达意隆：2015年第三季度报告全文

               广州达意隆包装机械股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
广州达意隆包装机械股份有限公司
      2015 年第三季度报告
         2015 年 10 月
                                  广州达意隆包装机械股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人肖林、主管会计工作负责人曾德祝及会计机构负责人(会计主管
人员)曾德祝声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                             广州达意隆包装机械股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                            第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                         本报告期末                          上年度末             本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                   1,593,162,063.38                1,512,343,196.92                         5.34%
归属于上市公司股东的净资产（元）                643,314,212.97                  650,913,730.59                          -1.17%
                                                          本报告期比上年同期                                年初至报告期末比上
                                       本报告期                                       年初至报告期末
                                                                   增减                                         年同期增减
营业收入（元）                         196,729,691.61                     -17.45%         594,556,576.55               -14.40%
归属于上市公司股东的净利润（元）        -11,919,555.41                   -593.86%          -5,492,743.69              -150.31%
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                       -14,275,631.15               -11,361.46%           -10,113,779.63              -263.00%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）          --                        --                    109,339,938.31             1,967.45%
基本每股收益（元/股）                           -0.0610                  -591.94%                 -0.0281             -150.27%
稀释每股收益（元/股）                           -0.0610                  -591.94%                 -0.0281             -150.27%
加权平均净资产收益率                             -1.84%                    -2.21%                 -0.85%                -2.54%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位：元
                         项目                                     年初至报告期期末金额                        说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                               -9,000.78
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                4,895,362.03
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                543,584.38
减：所得税影响额                                                                    808,909.69
合计                                                                            4,621,035.94                   --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                        单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                   15,255
                                           前 10 名普通股股东持股情况
                                                                 持有有限售条件        质押或冻结情况
       股东名称          股东性质     持股比例       持股数量
                                                                   的股份数量     股份状态           数量
张颂明                境内自然人       30.92%       60,375,449      60,375,449
北京凤凰财鑫股权
投资中心（有限合           其他        9.63%        18,800,000
伙）
广州科技创业投资
                         国有法人      7.50%        14,647,500
有限公司
新时代信托股份有
限公司－润禾 16 号
                           其他        4.74%         9,247,594
证券投资集合资金
信托计划
陈钢                  境内自然人       3.78%         7,373,453      5,530,090
中国对外经济贸易
信托有限公司－外
贸信托股票优选 9          其他         3.19%         6,235,982
号证券投资集合资
金信托计划
西藏信托有限公司
－天泽 1 号证券投
                           其他        1.80%         3,514,699
资集合资金信托计
划
北京瑞福通达投资
                     境内非国有法人    0.97%         1,899,701
有限公司
中信建投基金－民
生银行－中信建投
                           其他        0.89%         1,740,500
领先 4 号资产管理
计划
张赞明                境内自然人       0.82%         1,601,250
                                      前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                          股份种类
              股东名称                     持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                  股份种类           数量
                                                         广州达意隆包装机械股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
北京凤凰财鑫股权投资中心（有限合
                                                     18,800,000                   人民币普通股    18,800,000
伙）
广州科技创业投资有限公司                             14,647,500                   人民币普通股    14,647,500
新时代信托股份有限公司－润禾 16
                                                      9,247,594                   人民币普通股     9,247,594
号证券投资集合资金信托计划
中国对外经济贸易信托有限公司－
外贸信托股票优选 9 号证券投资集                       6,235,982                   人民币普通股     6,235,982
