2015年半年度报告
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公司代码：600435 公司简称：北方导航
北方导航控制技术股份有限公司
2015年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、本半年度报告未经审计。
四、公司负责人苏立航、主管会计工作负责人李俊巍及会计机构负责人（会计主管人员）郭轶声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、其他
无
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目录
第一节释义. 4
第二节公司简介. 5
第三节会计数据和财务指标摘要. 6
第四节董事会报告. 8
第五节重要事项. 18
第六节股份变动及股东情况. 23
第七节优先股相关情况. 25
第八节董事、监事、高级管理人员情况. 26
第九节财务报告. 27
第十节备查文件目录. 111
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第一节释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
北方导航、公司指北方导航控制技术股份有限公司
导航集团指北方导航科技集团有限公司
兵器集团指中国兵器工业集团公司
衡阳光电指衡阳北方光电信息技术有限公司
中兵通信指中兵通信科技有限公司
泰兴航联指泰兴市航联电连接器有限公司
兵工财务指兵工财务有限责任公司（原名：兵器财务有限责任公司）
北方专用车指哈尔滨建成北方专用车有限公司
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第二节公司简介
一、公司信息
公司的中文名称北方导航控制技术股份有限公司
公司的中文简称北方导航
公司的外文名称 North Navigation Control Technology Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 NNCC
公司的法定代表人苏立航
二、联系人和联系方式
董事会秘书证券事务代表
姓名赵晗刘志赟
联系地址北京市北京经济技术开发区科创十五街2号
北京市北京经济技术开发区科创十五街2号
电话 010-58089788 010-58089788
传真 010-58089552 010-58089552
电子信箱 600435@bfdh.com.cn 600435@bfdh.com.cn
三、基本情况变更简介
公司注册地址北京市北京经济技术开发区科创十五街2号
公司注册地址的邮政编码 100176
公司办公地址北京市北京经济技术开发区科创十五街2号
公司办公地址的邮政编码 100176
公司网址 http://www.bfdh.com.cn
电子信箱 600435@bfdh.com.cn
四、信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址
www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点北京市北京经济技术开发区科创十五街2号
证券事务部
五、公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所北方导航 600435 中兵光电、北方天鸟
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第三节会计数据和财务指标摘要
一、公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
主要会计数据
本报告期
（1－6月）
上年同期本报告期比上年同期增减(%)
调整后调整前
营业收入 541,907,093.43 602,416,995.72 429,374,281.03 -10.04%
归属于上市公司股东的净利润
3,689,600.26 2,564,445.90 2,745,437.05 43.88%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润
252,446.57 -222,114.01 808,877.14 不适用
经营活动产生的现金流量净额
-338,756,940.49 -131,239,908.18 -101,753,159.12 不适用
本报告期末
上年度末本报告期末比上年度末增减(%)
调整后调整前
归属于上市公司股东的净资产
2,023,384,619.11 2,018,967,269.07 2,061,096,408.71 0.22%
总资产 3,856,113,735.01 4,102,499,391.32 3,481,530,617.88 -6.01%
(二)主要财务指标
主要财务指标
本报告期
（1－6月）
上年同期本报告期比上年同期增减(%)调整后调整前
基本每股收益（元／股） 0.00495 0.00344 0.00400 43.89%
稀释每股收益（元／股） 0.00495 0.00344 0.00400 43.89%
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）
0.0003 -0.0003 0.001 不适用
加权平均净资产收益率（%） 0.183 0.112 0.130 增加0.071个
百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）
0.012 -0.010 0.040 不适用
公司主要会计数据和财务指标的说明
2014年末，本公司与哈尔滨建成集团有限公司实施了资产置换，哈尔滨建成集团有限公司与本公司同属北方导航科技集团有限公司的子公司，因此上述交易完成后，本公司对置入资产北方专用车形成同一控制下的企业合并，对比较报表的相关项目进行调整。
二、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
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三、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目金额附注（如适用）
非流动资产处置损益-61,995.65
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
2,189,552.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,580,899.25
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额-565,663.31
所得税影响额-705,638.60
合计 3,437,153.69
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第四节董事会报告.
