力星股份：2015年第三季度报告全文

                江苏力星通用钢球股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
江苏力星通用钢球股份有限公司
     2015 年第三季度报告
    2015 年 10 月
                                                   江苏力星通用钢球股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人施祥贵、主管会计工作负责人陈芳及会计机构负责人(会计主管人员)印岳梅声明：保证季
度报告中财务报告的真实、完整。
                                                                 江苏力星通用钢球股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                                                   本报告期末比上年度末增
                                        本报告期末                         上年度末
                                                                                                               减
总资产（元）                                  658,004,906.26                      643,766,325.40                      2.21%
归属于上市公司普通股股东的股
                                              566,406,574.52                      321,643,679.65                     76.10%
东权益（元）
归属于上市公司普通股股东的每
                                                        5.0572                           3.8291                      32.07%
股净资产（元/股）
                                                        本报告期比上年同期                                  年初至报告期末比
                                    本报告期                                        年初至报告期末
                                                                  增减                                        上年同期增减
营业总收入（元）                       116,331,120.43                    -5.70%          356,439,423.67               2.62%
归属于上市公司普通股股东的净
                                        15,219,778.96                    34.53%           40,676,694.87               4.95%
利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                         --                         --                    16,784,926.77              -63.69%
（元）
每股经营活动产生的现金流量净
                                         --                         --                             0.1499            -72.76%
额（元/股）
基本每股收益（元/股）                          0.1359                    0.89%                     0.3845            -16.67%
稀释每股收益（元/股）                          0.1359                    0.89%                     0.3845            -16.67%
加权平均净资产收益率                           3.41%                     0.15%                     9.13%              -2.03%
扣除非经常性损益后的加权平均
                                               2.73%                     0.16%                     8.03%              -1.63%
净资产收益率
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位：元
                         项目                                年初至报告期期末金额                           说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                            43,780.20
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                             5,633,327.12
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                              91,842.90
减：所得税影响额                                                              865,979.53
                                                          江苏力星通用钢球股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
合计                                                                  4,902,970.69             --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
       1、宏观经济波动的风险
       公司所处的轴承制造行业是各类机械装备制造业的关键基础件行业，产业关联度较高，产品广泛应用于国民经济的各
行各业，包括机动车制造、家电电器、精密机床、风力发电、工程机械、航空制造、轨道交通等行业。下游制造业的市场需
求变动将直接影响本行业的供需状况。近年来，全球宏观经济的恢复以及国家对重大机械装备基础件国产化的需求不断增加，
为公司开拓了广阔的市场空间。
       但如果宏观经济环境持续恶化，经济出现衰退，公司下游行业不景气或者发生重大不利变化，将影响公司产品的市场
需求，可能造成公司的订单减少，进而造成公司业绩下滑。因此，公司存在受宏观经济波动影响而发生业绩下滑的风险。
       2、客户集中的风险
       目前，全球八大轴承制造商占据了全球超过六成的轴承市场份额，行业集中度较高，这决定了为之配套的钢球生产企
业的主要客户相对集中。但若未来公司主要客户因全球宏观经济和行业景气周期的波动等因素导致生产经营状况发生重大不
利变化，将对公司的产品销售产生不利影响，因此公司存在销售客户相对集中的风险。随着公司产能的逐步提高，公司将进
一步开拓如舍弗勒集团（全球第二大轴承制造商）等知名轴承客户，目前已通过舍弗勒集团的前期产品质量认证，并签订框
架性供货协议。
       3、新品开发及实现产业化不达预期风险
       公司为了进一步扩大产能，优化产品结构，积极开拓新产品，并已取得良好成效，但新产品从研发到量产并产生经济
效益存在一定周期，期间市场的变化将制约新产品的盈利能力，同时公司将面临人才短缺及营销渠道限制等方面的挑战，最
后效果能否达到预期存在较大的不确定性。公司期望借助人才引进和新品开发积累相关技术，进行产品结构调整，从而提升
公司综合竞争实力，并在未来行业竞争中保持优势地位。公司的圆锥滚子产品已通过国家轴承质量监督检测中心检测，开始
小批量生产，主要供应斯凯孚集团的下属工厂。
       4. 应收账款增加导致的坏账及流动性风险
       报告期末，公司应收账款余额为17,096.97万元，较报告期初增加2,272.58万元，增长15.33%。若催收不力或下游客户
经营出现问题，可能存在应收账款不能及时收回而形成坏账的风险。
       公司采取了多种措施来降低风险：合理制订回款计划，将回款作为销售团队的关键业绩指标进行月度考核；提前管理
应收账款的坏账风险，对客户的信用等级适时评估，降低对信用度低的客户的赊销比例；对超过回款期的客户控制发货并加
大该应收账款的催收力度。同时增加承兑汇票等工具的支付比例，提高公司的资金收益。
       5、汇率波动风险
       公司主营业务收入中海外销售主要以美元和欧元定价结算,公司由于产品外销比例较高，若未来人民币汇率产生较大波
动，将使公司面临财务费用波动的风险，对公司的利润造成影响。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
                                                                                                      单位：股
报告期末股东总数                                                                                         8,760
