四川金石东方新材料设备股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
四川金石东方新材料设备股份有限公司
2015 年第三季度报告
2015-051
2015 年 10 月
四川金石东方新材料设备股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人蒯一希、主管会计工作负责人纪宏杰及会计机构负责人(会计主
管人员)何崇惠声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
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目 录
第一节 重要提示 ...................................................................................................................................................................................2
第二节 公司基本情况 ...........................................................................................................................................................................5
一、主要会计数据和财务指标 .....................................................................................................................................................5
二、重大风险提示 .........................................................................................................................................................................6
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 ......................................................................................................................8
第三节 管理层讨论与分析 ................................................................................................................................................................. 10
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 ........................................................................................ 10
二、业务回顾和展望 ................................................................................................................................................................... 11
第四节 重要事项 ................................................................................................................................................................................. 13
一、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项........................................... 13
二、募集资金使用情况对照表 ................................................................................................................................................... 24
三、其他重大事项进展情况 ....................................................................................................................................................... 25
四、报告期内现金分红政策的执行情况 .................................................................................................................................... 26
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及
原因说明 ....................................................................................................................................................................................... 26
六、向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 ........................................................................ 26
七、公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 ........................................................................ 26
第五节 财务报表 ................................................................................................................................................................................. 27
一、财务报表 ............................................................................................................................................................................... 27
1、合并资产负债表 ............................................................................................................................................................. 27
2、母公司资产负债表 ......................................................................................................................................................... 30
3、合并本报告期利润表 ..................................................................................................................................................... 32
4、母公司本报告期利润表 ................................................................................................................................................. 34
5、合并年初到报告期末利润表.......................................................................................................................................... 36
6、母公司年初到报告期末利润表...................................................................................................................................... 38
7、合并年初到报告期末现金流量表 .................................................................................................................................. 39
8、母公司年初到报告期末现金流量表 .............................................................................................................................. 41
二、审计报告 ............................................................................................................................................................................... 43
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释 义
释义项 指 释义内容
公司、四川金石 指 四川金石东方新材料设备股份有限公司
成都金石 指 成都金石新材料科技有限公司，公司全资子公司
四川鼎润 指 四川鼎润新材料科技有限公司，公司全资孙公司
报告日 指 2015 年 9 月 30 日
报告期 指 2015 年 7～9 月
股东大会 指 四川金石东方新材料设备股份有限公司股东大会
董事会 指 四川金石东方新材料设备股份有限公司董事会
公司章程 指 四川金石东方新材料设备股份有限公司公司章程
国家财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项会
企业会计准则 指 计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其
他相关规定
元、万元 指 人民币元、人民币万元
产品钢带增强聚乙烯螺旋波纹管生产线和钢丝网骨架塑料复合管生
公司钢增强塑料复合管生产线 指
产线
公司自主研发的埋地排水用钢带增强聚乙烯螺旋波纹管生产线，系公
钢带增强塑料管生产线 指
司主要产品之一
公司自主研发的钢丝网骨架塑料（聚乙烯）复合管生产线，系公司主
缠绕钢丝增强管生产线 指
要产品之一