合资金信托计划
西藏信托有限公司－天泽 1 号证券投
                                                      3,514,699                   人民币普通股     3,514,699
资集合资金信托计划
北京瑞福通达投资有限公司                              1,899,701                   人民币普通股     1,899,701
陈钢                                                  1,843,363                   人民币普通股     1,843,363
中信建投基金－民生银行－中信建
                                                      1,740,500                   人民币普通股     1,740,500
投领先 4 号资产管理计划
张赞明                                                1,601,250                   人民币普通股     1,601,250
陈淑森                                                1,050,000                   人民币普通股     1,050,000
                                    公司前十名股东中,报告期末持有公司 30.92%股份的张颂明先生和持有公司 0.82%股
上述股东关联关系或一致行动的说      份的张赞明先生为兄弟关系，存在关联关系，两人合计持有公司 31.74%的股份。公
明                                  司其他发起人股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理
                                    办法》中规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业
                                    无
务股东情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                          广州达意隆包装机械股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                            第三节 重要事项
一、 报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表项目变动分析
                                                                                                           单位：元
                                                                       变动幅度
    项目               期末数           期初数          变动金额                               变动原因
                                                                         （%）
                                                                                  主要是因为本期收到的合同定金及
  货币资金          218,324,732.97   117,710,271.78   100,614,461.19    85.48%
                                                                                  融资租赁款增加所致
                                                                                  主要是本期采取银行承兑汇票的收
                                                                                  款方式有所减少及报告期内银行承
  应收票据          9,546,846.00     22,117,691.09    -12,570,845.09    -56.84%
                                                                                  兑汇票背书及贴现的情况有所增加
                                                                                  所致
                                                                                  主要是报告期内为满足订单生产而
  预付款项          31,967,493.51    24,521,330.18    7,446,163.33      30.37%
                                                                                  预付的材料采购款项有所增加所致
                                                                                  主要是因为全资子公司东莞宝隆包
                                                                                  装技术开发有限公司、天津宝隆包
 其他流动资产       6,420,898.24     9,174,272.30     -2,753,374.06     -30.01%
                                                                                  装技术开发有限公司前期留抵的增
                                                                                  值税进项税额在本期抵扣所致
                                                                                  主要是因为本期新增全资子公司
  在建工程          13,732,260.15     730,970.50      13,001,289.65    1778.63%   珠海宝隆瓶胚有限公司正处于筹建
                                                                                  期间，在建工程支出增加所致
                                                                                  主要是报告期内收取的订单订金有
  预收款项          256,258,956.04   175,822,329.13   80,436,626.91     45.75%
                                                                                  所增加所致
                                                                                  主要是因为上年末应交增值税及企
  应交税费          6,545,127.57     28,037,294.79    -21,492,167.22    -76.66%
                                                                                  业所得税在本期缴纳所致
                                                                                  主要是因为本期向股东张颂明借款
 其他应付款         35,862,830.88    18,495,492.78    17,367,338.10     93.90%
                                                                                  2,000 万元所致
 一年内到期的                                                                     主要是因为长期借款重分类填列所
                    34,000,000.00    16,000,000.00    18,000,000.00     112.50%
 非流动负债                                                                       致
                                                                                  主要是因为本期已偿还部分长期借
  长期借款          15,294,254.34    44,346,088.62    -29,051,834.28    -65.51%
                                                                                  款及重分类填列所致
