广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
广东鸿特精密技术股份有限公司
2015 年半年度报告
2015-044
2015 年 08 月
广东鸿特精密技术股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人卢楚隆、主管会计工作负责人邱碧开及会计机构负责人(会计主
管人员)陈秋影声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、释义 .......................................................................................................................................................................2
第二节 公司基本情况简介 ...................................................................................................................................................................5
第三节 董事会报告 ...............................................................................................................................................................................9
第四节 重要事项 .................................................................................................................................................................................20
第五节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................30
第六节 董事、监事、高级管理人员情况..........................................................................................................................................33
第七节 财务报告 .................................................................................................................................................................................35
第八节 备查文件目录 ....................................................................................................................................................................... 112
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、鸿特精密 指 广东鸿特精密技术股份有限公司
万和集团 指 广东万和集团有限公司
原肇庆市曜丰经贸发展有限公司，现改名为乌鲁木齐曜丰股权投资有
曜丰经贸、乌鲁木齐曜丰、曜丰股权投资 指
限合伙企业
顺德中大 指 佛山市顺德区中大投资咨询有限公司
金岸公司 指 金岸有限公司
香港诺鑫 指 香港诺鑫有限公司
台山子公司、全资子公司、台山全资子公司 指 广东鸿特精密技术（台山）有限公司
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 鸿特精密 股票代码
公司的中文名称 广东鸿特精密技术股份有限公司
公司的中文简称（如有） 鸿特精密
公司的外文名称（如有） Guangdong Hongteo Accurate Technology Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） Hongteo
公司的法定代表人 卢楚隆
注册地址 广东省肇庆市鼎湖城区北十区
注册地址的邮政编码
办公地址 广东省肇庆市鼎湖城区北十区
办公地址的邮政编码
公司国际互联网网址 http://www.hongteo.com.cn/
电子信箱 ZQ@hongteo.com.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 邱碧开 陈伟良
联系地址 广东省肇庆市鼎湖城区北十区 广东省肇庆市鼎湖城区北十区
电话 0758-2696338 0758-2696038
传真 0758-2691582 0758-2691582