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 418,666,222.81 287,255,774.22 45.75%
归属于上市公司普通股股东的股
378,912,637.54 221,587,767.57 71.00%
东权益（元）
归属于上市公司普通股股东的每
5.5722 4.3449 28.25%
股净资产（元/股）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
增减 上年同期增减
营业总收入（元） 25,760,172.76 -38.45% 95,809,487.73 -33.08%
归属于上市公司普通股股东的净
3,594,747.11 -56.32% 18,589,169.97 -32.06%
利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 18,066,324.74 10.61%
（元）
每股经营活动产生的现金流量净
-- -- 0.2657 -15.63%
额（元/股）
基本每股收益（元/股） 0.050 -68.75% 0.310 -42.59%
稀释每股收益（元/股） 0.050 -68.75% 0.310 -42.59%
加权平均净资产收益率 0.95% -75.45% 6.06% -60.78%
扣除非经常性损益后的加权平均
0.95% -75.32% 4.89% -68.25%
净资产收益率
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -3,824.49
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
3,010,000.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,372,482.74
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减：所得税影响额 793,935.02
合计 3,584,723.23 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以
及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的
项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常
性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
一、宏观政策调整变动的风险
公司主营业务为钢增强塑料复合管道技术的研发和应用，为客户提供钢增强塑料复合管全套生产工艺、技术解决方案
及成套生产设备（生产线）。目前，国家积极实施拉动内需的宏观经济政策，推动城市基础建设呈快速发展趋势。同时，未
来几年将是我国煤气、油气管道建设的高峰期，国内煤、油田的增产以及各地区市场的蓬勃发展促使管道制造企业积极扩大
生产规模。塑料管道市场的需求扩大以及钢增强塑料复合管道的良好替代性为钢增强塑料复合管道成套生产设备带来了巨大
的市场空间。但是，如果国家对相关产业政策进行调整，抑制下游管道企业需求增长，将会对公司未来的经营业绩带来一定
的不确定性，公司面临国家宏观经济政策调整的风险。
二、国民经济周期波动的风险
公司所处行业与我国国民经济整体发展状况具有较强的相关性，下游固定资产投资增速和政府用于基础设施的资金投
入直接影响公司产品的销售情况。近年来我国 GDP 同比增速重新进入了下降通道，社会固定资产投资增速逐步放缓，各地
政府和企业的融资渠道减少，对公司的经营业绩造成了一定的影响。在未来若干年内国家将继续着力推进城镇化进程、加大
城市排水防涝设施改造投资、推动供水管网更新改造、城市地下老旧管网改造，将对下游行业的固定资产投资起到促进作用，
从而为公司的发展提供有利条件。但如果未来宏观经济形势不能保持平稳较快增长的态势，政府削减基础设施投资规模，放
缓投资进度，甚至再次出现金融危机，公司将面临因经济周期而引发的业绩波动风险。
三、产品单一风险
公司自成立以来一直将主营业务定位于钢增强塑料复合管道技术的研发和应用，为客户提供钢增强塑料复合管全套生
产工艺、技术解决方案及成套生产设备（生产线），形成了缠绕钢丝增强管生产线和钢带增强塑料管生产线两大产品类别，
构成公司最重要的盈利来源。该两大产品的生产及销售状况基本决定了公司的整体收入和盈利水平，但产品相对单一亦使公
司面临一定的经营风险。若现有产品销售出现不可预见的波动或新产品研发及上市不能顺利实现，将给公司经营业绩带来较
大影响。
四、市场接受和竞争加剧的风险
一种新型管道从推出到被市场接受，需要一定的过程。虽然在我国塑料管道标准体系之中，钢增强塑料复合管道的标
准和施工规范业已齐全，为钢增强塑料复合管道的推广和应用创造了良好的条件。但新型管道产品的推广和新应用领域的开
发存在一定的市场接受风险。钢增强塑料复合管道生产设备（生产线）较高的利润空间将对其他制造商产生较大的吸引力，
未来市场竞争将趋于激烈。如果公司不能继续提升技术水平、加快产品结构调整及更新换代的步伐，公司将存在主要产品价
格水平下降导致毛利率下降的风险。
五、募集资金到位后净资产收益率短期内存在下降的风险
本次募集资金到位后公司净资产额将比目前有大幅增长；由于项目实施存在一定周期，募集资金投资项目在短期内难
以完全产生效益，所以短期内公司主营业务利润难以与净资产保持同比例增长，募集资金到位后存在净资产收益率下降的风
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险。
六、外协模式下的加工厂商管理风险
公司自成立以来，充分利用周边地区良好的机械制造加工配套行业基础，与外协加工厂商建立了稳定良好的协作关系。
外协加工厂商严格按照公司制定的各种设计图纸要求来生产专业件。采用该种生产模式有利于公司将有限的资金和资源投入
到核心技术研究和产品研发方面，增强核心竞争力。但采用外协模式也可能对公司经营管理带来潜在风险，例如外协加工产
品的质量控制风险，向外协加工厂商提供必要的生产相关技术文件造成信息外泄风险等。
七、技术泄密或专利被侵权的风险
公司目前为高新技术企业，截至报告日，公司拥有 36 项中国有效专利，其中：2 项国家发明专利，34 项实用新型专利。