                                                                                  主要是因为达意隆北美有限公司外
 其他综合收益         94,139.46       248,472.89       -154,333.43      -62.11%
                                                                                  币折算差额变动所致
2、利润表项目变动分析
                                                                                                       单位：元
                                                                       变动幅度
     项目              本期数         上年同期数        变动金额                           变动原因说明
                                                                        （%）
                                                            广州达意隆包装机械股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                                                                       主要是因为人民币升值，汇兑收益增
   财务费用         7,049,908.89      12,420,430.90     -5,370,522.01     -43.24%      加及本期贷款利率下调，利息支出减
                                                                                       少所致
                                                                                       主要是因为本期按比例计提的坏账
 资产减值损失       9,039,675.65      2,646,369.70      6,393,305.95      241.59%
                                                                                       准备增加所致
                                                                                       主要是因为参股子公司广州华新达
   投资收益          617,372.93       -9,528,855.27     10,146,228.20     106.48%      投资管理有限公司上年同期有较大
                                                                                       亏损，本期实现盈利所致
                                                                                       主要是因为本期处置了部分固定资
  营业外支出         138,292.48        93,426.46         44,866.02         48.02%
                                                                                       产，非流动资产处置损失增加所致
  所得税费用        -2,150,220.63     2,380,418.88      -4,530,639.51     -190.33%     主要是因为本期出现亏损所致
3、现金流量表项目变动分析
                                                                                                          单位：元
                                                                             变动幅度
      项目               本期数          上年同期数          变动金额                             变动原因说明
                                                                              （%）
 经营活动产生的                                                                           主要是因为本期购买商品、接受
                     109,339,938.31     -5,855,025.18     115,194,963.49     1967.45%
  现金流量净额                                                                            劳务支付的现金大幅减少所致
                                                                                          主要是因为本期购建固定资产、
 投资活动产生的
                     -24,161,165.28    -45,724,551.34     21,563,386.06       47.16%      无形资产和其他长期资产所支
  现金流量净额
                                                                                          付的现金减少所致
                                                                                          主要是因为本期全资子公司东
 筹资活动产生的
                      9,421,741.26      3,220,316.58       6,201,424.68      192.57%      莞宝隆包装技术开发有限公司
  现金流量净额
                                                                                          收到融资租赁款所致
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
     （一）2010年1月19日，公司与广东太古可口可乐有限公司签订《PET瓶及瓶装水加工承
揽协议》，约定由本公司在广东太古可口可乐公司指定厂房内（位于广东省深圳市）投资安
装一条全新的PET瓶、PET瓶装水灌装生产线和所有配套设备。截至报告期末，公司正与广东
太古可口可乐有限公司商谈合同期满后的续约事宜，尚未达成一致协议。
     （二）2011年9月14日，公司与佛山市三水健力宝贸易有限公司（以下简称 “佛山健力宝
贸易公司”）签订《委托加工合同》，约定由本公司在新疆乌鲁木齐市投资安装一条全新的饮
料生产线和所有配套设备，为佛山健力宝贸易公司进行碳酸饮料产品加工服务。截至报告期
末，该生产线正常运行。
                                          广州达意隆包装机械股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    （三）2013年8月29日，公司与广州华新集团控股有限公司、华润怡宝食品饮料（深圳）
有限公司三方共同签订了《华润怡宝OEM项目战略合作框架协议书》。
    2013年10月17日，公司参股子公司广州华新达投资管理有限公司（以下简称“华新达”）
与华润怡宝食品饮料（深圳）有限公司签订了广东东莞、江苏苏州和湖南长沙三地的《委托
加工合作备忘录》。
    2014年6月11日，公司参股子公司华新达下属的全资子公司苏州华新达饮品技术有限公
司、华新达（长沙）饮品有限公司、东莞华新达饮品有限公司分别与华润怡宝饮料（中国）
有限公司、华润怡宝饮料（中国）有限公司华东分公司、华润怡宝饮料（中国）有限公司湖
南分公司、华润怡宝饮料（中国）有限公司华南分公司签订了三份《委托加工合同》。截至
报告期末，上述生产线正常运行。
    （四）2015年1月20日，公司与广州华新集团有限公司（以下简称“华新集团”）、冯耀良
签订了《意向书》，拟以增资方式参股投资广州易贷金融信息服务股份有限公司（以下简称“易
贷公司”）。
    2015年6月26日，公司和华新集团、冯耀良、广州市雍桦园物业发展有限公司、广州佳力
投资有限公司、广州市基盛资产管理有限公司、广州市智林投资有限公司、林敏、区颖斯、
方颂、朱青山、陈若平、顾凝雨、苏伟荣签订了《增资扩股协议书》。
    2015年8月18日，易贷公司的股东及其他拟增资方重新召开股东大会，并重新签订《增资
扩股协议书》。目前，易贷公司已完成工商变更手续，并换领了新的《企业法人营业执照》。
    （五）2015年1月26日，公司召开的第四届董事会第十九次会议审议通过了《关于审议全
资子公司办理融资回租业务的议案》和《关于审议为全资子公司办理融资回租业务提供担保
的议案》，同意公司全资子公司东莞宝隆包装技术开发有限公司进行融资租赁业务并为其提
供担保。该事项在报告期内已经签署相关协议，协议正常履行中。
    （六）公司于2015年5月7日召开第四届董事会第二十二次会议和2015年5月27日召开2015
年第一次临时股东大会审议通过《关于审议公司<第一期员工持股计划（草案）>及其摘要的