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
全面完成 2015年的各项工作是实现“十二五”、“三步走”发展目标的关键，为“十三五”健康平稳发展奠定坚实的基础。公司上下清醒的认识到所面临的机遇和挑战，牢牢把握发展的主动权，在攻坚克难中实现公司转型升级。
1、完成主要经营指标
公司上半年年实现营业收入 541,907,093.43元；利润总额 35,234,545.90元，同比增长
45.89%；归属于上市公司股东净利润 3,689,600.26元，同比增长 43.88%。
2、加强科研管理，按期完成年度科研任务
根据公司年度科研计划，严格按照计划节点统筹各方资源，组织开展项目的研制；加强科研计划执行情况的检查、考核，按期完成多项重点型号项目的研制任务，目前已转为正式生产阶段；配合总体单位完成多项重点型号项目的研制和试验工作，取得较好的成果，为下一步研制工作打下良好基础；配合总体单位完成多项型号项目的零件加工和试制工作，待总体计划的下一步安排。
3、加强工艺技术创新，强化技术积累
完善数字化柔性生产线建设工艺布局，已于 2015年上半年建成并实现多种产品的上线应用，达到了提高劳动效率、加强过程质量控制的目的。围绕五项重点产品在生产中存在的问题，组织开展工艺技术攻关，既解决了生产过程中的技术瓶颈，又提高了可靠性，实现降本增效。同时加强基础工艺研究。结合公司“十三五”发展规划，制定公司工艺发展规划，开展工艺技术标准和工艺管理标准的修订工作。
4、深入推进全价值链体系化精益管理战略，全面推动降本增效工作
持续推进精益管理，在“精、细、真、实”上下功夫，加强精益管理生产制造现场示范区建设，并把示范区向经营管理全过程、全价值链延伸。组织开展“质量效益全面提升”活动，重点围绕全价值链的各个环节，以价值创造为导向，制定了工作计划和实施方案并全力推进，认真贯彻落实公司降本增效工作计划。
5、扎实抓好核心能力体系化建设
立足公司产品结构调整和转型升级，加强顶层设计，稳步推进核心能力体系化建设，要逐步建成高新技术产品的科研、试验及生产的核心能力。
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(一)主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
科目本期数上年同期数变动比例（%）
营业收入 541,907,093.43 602,416,995.72 -10.04%
营业成本 367,667,379.66 425,255,151.76 -13.54%
销售费用 26,899,036.27 30,244,613.32 -11.06%
管理费用 104,563,151.19 114,089,480.35 -8.35%
财务费用 9,042,007.89 8,147,123.86 10.98%
经营活动产生的现金流量净额-338,756,940.49 -131,239,908.18 不适用
投资活动产生的现金流量净额-33,240,922.13 -57,694,453.91 不适用
筹资活动产生的现金流量净额-152,549,427.48 -162,719,239.23 不适用
研发支出 13,132,502.88 16,487,844.92 -20.35%
（1）经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:其中支付其他与经营活动有关的现金 2015年本
期发生数为 198,725,925.31元，比上年同期数增加 531.05%，其主要原因是：公司子公司哈尔滨
建成北方专用车有限公司归还与经营活动有关的款项所致。
（2）投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:其中购建固定资产、无形资产和其他长期资产
支付的现金 2015年本期发生数为 34,440,922.13元，比上年同期数减少 39.95%，其主要原因是：
公司本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产减少所致。
（3）研发支出变动原因说明:本期自主研发项目减少所致。
2 其他
(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
利润来源无重大变化。
(2)公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
无
(3)经营计划进展说明
2015年公司计划实现主营业务收入 18亿元以上，利润总额 1.3亿元，“两金”占用同比降
低，经营性现金净流量持续改善，着力提高经济发展质量，注重运营效率的提升。
上半年实际完成主营业务收入 5.42亿元，利润总额 3,523.45万元。未能按时序进度完成计
划的主要原因是新产品所占比例较高，且科研、生产交叉现象严重；应收账款同比增长 19.41%，
主要是根据历年经营实际，公司销售的各类产品集中在年底结算所致；存货占用同比增长 45.65%、
经营性现金净流量同比降低 158.12%，主要是年中生产投入较大所致。
预计下半年能够解决相关配套、生产和结算等问题，力争全面完成 2015年计划目标。