公司目前拥有的专利技术是公司生存和发展的基础，也是公司保持优势竞争地位的重要因素。公司专利技术具有原创性，公
司高度重视相关专利的保护，在不侵犯公司知识产权的前提下，竞争对手难以设计和制造出能够生产公司同类型管材产品的
生产线。但如果公司拥有的重要技术被泄露或专利被侵权，则会对公司生产经营造成一定的负面影响，公司面临着技术泄密
或专利被侵权的风险。
八、原材料价格波动的风险
公司的产品属于大型成套机械类的生产线设备，其成本主要由外协件、外购件等构成，其中，报告期内外协件和外购
件合计占生产线设备的成本均在 90%以上。由于钢材是外协件的基础原料，且钢材价格波动对公司有较快的传导效应，因
此钢材价格对公司的盈利能力有着较大影响。原材料价格的上涨可能会对公司盈利水平构成不利影响。
九、人才不足或流失的风险
公司成功发展归因于本公司高级管理人员和核心技术人员的贡献及持续服务和表现。上述核心技术人员对于公司开发
新型产品、提升产品性能、满足市场需求具有至关重要的作用。公司未来发展仍将依赖于核心技术人员持续创造能力，但未
来企业的持续发展关键是人才的竞争，随着企业间竞争的日趋激烈，人才流动可能会增加，存在技术人员流失的风险。如果
核心技术人员因特殊原因不可预期地离开本公司，且公司未能招聘到胜任职务的继任者，可能对本公司业务带来不利影响。
十、募集资金投资项目风险
本次募集资金主要用于钢带增强聚乙烯螺旋波纹管道成套技术与制造设备产业化项目、钢丝网骨架塑料复合管道成套
技术与制造设备产业化项目、新型复合管道研发及实验基地建设项目。上述项目的实施将大大提高公司的产能水平以及研发
设计能力，但由于项目投资规模较大，项目实施和市场的发展具有不确定性，可能会对项目的建设进度以及建成后的利用情
况产生影响，进而影响公司的业绩。另外，根据募投计划以及公司现行固定资产折旧和无形资产摊销政策，项目建成后因固
定资产和无形资产增加导致折旧和摊销费用有所增加，可能对公司短期内的收益水平产生影响。
十一、毛利率下滑的风险
公司的毛利率较为稳定，毛利率水平较高，这主要是由于公司主要产品的技术优势使其拥有较高的附加值。随着业务
规模的扩大，公司若不能继续保持持续技术创新、严格控制生产成本、及时应对市场需求变化等情况，则可能出现主要产品
毛利率下滑影响公司经营业绩的风险。
十二、业绩下滑风险
受公司营业收入下降，综合毛利率略有波动的影响，报告期内公司经营业绩有所下降，如果未来宏观经济景气度持续
下行，下游固定资产投资持续放缓，或公司不能有效扩展国内外新客户以消化募集资金投资项目的新增产能，都将使公司面
临较大的经营压力。在上述情况下，公司存在经营业绩下滑的风险。
十三、未来应收账款增长的风险
公司近年来一直采取较为稳健的销售政策，应收账款规模较低，有效控制了公司的经营风险。未来如果市场竞争进一
步加剧，公司客户财务状况发生恶化或者经济形势发生不利变化都将可能导致公司应收账款增长，从而导致坏账损失增加或
公司生产经营资金不足，进而对经营业绩产生不利影响。
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十四、成长性风险
报告期内，公司营业收入、经营业绩、资产规模整体健康发展，成长性良好。但目前公司经营规模相对较小，抵御市
场风险和行业风险的能力相对较弱。若出现宏观政策调整、国民经济周期波动、市场竞争加剧、技术泄密、新产品研发等情
况，公司的成长性将受到不利影响，公司面临一定的成长性风险。
十五、公司产品被替代的风险
相对于传统用钢材、铸铁、水泥等材料制成的管道，塑料管道具有质量轻、运输与施工便利、耐腐蚀及生产能耗较低
等优势，近几十年来在多个领域逐渐取代了钢管、铸铁管、混凝土管、镀锌管等传统管材。同时，建设部及国内多个省市已
出台相关法规，对传统管材在市政、水利等领域的应用进行了限制。但如果未来市场出现其他竞争力较强的新型塑料管材、
其他类型的新材料管材，或者传统管材的性能大幅改进且价格下降等情形，公司研发的钢增强塑料复合管道可能存在被替代
的风险，进而对公司的经营产生不利影响。
十六、下游客户不当使用公司产品的风险
公司产品缠绕钢丝增强管生产线与钢带增强塑料管生产线生产的管材所需使用原材料由建设部发布的城镇建设行业标
准明确规定，公司在签订销售合同时约定下游客户须按照行业标准生产销售。但不排除极个别客户未按照行业标准和规范执
行，比如生产管材时使用塑料废料、现场施工未按照施工规范，造成生产的管材检验不合格或者发生质量事故，从而可能对
公司产品的声誉、市场推广、经营等造成不利的影响。
十七、管道行业标准变化或提升的风险
公司通过引导和参与行业标准的制定确立了公司在钢增强塑料管材及其相应设备行业的主导地位，但如果未来国家管
道行业标准发生变化或提升，而公司研发的钢增强塑料管材及其相应设备和后续研发能力无法适应行业标准的变化或提升，
可能对公司的经营产生不利影响。
十八、订单减少或延缓执行的风险
受到国内经济增速放缓的影响，虽然市政排水管道等领域市场需求依然巨大，但基础设施投资资金趋紧，下游管道制
造企业回款困难，扩产计划放缓，导致公司产品销量有所下降，订单有所减少；也出现部分客户与公司签订了销售合同却无
法按期付款提货，因此延缓了公司部分订单的执行，上述情况致使公司的产能利用率下滑，营业收入和净利润下降。如果未
来宏观经济形势不能维持平稳较快增长的态势，可能对公司经营业绩带来较大影响。
十九、西部大开发的税收优惠风险
根据《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58 号），自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12
月 31 日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。金石东方是一家专业从事新型复合管道成套
设备和应用技术研发的企业，经川经信产业函[2013]1177 号文批复确认，属于《产业结构调整指导目录（2011 年本）》中鼓
励类产业，四川鼎润从事与金石东方相同的主营业务，并且金石东方和四川鼎润在报告期内的主营业务收入占企业收入总额
均在 70%以上。双流县国家税务局为金石东方出具了纳税证明：根据《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的