                                                         江苏力星通用钢球股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                            前 10 名股东持股情况
                                                                   持有有限售条          质押或冻结情况
       股东名称           股东性质   持股比例      持股数量
                                                                   件的股份数量      股份状态           数量
南通银球投资有限公 境内非国有法
                                         32.18%       36,036,000        36,036,000
司                   人
江苏高投成长价值股
权投资合伙企业（有 其他                   8.93%       10,000,000        10,000,000
限合伙）
时艳芳               境内自然人           8.23%        9,220,000         9,220,000
刘定妹               境内自然人           8.04%        9,000,000         9,000,000
施祥贵               境内自然人           7.83%        8,764,000         8,764,000
上海鸿立股权投资有 境内非国有法
                                          5.94%        6,650,000         6,650,000
限公司               人
四川信托有限公司－
睿进 5 号证券投资集 其他                  1.25%        1,399,948
合资金信托计划
孙丽                 境内自然人           0.49%         550,065
云南国际信托有限公
司－睿金－汇赢通     其他                 0.41%         458,200
294 号单一资金信托
赵高明               境内自然人           0.36%         400,000           400,000
陈芳                 境内自然人           0.36%         400,000           400,000
张邦友               境内自然人           0.36%         400,000           400,000
汤国华               境内自然人           0.36%         400,000           400,000
王嵘                 境内自然人           0.36%         400,000           400,000
沙小建               境内自然人           0.36%         400,000           400,000
苏银建               境内自然人           0.36%         400,000           400,000
                                       前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                             股份种类
              股东名称                      持有无限售条件股份数量
                                                                                     股份种类           数量
四川信托有限公司－睿进 5 号证券投
                                                                         1,399,948 人民币普通股          1,399,948
资集合资金信托计划
孙丽                                                                      550,065 人民币普通股            550,065
云南国际信托有限公司－睿金－汇赢
                                                                          458,200 人民币普通股            458,200
通 294 号单一资金信托
林伟诚                                                                    360,000 人民币普通股            360,000
                                                           江苏力星通用钢球股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
周信钢                                                                   309,100 人民币普通股          309,100
中央汇金投资有限责任公司                                                 255,600 人民币普通股          255,600
中融国际信托有限公司－中融－融钰
雅韵 34 号结构化证券投资集合资金信                                       252,800 人民币普通股          252,800
托计划
何敬忠                                                                   200,000 人民币普通股          200,000
王涌                                                                     176,000 人民币普通股          176,000
蔡妙良                                                                   170,000 人民币普通股          170,000
                                     施祥贵为南通银球投资有限公司控股股东、公司实际控制人；施祥贵、时艳芳二人
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                     为夫妇。
参与融资融券业务股东情况说明（如
                                     不适用
有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
                                                         江苏力星通用钢球股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
     2015年销售增长主要是销量增长所致，2015年1-9月销售钢球17,460.74吨，较去年同期16,289.13吨，增长7.19%，滚子
增加销售78.84吨。公司利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力（毛利率）未发生重大变化。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
√ 适用 □ 不适用
                                                        江苏力星通用钢球股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
                                                           江苏力星通用钢球股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
     报告期内，公司管理层紧密围绕着年初制定的2015年度工作计划，贯彻董事会的战略部署，顺利地推进各项工作，围
绕公司提出“四强化、四降低、五保证”的工作思路，以质量为第一要素，以“零缺陷”为目标，坚持“6S”管理，实现了公司经
营业绩的增长，公司呈现了平稳发展的态势，在同行业中仍然处于优势和领先地位。
     前三季度，公司实现营业收入35,643.94万元，较上年同期增长2.62%，归属于上市公司股东的净利润为4,064.67万元，
比去年同期增长4.95%。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                               江苏力星通用钢球股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                                                     第四节 重要事项
一、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
    承诺来源              承诺方                                              承诺内容                                             承诺时间     承诺期限        履行情况
股权激励承诺
收购报告书或权益变动报
告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