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(二)行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元币种:人民币
主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本
毛利率（%）
营业收入比上年增减（%）
营业成本比上年增减（%）
毛利率比上年增减（%）
制造业 539,589,505.66 367,667,379.66 31.86 -9.10 -13.33 增加 3.33
个百分点
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本
毛利率（%）
营业收入比上年增减（%）
营业成本比上年增减（%）
毛利率比上年增减（%）
军民两用产品
399,460,752.92 245,480,509.10 38.55 -3.83 -9.05 增加 3.52
个百分点
专用车产品
140,128,752.74 121,349,363.06 13.40 -18.62 -18.64 增加 0.02
个百分点
2、主营业务分地区情况
单位：元币种：人民币
地区营业收入营业收入比上年增减（%）
北京地区 110,527,987.44 -49.25
衡阳地区 4,890,778.33 -60.27
河南地区 187,361,927.27 67.00
江苏地区 96,680,059.88 32.26
黑龙江地区 90,097,070.62 -11.83
广东地区 50,031,682.12 -28.53
(三)核心竞争力分析
报告期内，在保持公司导航与控制领域的产品研发、装调、测试等核心技术的基础上，不断提升公司制造水平、优化公司核心竞争力。通过工艺创新，获得相应的核心工艺能力和工程转化能力。重点围绕完善数字化柔性生产线建设，并实现多种产品的上线应用，达到提高劳动效率，加强过程质量控制等目的。组织开展工艺技术攻关，力图解决生产过程中的技术瓶颈，同时实现降本增效。加强了基础工艺研究。结合公司“十三五”发展规划，制定了公司工艺发展规划，开展了工艺技术标准和工艺管理标准的修订工作。
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(四)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
报告期内公司未发生新的对外投资项目，原投资项目未发生重大变化。
(1)证券投资情况
□适用√不适用
(2)持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
(3)持有金融企业股权情况
√适用□不适用
所持对象名称
最初投资金额（元）
期初持股比例（%）
期末持股比例（%）
期末账面价值（元）
报告期损益（元）
报告期所有者权益变动（元）
会计核算科目
股份来源
中原银行股份有限公司
3,330,000.00 0.055 0.055 3,330,000.00 长期股
权投资
该项股权属于本公司2010年收购河南万象的资产范围
合计 3,330,000.00 // 3,330,000.00 //
持有金融企业股权情况的说明
2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1)委托理财情况
□适用√不适用
(2)委托贷款情况
□适用√不适用
(3)其他投资理财及衍生品投资情况
□适用√不适用
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3、募集资金使用情况
(1)募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
募集年份募集方式
募集资金
总额
本报告期已使用募集资金总额
已累计使用募集资金总额
尚未使用募集资金总额
尚未使用募集资金用途及去向
2009 非公开发行 80,216 1,211.30 75,769.55 4,446.45 暂存银行，
根据项目进展情况使用。
合计/ 80,216 1,211.30 75,769.55 4,446.45 /
募集资金总体使用情况说明截至报告期末，累计投入募集资金 75,769.55
万元，其中 2015年上半年投入募集资金 1211.3
万元，剩余募集资金 4,446.45万元。
(2)募集资金承诺项目情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
承诺项目名称
是否变更项目
募集资金拟投入金额
募集资金本报告期投入金额
募集资金累计实际投入金额
是否符合计划进度
项目进度
预计收益
产生收益情况
是否符合预计收益
未达到计划进度和收益说明
变更原因及募集资金变更程序说明
智能机器人技术产品技术改造项目
是 30,127.00 9,125.49 是 100% 否详见下文详见下文
场景观测平台产品批生产建设项目（二期）
是 15,820.00 1,854.26 是 100% 否详见下文详见下文
光电探测转塔产品技术改造项目
是 12,212.00 3,249.28 是 100% 否详见下文详见下文
远程控制技术产品技术改造项目
是 22,057.00 1,123.14 是 100% 否详见下文详见下文