电子信箱 ZQ@hongteo.com.cn ZQ@hongteo.com.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报、证券时报、证券日报、上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)
公司半年度报告备置地点 广东鸿特精密技术股份有限公司证券部
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
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本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 688,681,754.92 594,098,251.58 15.92%
归属于上市公司普通股股东的净利润（元） 10,884,043.30 9,010,887.80 20.79%
归属于上市公司普通股股东的扣除非经常
7,007,879.58 8,343,975.04 -16.01%
性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 179,580,005.84 1,970,312.42 9,014.29%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 1.6739 0.0184 8,997.28%
基本每股收益（元/股） 0.1015 0.0840 20.83%
稀释每股收益（元/股） 0.1015 0.0840 20.83%
加权平均净资产收益率 1.91% 1.60% 0.31%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收
1.23% 1.48% -0.25%
益率
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,968,787,448.20 1,817,596,248.76 8.32%
归属于上市公司普通股股东的所有者权益
570,919,848.48 565,399,805.18 0.98%
（元）
归属于上市公司普通股股东的每股净资产
5.3218 5.2703 0.98%
（元/股）
五、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -37,915.84
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
4,242,267.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 488,681.91
减：所得税影响额 816,869.35
合计 3,876,163.72 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
七、重大风险提示
1、宏观政策风险
2015年，相关政府部门密集推出多项与汽车产业相关的政策和措施，如开展落实汽车三包规定的专项活动、实施乘用车
燃料消耗量的标准、支持新能源汽车发展的政策、汽车销售管理办法修订、汽车总经销商和经销商备案制度取消等。这一系
列相关政策和措施的推出，对汽车行业会产生一定程度的影响，从而有可能对公司未来业绩造成一定程度的影响。
2、市场风险
公司主营汽车发动机、变速箱及底盘制造的铝合金精密压铸件及其总成，产品线覆盖美、日、德、意四大系列,公司的
发展与传统汽车行业的兴衰密切相关。近年来，公司的产品内销和出口几乎各占总销售的半壁江山，这一情况决定了公司产
品销售的增长受国内和国际环境的双重因素影响。目前，汽车行业正在经历一场产业革命，新能源汽车在国家政策扶持下，
逐渐受市场认可，《政府机关及公共机构购买新能源汽车实施方案》要求2014年至2016年，我国公务车采购中新能源车比例
不低于30%，且需逐年提高，《节能与新能源汽车产业发展规划（2012-2020）》要求我国2015年纯电动车和插电式混合动
力汽车产销达到50万辆，在政策的大力扶持下，新能源汽车逐渐发展，对传统汽车制造企业将会构成一定冲击，同时，国际
局势的变化亦有可能对公司的产品出口造成影响，如果未来全球经济出现下滑，国际市场对本公司产品的需求将可能随之下
降，公司可能将面临国际市场需求下降导致销售收入下降的风险。另外，在节能减排总体目标和要求下，一些大城市出台汽
车限牌政策，可能对传统汽车行业造成短期影响，这些因素都有可能对公司业绩造成负面影响。
3、管理风险
近几年，公司的经营规模得到显著扩张，人员队伍日益壮大，与此同时，产品研发、市场开拓、内部管理的压力都将
增大，这对公司管理层的综合管理能力提出了更高的要求，在生产、品质、销售、服务与内控方面面临更多的挑战。
4、增加产能建设投入导致成本费用上升的风险
根据本行业存在产品开发、生产线建设周期较长的特点，在较长一段时期内公司仍将面临产能紧缺的情况。公司为满足
客户订单持续增长的需求，为抢占市场份额，必须持续加大产能建设投入。在报告期及未来较长一段时期内，公司需进行产
能扩张建设，需投入大量资源用以扩张生产产能（特别是台山全资子公司的产能建设），存在财务费用、固定资产折旧、人
员费用、开发费用等同比较大幅度上升的风险。
