本
行业分类
单位:元
2014 年 2013 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
其他纤维品制造
主营业务成本 1,204,597,742.62 79.75% 2,023,596,505.06 88.65% -40.47%
业
产品分类
单位:元
2014 年 2013 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
有色聚酯纤维 主营业务成本 530,136,468.24 35.10% 1,074,131,350.90 47.06% -50.65%
色纺纱线 主营业务成本 593,926,001.95 39.32% 460,987,982.97 20.20% 28.84%
半消光切片 主营业务成本 80,535,272.43 5.33% 488,477,171.19 21.40% -83.51%
说明
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无
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额(元) 334,231,926.28
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 56.77%
公司前 5 名供应商资料
√ 适用 □ 不适用
序号 供应商名称 采购额(元) 占年度采购总额比例
1 第一名 123,914,138.98 21.05%
2 第二名 88,782,684.43 15.08%
3 第三名 62,046,918.17 10.54%
4 第四名 37,081,899.01 6.30%
5 第五名 22,406,285.69 3.81%
合计