合计/ 80,216.00 15,352.17 //////
募集资金承诺项目使用情况说明
智能机器人技术产品技术改造项目、场景观测平台产品批生产建设项目（二期）按照项目实际实施需求进行了变更，两个项目在报告期内未能实现预期收益，根据不同项目分析其主要原因在于：1、智能机
器人技术产品技术改造项目由于潜在用户的不断变化，在推广过程中发现对产品的技术要求和技术状态也2015年半年度报告
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发生了扩展。将剩余募集资金投入对北方专用车的资产置换项目用于补足差额，有利于公司优化资产质量，拓展新的利润增长点，提升以军品主业的核心竞争能力；2、场景观测平台产品批生产建设项目已完成，
基于市场需求的变化情况和考率到募集资金投资产生效益最大化，将其已募集的资金变更用于急需实施的导航与控制产品生产线技术改造项目，通过新项目的建设，既满足导航与控制系统产品在相关新型武器装备中得到更广泛的应用的需要，又符合导航与控制系统产品批量生产任务的需求，还可进一步完善公司现有工艺手段，提升导航与控制产品的整体研发能力和生产水平。
各项目具体变更情况如下：
（1）智能机器人技术产品技术改造项目
该项目压缩了原计划的投资金额，2009年12月2日公司召开的第三届董事会第三十六次会议及2009年12月22日召开的2009年第五次临时股东大会审议批准，变更该项目的17,000万元资金用于非战争军事行动装备产业及反恐试训基地建设用地项目。该变更内容见2009年12月4日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站《中兵光电科技股份有限公司关于投资非战争军事行动装备产业及反恐试训基地建设用地项目变更募集资金用途公告》。
公司2011年8月17日召开的2011年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用于永久补充流动资金的议案》，同意终止非战争军事行动装备产业及反恐试训基地建设用地项目，并将不再投入的17,000万元募集资金中的16,000万元用于永久补充流动资金，本次补充流动资金主要用于主营业务生产经营方面的归还银行贷款及减少新增贷款。剩余的1,000万元暂存募集资金专户并根据公司募集项目实施情况，待决策后使用。
2014年 12月 5日公司召开的第五届董事会第四次会议及 2014年 12月 22日召开的公司 2014年度第二次临时股东大会审议通过了《关于部分资产置换关联交易暨变更部分募集资金用途的议案》，同意将原智能机器人技术产品技术改造项目剩余的 4,001.51万元用于支付上述资产置换项目置入置出资产的交
易差额。该变更内容详见 2014年 12月 6日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站《北方导航控制技术股份有限公司关于部分资产置换关联交易暨变更部分募集资金用途的公告》。
该项目剩余资金余额目前已为零。
（2）场景观测平台产品批生产建设项目（二期）
经 2014年 10月 28日召开的公司第五届董事会第三次会议及 2014年 12月 22日召开的公司 2014年度第二次临时股东大会审议通过，公司变更原募集资金项目“场景观测平台产品批生产建设项目（二期）”中的 11,150万元用于建设新项目“某型装备导航与控制系统产品生产线技术改造项目”。该变更内容详见 2014年 10月 30日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站《关于变更部分募集资金用途投入某型装备导航与控制系统产品生产线技术改造项目暨关联交易的公告》。
2014年 12月 5日公司召开的第五届董事会第四次会议及 2014年 12月 22日召开的公司 2014年度第二次临时股东大会审议通过了《关于部分资产置换关联交易暨变更部分募集资金用途的议案》，同意将场景观测平台产品批生产建设项目（二期）剩余的 2,815.74万元用于支付上述资产置换项目置入置出资
产的交易差额。该变更内容详见 2014年 12月 6日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站《北方导航控制技术股份有限公司关于部分资产置换关联交易暨变更部分募集资金用途的公告》。
该项目剩余资金余额目前已为零。
（3）光电探测转塔产品技术改造项目
为了进一步满足当今和未来军民品市场的需求，延伸光电探测转塔的产业链，在光电探测转塔产品中加入通信系统，使应用光电探测转塔的无人机和无人车实现远程传输和监测，以及光电探测转塔的远程控制，经 2010年 2月 26日公司第三届董事会第五十次会议及 2010年 3月 15日的 2010年度第二次临时股东大会审议通过，变更该项目中的 8,958.37万元用于以股权转让和增资方式收购河南万象通信有限公
司项目。该变更内容见 2010年 2月 27日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站《以股权转让和增资方式收购河南万象通信有限公司改变募集资金用途的公告》。