5、原材料价格变动风险
公司的主要原材料铝锭价格受国内外宏观与微观环境的影响，价格变化情况存在很多不确定性因素，虽然公司与主要原
材料供应商都有调价机制，但调价可能存在时间性差异，导致公司有可能面临铝锭价格波动影响毛利率变动的风险。
6、汇率波动风险
近年来，公司的产品销售收入中有50%左右来自于国外销售，国外客户中有部分是以外币报价结算的，而且越来越多客
户会有这方面要求，随着汇率制度改革不断深入，人民币汇率波动日趋市场化，汇率波动区间加大，同时国内外政治、经济
环境也影响着人民币汇率的走势，如果公司不能采取有效措施规避人民币升值风险，则人民币汇率变动将影响公司部分经营
业绩。
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7、产品降价的风险
公司与主要客户都定有较稳定的价格定价及调价机制，但大部分客户都会对其已量产的产品有年度降价的要求，公司因
此会面临客户对部分产品调低销售价格的风险，有可能导致毛利率下降。
8、人力资源的风险
人力资源是企业生存和发展的根本，公司发展至今，已建立一支比较稳定的高素质员工队伍。公司一方面加快技术、营
销和管理型人才的引进和培养力度，另一方面通过参加外部培训、技术交流等方式来提高公司现有人员的综合素质，但是，
随着公司业务的不断发展，公司对技术研发、营销拓展和管理人才的需求也日益增大，如果公司不能有效地加强人才引进和
培养，通过内外兼修的方式来降低人力资源后劲不足的风险，将可能影响公司未来的发展速度和竞争能力。
9、2015年税收风险
公司高新技术企业证书于2015年到期。目前公司正在做续期申报工作，2015公司的高新技术企业资格证书续期申请通过，
将依然适用15%的企业所得税税率，如果续期申请不通过则适用25%的企业所得税税率,存在税务成本上升的风险。
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第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
2015年1-6月，公司实现销售68,868.18万元，同比增长15.92%；实现净利润1,088.40万元，比上年同期增长20.79%。
2015年，公司以满足客户不断增加的订单需求为第一要务，继续加大产能建设投入，加快新产品开发和量产进度。公司
一方面高度重视自主创新和产品研发工作，充分利用长期以来所积累的技术和经验，以技术开发团队为主力，不断优化生产
工艺，加强技术升级能力，对于老产品通过工艺改良，不断降低生产成本。另一方面通过持续加大技术研发、创新的投入，
并强化工程中心在产能规划、新技术应用等方面功能作用，建立起一套有效的企业技术创新体系。
2015年公司在扩大产能的同时不断开拓高品质、高附加值的新产品和新订单，正在开发的新产品数量较多，也进一步增
强了公司对未来发展的信心，提高了公司整体抗风险能力，行业地位进一步巩固，确保公司主营业务稳健、持续发展。公司
流动性资金紧缺影响企业融资成本全面大幅上升，劳动力资源紧缺影响工资成本大幅上升，公司产能紧缺影响公司产出效率
和交付成本上升，在严峻的经济形势和各种负面因素的叠加影响下，公司虽然实现了经营收入的持续增长，但盈利水平较低，
经营业绩压力较大，有待进一步提升。
报告期内，公司全资子公司广东鸿特精密技术（台山）有限公司，由于新产能建设期间投入大，周期长，影响公司管理
费用、财务费用大幅上升，公司台山全资子公司在报告期内实现销售7,498.07万元，实现净利润133.02万元 。根据公司的建
设计划，其产能将进一步增加，为公司后续发展提供了强有力的支持。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 688,681,754.92 594,098,251.58 15.92% 销售增长
营业成本 544,699,020.21 471,436,994.57 15.54% 销售增长，成本相应增加
销售费用 57,488,420.00 43,160,294.04 33.20% 出口业务销售增长
业务规模增加导致管理费用增
管理费用 48,830,936.93 47,082,786.19 3.71%
加
财务费用 27,203,659.22 21,159,289.99 28.57% 借款增加引起
所得税费用 2,125,783.54 1,309,135.70 62.38% 报告期利润总额增加所致
研发投入 22,452,875.82 22,714,224.05 -1.15% 研发费用基本与同期持平
报告期销售业务的增长，货款
经营活动产生的现金流
179,580,005.84 1,970,312.42 9,014.29% 回笼情况良好，而购买商品、
量净额
接受劳务支付的现金减少所致
主要是购建固定资产、无形资
投资活动产生的现金流
-63,974,929.31 -190,093,039.40 -66.35% 产和其他长期资产支付的现金
量净额
减少所致
筹资活动产生的现金流 报告期取得借款同比减少、偿
-102,410,840.72 147,199,144.95 -169.57%
量净额 还到期借款同比增加所致
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现金及现金等价物净增 主要是经营活动、投资活动、
14,520,805.38 -40,488,369.62 -135.86%