                                          股份限售承诺：\"自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前本                                    严格履行承
                         南通银球投资                                                                                                              2015 年 2 月
                                          人已直接或间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。发行人上市后 6 个月内如公 2015 年 02                         诺，未有违
                         有限公司、施祥                                                                                                            17 日-2018
                                          司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，本公 月 02 日                         背承诺的情
                         贵                                                                                                                        年 2 月 17 日
                                          司持有发行人股票的锁定期限自动延长 6 个月。                                                                              况
                                                                                                                                                                   严格履行承
                                                                                                                                                   2015 年 2 月
                                          股份限售承诺：\"自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前本 2015 年 02                         诺，未有违
                         时艳芳                                                                                                                    17 日-2018
                                          人已直接或间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。                                月 02 日                     背承诺的情
首次公开发行或再融资时                                                                                                                             年 2 月 17 日
                                                                                                                                                                   况
所作承诺
                                          股份限售承诺：1）从股东时艳芳处，以受让方式获得的 400 万股，自发行人股票上市之日起三十
                         江苏高投成长                                                                                                              2011 年 12      严格履行承
                                          六个月内，不转让或者委托他人管理上述股份，也不由发行人回购该部分股份。2）以增资方式获
                         价值股权投资                                                                                                 2011 年 12   月 12 日        诺，未有违
                                          得的 600 万股，自 2011 年 12 月 23 日（增资完成的工商登记日）起三十六个月内，不转让或者委
                         合伙企业（有限                                                                                               月 12 日     -2018 年 2      背承诺的情
                                          托他人管理上述股份，也不由发行人回购该部分股份；且自发行人股票上市之日起十二个月内不
                         合伙）                                                                                                                    月 17 日        况
                                          转让该部分股份。
                                          股份限售承诺：1）从股东时艳芳处，以受让方式获得的 450 万股，自发行人股票上市之日起三十 2011 年 12        2011 年 12      严格履行承
                         刘定妹
                                          六个月内，不转让或者委托他人管理上述股份，也不由发行人回购该部分股份。2）以增资方式获 月 12 日           月 12 日        诺，未有违
                                                                                    江苏力星通用钢球股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
               得的 450 万股，自 2011 年 12 月 23 日（增资完成的工商登记日）起三十六个月内，不转让或者委                -2018 年 2   背承诺的情
               托他人管理上述股份，也不由发行人回购该部分股份；且自发行人股票上市之日起十二个月内不                     月 17 日     况
               转让该部分股份。
               股份限售承诺：1）从股东时艳芳处，以受让方式获得的 332.5 万股，自发行人股票上市之日起三
                                                                                                                        2011 年 12   严格履行承
               十六个月内，不转让或者委托他人管理上述股份，也不由发行人回购该部分股份。2）以增资方式
上海鸿立股权                                                                                               2011 年 12   月 12 日     诺，未有违
               获得的 332.5 万股，自 2011 年 12 月 23 日（增资完成的工商登记日）起三十六个月内，不转让或
投资有限公司                                                                                               月 12 日     -2018 年 2   背承诺的情
               者委托他人管理上述股份，也不由发行人回购该部分股份；且自发行人股票上市之日起十二个月
                                                                                                                        月 17 日     况
               内不转让该部分股份。
               股份限售承诺：本人在担任发行人董事、监事或高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人