2014年 12月 5日公司召开的第五届董事会第四次会议及 2014年 12月 22日召开的公司 2014年度第二次临时股东大会审议通过了《关于部分资产置换关联交易暨变更部分募集资金用途的议案》，同意将光电探测转塔产品技术改造项目剩余的 4.35万元用于支付上述资产置换项目置入置出资产的交易差额。
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该项目剩余资金余额目前已为零。
（4）远程控制技术产品技术改造项目
远程控制技术产品技术改造项目建设计划中包含自建电连接器生产线能力，为了尽快打造本公司自己的电连接器专业配套单位，2009年 12月 16日公司第三届董事会第三十七次会议及 2010年 1月 5日召开的 2010年度第一次临时股东大会审议通过，变更该项目中的 4,032.12万元用于增资泰兴市航联电连接
器有限公司（以下简称“航联公司”）项目。该变更内容见 2009年 12月 18日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站《关于增资泰兴市航联电连接器有限公司项目部分变更募集资金用途的公告》。
为了满足现代信息技术的发展，特别是通信和数据链技术的发展和应用，实现在超远程控制系列产品中加入通信系统，经 2010年 2月 26日公司第三届董事会第五十次会议及 2010年 3月 15日的 2010年度第二次临时股东大会审议通过，变更该项目中的 16,901.74万元用于以股权转让和增资方式收购河南万
象通信有限公司项目。该变更内容见 2010年 2月 27日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站《以股权转让和增资方式收购河南万象通信有限公司改变募集资金用途的公告》。
该项目剩余资金余额目前已为零。
(3)募集资金变更项目情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
变更投资项目资金总额 64,863.83
变更后的项目名称
对应的原承诺项目
变更项目拟投入金额
本报告期投入金额
累计实际投入金额
是否符合计划进度
变更项目的预计收益
产生收益情况
项目进度
是否符合预计收益
未达到计划进度和收益说明
投资非战争军事行动装备及反恐试训基地建设用地项目
智能机器人产品技术改造项目
16,000.00 0 否 已终止否详见下文
增资泰兴航联电连接器有限公司项目
远程控制技术产品技术改造项目
4,032.12 4,032.12 是 516.52 100.00%是
中兵通信科技有限公司远程控制技术产品技术改造项目光电探测转塔产品技术改造项目
25,860.11 25,860.11 是 2105.29 100.00%是
某型装备导航与控制系统产品生产线技术改造项目
场景观测平台产品批生产建设项目（二期）
11,150 1,211.3 6,703.55 是 60.12%是
北方导航部分资产置换项目
智能机器人技术产品技术改造项目场景观测平台产品批生产建设项目（二期）光电探测转塔产品技术改造项目投资非战争军事行动装备及反恐试训基地建设用地项目
7,821.60 0 7,821.60 是 -84.96 100%否 由于受专用车
市场低迷影响，市场竞争加剧，销售收入比去年同期减少。
合计/ 64,863.83 1,211.3 44,417.38 /////
募集资金变更项目情况说明：
公司 2011年 8月 17日召开的 2011年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用于永久补充流动资金的议案》，同意终止该项目并将不再投入的 17,000万元募集资金中的 16,000万元用于永久补充流动资金，本次补充流动资金主要用于主营业务生产经营方面的归还银行贷款及减少新增贷款。剩余的 1,000万元暂存募集资金专户并根据公司募集项目实施情况，待决策后使用。
2015年半年度报告
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2014年 12月 5日公司召开的第五届董事会第四次会议及 2014年 12月 22日召开的公司 2014年度第二次临时股东大会审议通过了《关于部分资产置换关联交易暨变更部分募集资金用途的议案》，同意将项目剩余的1,000万元用于支付上述资产置换项目置入置出资产的交易差额。
截止到报告期期末，部分募集资金用途发生变更。具体如下：
1、增资泰兴航联电连接器有限公司项目
2009年 12月 16日公司第三届董事会第三十七次会议及 2010年 1月 5日召开的 2010年度第一次临时股东大会审议通过，变更该项目中的 4,032.12万元用于增资泰兴航联电连接器有限公司项目。该变更内容见 2009年
12月 18日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站《关于增资泰兴航联电连接器有限公司项目部分变更募集资金用途的公告》。
报告期内，泰兴航联公司保持了生产经营平稳健康发展，企业完成增资后对公司的生产能力建设、科研开发能力、市场开拓力度等方面起到了重要的推进作用。强化科研开发，实行设计平台、制造信息化平台、高速连接器数据传输测试等平台的建设。强化生产管理，推行实施“源创”管理模式，明确分工及管控要求，部分电连接器产品及线束类产品与 2014年同期相比有了较大幅度提高。公司坚持创新驱动，推进转型升级，规避产品质量风险，保持了企业运行质量和效益的不断提高。