加额 筹资活动变化而引起。
公司经营活动现金净流入同比
货币资金 112,122,885.61 68,850,504.11 62.85% 上升、投资活动现金净流出同
比下降影响
预付款项 9,169,260.07 15,209,859.94 -39.72% 材料预付款减少
其他流动资产 27,984,148.38 19,089,544.79 46.59% 留抵增值税增加
在建工程 147,393,841.68 97,568,953.48 51.07% 公司全资子公司产能建设引起
生产规模扩大，以票据进行结
应付票据 161,342,239.11 106,444,028.34 51.57%
算增加
应付账款 439,996,692.04 316,136,942.08 39.18% 生产规模扩大，货款增加
应交税费 1,600,159.77 1,172,208.68 36.51% 个人所得税影响
应付利息 658,401.01 1,113,069.26 -40.85% 短期借款应付利息减少
其他应付款 12,946,468.67 9,741,157.26 32.90% 销售产品增加引起运费增加
长期借款 52,417,956.29 134,786,567.26 -61.11% 偿还到期借款
递延收益 3,747,993.80 6,203,649.21 -39.58% 未实现售后租回损益摊销
营业税金及附加 2,212,029.82 1,586,382.34 39.44% 销售增加引起税金增加
资产减值损失 -69,105.03 137,084.20 -150.41% 坏账准备冲减引起
营业外收入 4,740,488.90 857,118.46 453.07% 政府补助增加引起
营业外支出 47,455.83 72,515.21 -34.56% 固定资产处置减少
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
2015年上半年，公司的市场订单及产品量产增长超出产能负荷，公司的业务呈现高速发展态势。
2015年上半年，公司主营业务同比增长18.63%。未来，公司将在订单增长超出生产能力的情况下，积极筹集资金，加
大投入建设产能和开发新产品，以便更好地抢占市场份额。公司目前资金紧张，现主要依靠银行贷款来建设产能及补充经营
性流动资金，短期内财务费用大幅上升，影响利润率降低。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
□ 适用 √ 不适用
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
报告期内，公司实现主营业务收入67,655.67万元，同比上升18.63%；主营业务成本54,194.84万元，同比上升16.93%；
实现净利润1,088.40万元，同比上升20.79%。
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（2）主营业务构成情况
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
覆盖类 293,160,483.25 229,599,570.08 21.68% 15.50% 14.93% 0.39%
管类 75,978,973.06 62,756,860.96 17.40% 0.98% 2.21% -1.00%
箱体类 180,446,029.42 146,182,165.21 18.99% 27.29% 23.33% 2.60%
支架类 115,417,442.55 93,457,947.69 19.03% 21.99% 18.39% 2.46%
其他类 11,553,724.91 9,951,838.18 13.86% 137.25% 105.76% 13.18%
4、其他主营业务情况
利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
6、主要参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要参股公司情况
单位：元
公司名称 主要产品或服务 净利润
设计、生产、销售铝合金精密压铸件、
广东鸿特精密技术（台山）有限公司 1,330,210.91
汽车零配件及通讯零配件。 国家法律、
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行政法规禁止的项目除外 )
7、重要研发项目的进展及影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司研发的项目有26项包含57个零件，其中有22个零件在报告期内已实现量产。
截止至报告期末，尚在研发的项目有17项，包含35个零件，预计在2015下半年-2017年逐步进入量产阶段。
8、核心竞争力不利变化分析
□ 适用 √ 不适用
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
公司已经成功成为宝马、奔驰、福特、东本发动机、东本汽车、本田中国、长安福特马自达、康明斯、菲亚特、克莱斯
勒等国内外大型整车（整机）厂商的一级供应商，还通过了东风日产等多家汽车公司的评审认证，后续产品正在试制开发中。