                                                                                                                                     严格履行承
               持有的发行人股份总数的 25%；在离职后的六个月内不转让本人所持有的发行人股份；若本人在
                                                                                                           2015 年 02                诺，未有违
施祥贵         首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职的，自申报离职之日起十八个月内不转让本人直                     长期
                                                                                                           月 02 日                  背承诺的情
               接持有的发行人的股份；若本人在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报
                                                                                                                                     况
               离职的，自申报离职之日起十二个月内不转让本人直接持有的发行人的股份。
               股份减持承诺：对于本次公开发行前本公司持有的公司股份，本公司将严格遵守已做出的关于所
               持股份的流通限制及自愿锁定的承诺，在限售期内，不出售本次公开发行前持有的公司股份。限
                                                                                                                        2015 年 2 月 严格履行承
               售期满后两年内，根据本公司的需要，如需发生减持行为，每年减持的股份不超过发行人上市时
南通银球投资                                                                                               2015 年 02   17 日-2020 诺，未有违
               本公司持有的发行人股份的 100%，减持选择集中竞价、大宗交易及协议转让等法律、法规规定的
有限公司                                                                                                   月 02 日     年 02 月 17 背承诺的情
               方式减持，减持价格不低于本次公开发行时的发行价。若发行人在上市后发生派息、送股、资本
                                                                                                                        日           况
               公积转增股本等除权除息事项的，本公司减持股份数量及减持价格应作相应调整。本公司保证减
               持时遵守中国证监会、证券交易所有关法律、法规的相关规定，并提前三个交易日公告。
               股份减持承诺：对于本次公开发行前本企业（本人）持有的公司股份，本企业（本人）将严格遵
               守已做出的关于所持股份的流通限制及自愿锁定的承诺，在限售期内，不出售本次公开发行前持
               有的公司股份。限售期满后两年内，根据本企业（本人）的需要，如需发生减持行为，每年减持
江苏高投成长                                                                                                            2015 年 2 月 严格履行承
               的股份不超过发行人上市时本企业（本人）持有的发行人股份的 100%，减持选择集中竞价、大宗
价值股权投资                                                                                         2015 年 02         17 日-2020 诺，未有违
               交易及协议转让等法律、法规规定的方式减持，减持价格不低于本次公开发行时的发行价的 80%。
合伙企业（有限                                                                                       月 02 日           年 02 月 17 背承诺的情
               若发行人在上市后发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，本企业（本人）减持
合伙）;刘定妹                                                                                                           日           况
               股份数量及减持价格应作相应调整。本企业（本人）保证减持时遵守中国证监会、证券交易所有
               关法律、法规的相关规定，并提前三个交易日公告。如违反上述承诺，本企业（本人）愿意承担
               相应的法律责任。
                                                                                   江苏力星通用钢球股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
               股份减持承诺：对于本次公开发行前本公司持有的公司股份，本公司将严格遵守已做出的关于所
               持股份的流通限制及自愿锁定的承诺，在限售期内，不出售本次公开发行前持有的公司股份。限
                                                                                                                    2015 年 2 月 严格履行承
               售期满后两年内，根据本公司的需要，如需发生减持行为，每年减持的股份不超过发行人上市时
上海鸿立股权                                                                                           2015 年 02   17 日-2020 诺，未有违
               本公司持有的发行人股份的 100%，减持选择集中竞价、大宗交易及协议转让等法律、法规规定的
投资有限公司                                                                                         月 02 日       年 02 月 17 背承诺的情
               方式减持，减持价格不低于本次公开发行时的发行价的 80%。若发行人股份在该期间内发生派息、
                                                                                                                    日          况
               送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价应相应调整。本公司保证减持时遵守中国证
               监会、证券交易所有关法律、法规的相关规定，并提前三个交易日公告。
               股份减持承诺：对于本次公开发行前本人持有的公司股份，本人将严格遵守已做出的关于所持股
               份的流通限制及自愿锁定的承诺，在限售期内，不出售本次公开发行前持有的公司股份。限售期
               满后两年内且担任发行人董事和高级管理人员期间，根据本人的需要，如需发生减持行为，每年                 2015 年 2 月 严格履行承
               减持的股份不超过本人持有的发行人股份总数的 25%，减持选择集中竞价、大宗交易及协议转让 2015 年 02      17 日-2020 诺，未有违
施祥贵
               等法律、法规规定的方式减持，减持价格不低于本次公开发行时的发行价。若发行人在上市后发 月 02 日        年 02 月 17 背承诺的情
               生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，本人减持股份数量及减持价格应作相应调                 日          况
               整。本人保证减持时遵守中国证监会、证券交易所有关法律、法规的相关规定，并提前三个交易
               日公告。
               股份减持承诺：对于本次公开发行前本人持有的公司股份，本人将严格遵守已做出的关于所持股
               份的流通限制及自愿锁定的承诺，在限售期内，不出售本次公开发行前持有的公司股份。限售期
                                                                                                                    2015 年 2 月 严格履行承
               满后两年内，根据本人的需要，如需发生减持行为，每年减持的股份不超过发行人上市时本人持