                                                          广州达意隆包装机械股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
议案》。公司第一期员工持股计划的持有人包括公司董事、监事、高级管理人员和核心员工，
合计不超过 38人。资金来源为公司员工的自筹资金和控股股东借款，公司控股股东张颂明先
生向员工持股计划提供借款支持，借款部分与自筹部分的比例为4:1，借款期限为员工持股计
划的存续期。截止本报告期末，员工持股计划尚未购买公司股票。
    （七）2015年7月2日，公司控股股东张颂明先生与北京凤凰财鑫股权投资中心（有限合
伙）（以下简称“凤凰财鑫”）签署《股份转让协议》，将其持有的公司无限售条件流通股
1,880万股转让给凤凰财鑫。股权转让所涉过户登记手续于2015年7月21日办理完毕。
    （八）2015年7月29日，公司召开的第四届董事会第二十三次会议审议通过了《关于出资
设立全资子公司暨对外投资的议案》，决定在珠海投资设立一家全资子公司。该子公司名称
为珠海宝隆瓶胚有限公司，已于2015年8月7日取得营业执照。
    （九）2015年9月11日，公司召开的第四届董事会第二十五次会议审议通过了《关于拟对
外转让参股子公司股权的议案》，决定将公司所持有的华新达40%的股权对外转让。
    2015年9月29日，公司与冯耀良先生、广州华新集团控股有限公司、华新达签订了《股权
转让合同》，将持有的华新达40%的股份转让给冯耀良或其控制的法人、或其指定的第三方
法人。转让价格协商确定，同时不低于华新达2015年7月31日经审计净资产进行定价，转让价
格为6,000万元。该议案已于2015年10月8日经公司2015年第三次临时股东大会审议通过。
   重要事项概述          披露日期                                 临时报告披露网站查询索引
                                           《证券时报》、巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）（以下简称“巨潮网”），
与广东太古可口可乐
                     2010 年 01 月 21 日   公告编号：2010-003。合同在各报告期的执行情况，见公司相应期间的定期
公司的重大合同公告
                                           报告。
与佛山健力宝贸易公                         《证券时报》、巨潮网，公告编号：2011-025。合同在各报告期的执行情况，
                     2011 年 09 月 15 日
 司的重大合同公告                          见公司相应期间的定期报告。
                                           《证券时报》、巨潮网，公告编号：2013-025。公司于 2013 年 10 月 11 日在
                                           《证券时报》、巨潮网发布了《关于战略合作框架协议书的进展公告》，公告
                                           编号：2013-026。公司于 2013 年 10 月 18 日在《证券时报》、巨潮网发布了
关于签订战略合作框                         《关于战略合作框架协议书的进展公告》，公告编号：2013-027。公司于 2014
                     2013 年 08 月 30 日
  架协议书的公告                           年 1 月 4 日在《证券时报》、巨潮网发布了《关于战略合作框架协议书的进展
                                           公告》，公告编号 2014-001。公司于 2014 年 4 月 3 日在《证券时报》、巨潮网
                                           发布了《关于战略合作框架协议书的进展公告》，公告编号 2014-013。公司于
                                           2014 年 6 月 12 日在《证券时报》、巨潮网发布了《关于战略合作框架协议书
                                                              广州达意隆包装机械股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                               的进展公告》，公告编号 2014-027。合同在各报告期的执行情况，见公司相应
                                               期间的定期报告。
                                               《证券时报》、巨潮网，公告编号：2015-001。公司于 2015 年 6 月 29 日在《证
                                               券时报》、巨潮网发布了《关于对外投资的进展公告》， 公告编号：2015-037。
关于签订投资意向书
                         2015 年 01 月 21 日   公司于 2015 年 8 月 19 日在《证券时报》、巨潮网发布了《关于对外投资的进
       的公告
                                               展公告》，公告编号：2015-055。公司于 2015 年 9 月 1 日在《证券时报》、巨
                                               潮网发布了《关于对外投资的进展公告》，公告编号：2015-062。
                                               《证券时报》、巨潮网，公告编号：2015-003；同时发布了《 关于为全资子
关于全资子公司拟办                             公司办理融资回租业务提供担保的公告》(公告编号：2015-004)、《第四届董
理融资回租业务的公       2015 年 01 月 28 日   事会第十九次会议决议公告》(公告编号：2015-005)。公司于 2015 年 2 月 12
         告                                    日在《证券时报》、巨潮网发布了《关于全资子公司开展融资回租业务及公司
                                               为其提供担保的进展公告》，公告编号：2015-006。
                                               《证券时报》、巨潮网，公告编号：2015-025；同时发布了《第四届董事会第
                                               二十二次会议决议公告》（公告编号：2015-021）、《第一期员工持股计划（草
                                               案）》。公司于 2015 年 5 月 28 日在《证券时报》、巨潮网发布了《第一期员工
                                               持股计划》、《2015 年第一次临时股东大会决议公告》，公告编号：2015-029。
                                               公司于 2015 年 6 月 26 日在《证券时报》、巨潮网发布了《关于第一期员工持
《第一期员工持股计
                         2015 年 05 月 11 日   股计划实施进展的公告》，公告编号：2015-036。公司于 2015 年 7 月 27 日在
 划（草案）摘要 》
                                               《证券时报》、巨潮网发布了《关于第一期员工持股计划实施进展的公告》， 公
                                               告编号：2015-049。公司于 2015 年 8 月 27 日在《证券时报》、巨潮网发布了
                                               《关于第一期员工持股计划实施进展的公告》，公告编号：2015-058。公司于
                                               2015 年 9 月 25 日在《证券时报》、巨潮网发布了《关于第一期员工持股计划
                                               实施进展的公告》，公告编号：2015-067。
                                               《证券时报》、巨潮网，公告编号：2015-039；同时发布了由张颂明先生、北
股东权益变动提示性                             京凤凰财鑫股权投资中心（有限合伙）编写的《简式权益变动报告书》。公司
                         2015 年 07 月 06 日
    公告                                   于 2015 年 7 月 22 日在《证券时报》、巨潮网发布了《关于控股股东股份转让
                                               完成过户登记的公告》，公告编号：2015-047。
                                               《证券时报》、巨潮网，公告编号：2015-051；同时发布了《第四届董事会第
关于出资设立全资子
                                               二十三次会议决议公告》，公告编号：2015-050。公司于 2015 年 8 月 19 日在
公司暨对外投资的公       2015 年 07 月 30 日
                                               《证券时报》、巨潮网发布了《关于出资设立全资子公司暨对外投资的进展公
         告