根据目前公司的客户分布与合作程度，公司未来的行业地位将不断上升。但是，根据行业内情况，行业内部分同行已采取行
动，在客户所在地附近投资设厂，采取贴近客户供应和服务的方式做配套供应，对公司未来的竞争会造成一定的影响。
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
公司2015年年度计划主要针对优化客户及调整产品结构、产能建设、提高研发能力、经营管理和人才培养、科学管理提
高效率等方面开展。
在报告期内，公司针对市场的多变性，很好的控制单一客户的销售占比，合理全面的与不同品牌的客户进行深度合作；
充分开拓原有的客户资源，在发展原有高压铸造产品的同时，增加对重力铸造这一新制造工艺的投入，组织研发、生产人员
重点攻关，在与国内外知名整车厂合作的过程不断学习及吸取先进的技术和经验，以进一步提高自身产能效率，进一步丰富
公司的产品类别。
公司目前正处于扩张阶段，产能未能全部建成达产，客户定单的强劲增长与公司产能紧缺的矛盾仍然存在。未来，公司
将在保证建设质量的前提下，加快台山全资子公司的产能建设。台山全资子公司的基础建设在紧张的进行中，但因公司现有
的建设资金有限，建设进度受到一定的影响。为加快台山子公司的生产运行，公司计划与2015年下半年继续采取多种融资方
式，以解决公司面临的流动资金紧张及台山全资子公司建设资金紧张的问题，从而减轻财务资金的压力。
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
（1）宏观政策风险
2015年，相关政府部门密集推出多项与汽车产业相关的政策和措施，如开展落实汽车三包规定的专项活动、实施乘用车
燃料消耗量的标准、支持新能源汽车发展的政策、汽车销售管理办法修订、汽车总经销商和经销商备案制度取消等。这一系
列相关政策和措施的推出，对汽车行业会产生一定程度的影响，从而有可能对公司未来业绩造成一定程度的影响。
公司将密切关注宏观政策和行业格局的变化，结合公司实际情况，综合分析相关政策和措施与本公司的关联程度，分析
利弊，制定措施，顺势而为，在顺应宏观环境变化的同时，充分利用各项有利资源，提高公司抗风险能力。
（2）市场风险
公司主营汽车发动机、变速箱及底盘制造的铝合金精密压铸件及其总成，产品线覆盖美、日、德、意四大系列,公司的
发展与传统汽车行业的兴衰密切相关。近年来，公司的产品内销和出口几乎各占总销售的半壁江山，这一情况决定了公司产
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品销售的增长受国内和国际环境的双重因素影响。目前，汽车行业正在经历一场产业革命，新能源汽车在国家政策扶持下，
逐渐受市场认可，《政府机关及公共机构购买新能源汽车实施方案》要求2014年至2016年，我国公务车采购中新能源车比例
不低于30%，且需逐年提高，《节能与新能源汽车产业发展规划（2012-2020）》要求我国2015年纯电动车和插电式混合动力
汽车产销达到50万辆，在政策的大力扶持下，新能源汽车逐渐发展，对传统汽车制造企业将会构成一定冲击，同时，国际局
势的变化亦有可能对公司的产品出口造成影响，如果未来全球经济出现下滑，国际市场对本公司产品的需求将可能随之下降，
公司可能将面临国际市场需求下降导致销售收入下降的风险。另外，在节能减排总体目标和要求下，一些大城市出台汽车限
牌政策，可能对传统汽车行业造成短期影响，这些因素都有可能对公司业绩造成负面影响。
为应对这种风险，公司一方面加大研发投入，把握时代潮流，紧跟国际知名品牌汽车厂商研发方向，与客户同步开发，
研究高端汽车配件工艺技术、积极引进、研发并推广新材料、新工艺、新技术的应用，提高技术实力，提高公司主营产品综
合研发实力，同时，密切关注国内和国际局势的变化，健全机制，制定策略，积极应对，争取将不利影响降到最低，另一方
面，加大非汽车发动机部件的其他类别的汽车铝铸件的开发。
（3）管理风险
近几年，公司的经营规模得到显著扩张，人员队伍日益壮大，与此同时，产品研发、市场开拓、内部管理的压力都将增
大，这对公司管理层的综合管理能力提出了更高的要求，在生产、品质、销售、服务与内控方面面临更多的挑战。
为有效提高公司抵御管理风险的能力，公司通过调整优化公司组织架构，实施扁平化管理，培养和打造一支既有技术工
程能力又有经营管理能力的管理团队，提高组织管理效率和运作效率。同时也不断创新管理机制，加强内部管理和风险控制，
积极提高抵御潜在风险的能力。
（4）增加产能建设投入导致成本费用上升的风险
根据本行业存在产品开发、生产线建设周期较长的特点，在较长一段时期内公司仍面临产能紧缺的情况。公司为满足客
户订单持续增长的需求，为抢占市场份额，必须持续加大产能建设投入。在报告期及未来较长一段时期内，公司需进行产能
扩张建设，需投入大量资源用以扩张生产产能（特别是台山全资子公司的产能建设），存在财务费用、固定资产折旧、人员
费用、开发费用等同比较大幅度上升的风险。
为降低上述风险，公司将优化及调配各方面的资源，开展多种形式的融资，降低融资成本;全力加快产能建设进度，加
快产品开发及量产进度，增加销售收入，加快规模效益实现。
（5）原材料价格变动风险
公司的主要原材料铝锭价格受国内外宏观与微观环境的影响，价格变化情况存在很多不确定性因素，虽然公司与主要原
材料供应商都有调价机制，但调价可能存在时间性差异，导致公司有可能面临铝锭价格波动影响毛利率变动的风险。
公司将加强对原材料价