2、中兵通信科技有限公司项目
报告期内，中兵通信公司经营状况良好，各项主要经济指标稳步增长，市场开拓、新品开发成果显著。通过引进科研带头人，为科研带头人提供资源充足的科研平台，提升了公司的科研水平，扩大公司的科研领域。通过推进企业 ERP的信息化建设，全面提升公司生产的响应能力和生产能力。从产品设计、制造、售后等全方面进行质量成本控制，通过质量控制，真正提升了生产人员的制造水平。公司继续围绕企业核心能力建设，以通信产品为基础，卫星通信产品为重点方向，积极寻求基于我公司通信研发能力提升的机会，提升公司未来发展的战略稳定性。
3、投资非战争军事行动装备及反恐试训基地建设用地项目未达到计划进度和收益说明
公司 2011年 8月 17日召开的 2011年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用于永久补充流动资金的议案》，同意终止该项目并将不再投入的 17,000万元募集资金中的 16,000万元用于永久补充流动资金，本次补充流动资金主要用于主营业务生产经营方面的归还银行贷款及减少新增贷款。剩余的 1,000万元暂存募集资金专户并根据公司募集项目实施情况，待决策后使用。
2014年 12月 5日公司召开的第五届董事会第四次会议及 2014年 12月 22日召开的公司 2014年度第二次临时股东大会审议通过了《关于部分资产置换关联交易暨变更部分募集资金用途的议案》，同意将项目剩余的1,000万元用于支付上述资产置换项目置入置出资产的交易差额。
4、某型装备导航与控制系统产品生产线技术改造项目
经本公司 2014年 10月 28日召开的第五届董事会第三次会议及 2014年 12月 22日召开的 2014年度第二次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途投入某型装备导航与控制系统产品生产线技术改造项目暨关联交易的议案》。同意变更原募集资金项目“场景观测平台产品批生产建设项目（二期）”中的 11,150万元用于建设新项目“某型装备导航与控制系统产品生产线技术改造项目”，本次项目实施的主要内容为：在现有生产条件的基础上，通过“军品科技成果转化”方式受让中国兵器工业导航与控制技术研究所某型装备导航与控制系统产品技术，对外购部件检测、电子组件装配、某型装备导航与控制系统产品总装调试线及装配线信息系统等条件进行补充完善，并根据工艺生产要求对厂房进行适应性改造。预计 2016年 12月底前完成项目建设，投入使用。该项目内容详见 2014年 10月 30日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站《关于变更部分募集资金用途投入某型装备导航与控制系统产品生产线技术改造项目暨关联交易的公告》。
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截至本报告期末，该项目共投入 6,703.55万元，其中，受让中国兵器工业导航与控制技术研究所某型装备导
航与控制系统产品技术支付 4,000万元，转出铺底流动资金 1,492.25万元，用于某型装备导航与控制系统产品生
产线技术改造项目费用支出 1211.3万元。
5、部分资产置换项目
公司 2014年 12月 5日召开的第五届董事会第四次会议及 2014年 12月 22日召开的 2014年度第二次临时股东大会审议通过了《关于部分资产置换关联交易暨变更部分募集资金用途的议案》，同意将本公司持有的电脑刺绣机和电脑针织横机相关业务（主要包括公司本部、北京分公司及天津分公司电脑刺绣机和电脑针织横机的相关资产、负债及人员等，以下简称“电脑刺绣机业务”）以及伊春中兵矿业有限责任公司（以下简称“中兵矿业”）
71.534%的股权置出，同时将哈尔滨建成集团有限公司（以下简称“建成集团”）所持哈尔滨建成北方专用车有
限公司（以下简称“北方专用车”）100%股权置入。置换完成后，本公司直接以及通过衡阳北方光电信息技术有限公司间接持有北方专用车合计 100%股权，建成集团直接持有电脑刺绣机、电脑针织横机业务以及中兵矿业
71.534%的股权。
北方导航聘请了瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）和天健兴业资产评估有限公司对上述置换标的进行了审计评估，审计评估的基准日为 2014年 10月 31日。依据评估结果，电脑刺绣机业务净资产评估值为 24,591.29
万元，中兵矿业 71.534%股权的评估价值为 7,271.68万元，置出资产评估值合计 31,862.97万元；置入资产北方
专用车 100%股权的评估价值为 30,063.29万元。
由于 2014年 11月 11日，建成集团以现金形式对北方专用车增资 15,000万元，且该增资已足额缴纳。北方专用车100%股权的基准价格为基准日评估值加上基准日后建成集团对北方专用车的现金增资金额15,000万元共计 45,063.29万元。本次交易的最终基准价格将根据经国资或国资授权管理部门备案的评估报告确定。置出、置
入资产交易价格的差额 13,200.32万元将以现金方式补足，其中使用自有资金 5,378.72万元，变更募集资金