通知》（财税[2011]58 号），金石东方自 2011 年 1 月 1 日起，执行 15%的企业所得税税率。仁寿县国家税务局出具了批复：
同意四川鼎润自 2012 年 1 月 1 日起按照 15%税率缴纳企业所得税。若上述国家税收政策发生变化公司不符合鼓励类条件，
会对公司的整体经营业绩产生一定的影响。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数
前 10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条 质押或冻结情况
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件的股份数量 股份状态 数量
蒯一希 境内自然人 27.29% 18,553,800 18,553,800
陈绍江 境内自然人 10.37% 7,048,200 7,048,200
姬昱川 境内自然人 10.37% 7,048,200 7,048,200
傅海鹰 境内自然人 6.08% 4,136,100 4,136,100
林强 境内自然人 6.06% 4,120,800 4,120,800
徐金燕 境内自然人 5.77% 3,921,900 3,921,900 质押 1,000,000
新疆中泰富力股权投 境内非国有法
5.19% 3,529,200 3,529,200
资有限公司 人
赖星凤 境内自然人 3.89% 2,641,800 2,641,800
佟玉敏 境内自然人 0.48% 324,010
蒋涛 境内自然人 0.44% 297,420
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
佟玉敏 324,010 人民币普通股 324,010
蒋涛 297,420 人民币普通股 297,420
西藏博湾投资有限公司 250,000 人民币普通股 250,000
中央汇金投资有限责任公司 228,400 人民币普通股 228,400
程桂舫 166,180 人民币普通股 166,180
张雪方 165,300 人民币普通股 165,300
江彩莲 146,600 人民币普通股 146,600
宁夏春天然乳品股份有限公司 70,300 人民币普通股 70,300
郑砚农 70,000 人民币普通股 70,000
工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信
68,500 人民币普通股 68,500
中证金融资产管理计划
上述股东关联关系或一致行动的说明 无
参与融资融券业务股东情况说明（如
无
有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表项目
（1）应收票据：报告期末较期初减少 1,238.10 万元，降幅 72.44%，主要是因订单数减少、公司收到的合同款有所
下降。
（2）其他流动资产：报告期末较期初增加 16,134.99 万元，增幅 9542.66%，主要是公司以自有资金和募集资金购
买理财产品。
（3）递延所得税资产：报告期末较期初减少 39.87 万元，降幅 42.22%，主要是成都金石在 2015 年实现盈利，转回
前期亏损而计提的递延所得税资产。
（4）预收款项：报告期末较期初减少 2,097.43 万元，降幅 42.96%，主要是因订单数减少、公司收到的合同款有所
下降。
（5）应交税费：报告期末较期初减少 164.27 万元，降幅 57.34%，主要是因期初应交税费中包含的代扣代缴个人所
得税在本期内缴纳。
（6）其他应付款：报告期末较期初增加 10.28 万元，增幅 58.04%，主要是本期增加的零星往来款。
（7）股本：报告期末较期初增加 1,700.00 万元，增幅 33.33%，主要是本期公司公开发行股票募集的股本金。
（8）资本公积：报告期末较期初增加 13,040.57 万元，增幅 1189.21%，主要是本期公司公开发行股票的股本溢价。
2、利润表项目
（1）营业收入：年初至本报告期末较上年同期减少 4,735.29 万元，降幅 33.08%，主要是受到国内经济增速放缓、
市政基础建设投资趋紧等因素的影响，公司的收入有所下滑。
（2）营业成本：年初至本报告期末较上年同期减少 3,033.58 万元，降幅 34.13%，主要是因收入金额下降，对应的
成本金额随之下降。
（3）营业税金及附加：年初至本报告期末较上年同期减少 37.88 万元，降幅 32.88%，主要是因收入金额下降，对
应的税金及附加随之下降。
（4）资产减值损失：年初至本报告期末较上年同期减少 81.01 万元，降幅 56.33%，主要是因应收款项的金额有所
下降，本期坏账准备随之下降。
（5）投资收益：年初至本报告期末较上年同期增加 44.48 万元，增幅 139.65%，主要是本期公司以自有资金和募集
资金购买理财产品的投资收益增加。
（6）营业外收入：年初至本报告期末较上年同期增加 425.95 万元，增幅 3462.99%，主要是本期公司收到上市奖励
款。
3、现流表项目
（1）投资活动产生的现金流量净额：年初至本报告期末较上年同期减少 16,596.24 万元，降幅 1192.90%，主要是
本期公司以自有资金和募集资金购买理财产品。
（2）筹资活动产生的现金流量净额：年初至本报告期末较上年同期增加 15,143.13 万元，增幅 1444.29%，主要是
本期公司公开发行股票募收到股本和股本溢价款。
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二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
公司业绩出现下滑，主要是因为受到国内经济增速放缓、市政基础建设投资趋紧等因素的影响，虽然市政排水管道等
领域市场需求依然巨大，但基础设施投资资金趋紧，下游管道制造企业回款困难，扩产计划放缓，导致公司产品销量有所下
降，订单有所减少；也出现部分客户与公司签订了销售合同却无法按期付款提货，因此延缓了公司部分订单的执行。上述情
况致使公司的产能利用率下滑、营业收入和净利润下降。2015 年 1～9 月份实现营业收入为 9,580.95 万元，比上年同期下降
33.08%。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发