7,821.60万元。
该变更内容详见 2014年 12月 6日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站《北方导航控制技术股份有限公司关于部分资产置换关联交易暨变更部分募集资金用途的公告》。
截至报告期末，除中兵矿业工商变更尚未完成外，其他相关工商变更及过户交接手续已完成。
(4)其他
无
4、主要子公司、参股公司分析
公司子公司衡阳北方光电信息技术有限公司主要产品是军用电子控制箱制造、检测系统及石油在线测量分析仪器，注册资本 7,518万元，截止报告期末，总资产 90,518,263.2元，净资产
203,671,427.64元，报告期内，累计实现营业收入 5,708,753元，净利润-2,768,274.84 。
公司子公司中兵通信科技有限公司主要产品是军用通信产品，超短波地空通信及数字卫星移动通信产品，注册资本 18,300 万元，截止报告期末，总资产 548,596,019.81 元，净资产
985,946,548.67 元，报告期内，累计实现营业收入 187,824,436.08 元，净利润 41,392,276.96
元。
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公司子公司泰兴市航联电连接器有限公司主要产品是军用电连接器，注册资本 8,418万元，截止报告期末，总资产 165,274,603.75 4元，净资产 233,407,348.37元，报告期内，累计实现
营业收入 96,724,635.09元，净利润 10,127,934.91元。
公司子公司哈尔滨建成北方专用车有限公司主要产品是专用车、压力容器，注册资本 43,041万元，截止报告期末，总资产 338,482,333.07元，净资产 721,625,048.68元，报告期内，累计
实现营业收入 141,042,392.93元，净利润-4,894,847.34元。
5、非募集资金项目情况
□适用√不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一)报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
本公司 2014 年度利润分配方案已经 2015年 5月 18日召开的公司 2014 年年度股东大会审议通过,每股税前红利金额 0.05元，现金分红已于 2015年 7月 14日发放。详见 2015年 7月 7
日《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）《北方导航控制技术股份有限公司 2014年度利润分配实施公告》。
(二)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增否
每 10股送红股数（股）
每 10股派息数(元)（含税）
每 10股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
三、其他披露事项
(一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用√不适用
(二)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
(三)其他披露事项
无
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第五节重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用√不适用
二、破产重整相关事项
□适用√不适用
三、资产交易、企业合并事项
□适用√不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用√不适用
五、重大关联交易
√适用□不适用
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
2015年 5月 18日召开的 2014年年度股东大会审议通过了《关于与兵工财务有限责任公司签订<金融服务协议>暨确定 2015年度在该公司存贷款额度的关联交易的议案》，预计 2015年度在兵工财务有限责任公司的存贷款额为：日存款余额最高不超过人民币 8亿元，贷款余额最高不超过人民币 5亿元。截至 2015年 6月 30日，本公司在兵工财务有限责任公司（以下简称“兵工财务公司”）存款余额为 5,977.3万元，向兵工财务公司借款余额为 19,500万元，本年度支付兵
工财务公司借款利息计 726.73万元。
2、临时公告未披露的事项
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
关联交易方
关联关系
关联交易类型
关联交易内容
关联交易定价原则
关联交易价格
关联交易金额
占同类交易金额的比例
(%)
关联交易结算方式
市场
价格
交易价格与市场参考价格差异较大的原因
中国兵器工业集团系统内单位
其他购买商品
采购原材料
详见下文
32,261,197.54 15.59%按协
议约定的方式履行
中国兵器工业集团系其他接受劳务
零件加工
详见下文
28,267.42 0.15%同上
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统内单位
中国兵器工业集团系统内单位
其他销售商品
销售商品
详见下文
107,191,589.75 25.80%同上
合计// 139,481,054.71 ///
大额销货退回的详细情况
关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交易方）进行交易的原因
公司主营业务集中在军品领域，由于军品资质、行业管理、计划性强等原因，使得公司军品配套具有不可分割性和定点采购的特点，公司与实际控制人兵器集团系统内单位配套产品的购销业务引发的关联交易将持续发生，关联交易是必要的。
关联交易对上市公司独立性的影响上述关联交易增强了公司的持续经营能力或为公司带来了利润增加，不影响上市公司的独立性。
公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如有）
本公司与兵器集团系统内单位的涉军采购业务及销售业务的定价是按照国家相关规定并经军方成本审核商议确定，严格执行，交易双方对定价原则没有决定权。关联交易不会损害中小股东的利益，对公司和全体股东而言是属公平合理的。已发生的关联交易有利于公司的发展，增加了公司盈利。公司正在利用现有军品的技术优势大力发展军民结合型产业，相应的市场和配套关系均不在现有的关联体系内，则将来相应的业务增长不会引发关联交易金额的增加。
关联交易的说明经2015年5月18日召开的2014年年度股东大会审议通过，预计2014年发生的日常关联交易金额为：销售商品/提供劳务发生的日常关联交易：不超过人民币6亿元；采购商品/接受劳务（含委托科研开发）发生的日常关联交易：
不超过人民币2.2亿元；截至2015年6月30日实际发生的日
常关联交易金额均在预计范围内。中国兵器工业集团系统内单位与我公司属于同一实际控制人中国兵器工业集团公司控制，是关联企业.本公司与各关联方非军品业务的采购及销售业务按照国家有关规定或市场公允价格进行结算。
(二)资产收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
2、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
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2、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
1、临时公告未披露的事项
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
关联方关联关系
向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金
期初余额
发生额期末余额期初余额发生额期末余额
北方导航科技集团有限公司
母公司 500,053.03 199,123.72 699,176.75
合计 500,053.03 199,123.72 699,176.75
报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额（元） 公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（元） 关联债权债务形成原因经营中形成的债权债务。
(五)其他
无
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用√不适用
2 担保情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方
担保方与上市公司的关系
被担保方
担保金额
担保发生日期(协议签署日)
担保
起始日
担保
到期日
担保类型
担保是否已经履行完毕
担保是否逾期
担保逾期金额
是否存在反担保
是否为关联方担保
关联
关系
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 公司对子公司的担保情况
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报告期内对子公司担保发生额合计 29,604,948.16
报告期末对子公司担保余额合计（B） 29,604,948.16
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 29,604,948.16
担保总额占公司净资产的比例(%) 1.46
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明无
担保情况说明 2014 年末本公司实施了资产置换项目，置入资产哈尔滨建成北方专用车有限公司 100%的股权已于 2014 年
12 月末完成了工商变更相应程序，成为我公司的控股子公司。为满足北方专用车经营过程中的筹资需求，经2015年4月8日召开的第五届董事会第五次会议审议，同意为北方专用车向兵工财务有限责任公司申请流动资金贷款、商业票据事项提供总额不超过5000万元的担保。截至2015年6月30日，北方专用车在兵工财务实际贷29,604,948.16
元。
3 其他重大合同或交易
无
