四方达：2015年第三季度报告全文

河南四方达超硬材料股份有限公司
      2015 年第三季度报告
         2015 年 10 月
                                       河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人方海江、主管会计工作负责人金宏峰及会计机构负责人(会计主
管人员)汤友增声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
                                                              河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
                                                                                                               本报告期末比上
                                                                                 上年度末
                                                本报告期末                                                       年度末增减
                                                                       调整前                 调整后                  调整后
总资产（元）                                    827,612,974.71       849,112,657.50         849,112,657.50                -2.53%
归属于上市公司普通股股东的股东权益（元）        738,837,710.34       715,900,635.46         715,900,635.46                 3.20%
归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股）             1.5441               1.4962                1.4962                3.20%
                                                                   本报告期比上年                              年初至报告期末
                                                 本报告期                                年初至报告期末
                                                                      同期增减                                 比上年同期增减
营业总收入（元）                                 39,923,623.61                -14.12%       135,286,234.23                 7.19%
归属于上市公司普通股股东的净利润（元）            8,484,035.39                -36.16%        30,812,729.87                 4.54%
经营活动产生的现金流量净额（元）                     --                  --                  -40,641,991.73             -929.64%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）              --                  --                          -0.0849            -929.64%
基本每股收益（元/股）                                     0.0179              -36.07%                0.0648                4.52%
稀释每股收益（元/股）                                     0.0179              -36.07%                0.0648                4.52%
加权平均净资产收益率                                      1.20%                -0.74%                  4.28%               0.06%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率                  1.15%                -0.56%                  3.81%               0.39%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位：元
                           项目                                     年初至报告期期末金额                        说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                              -449,049.04 固定资产处置损失
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标
                                                                                   1,693,850.00 政府补助
准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                                                       3,117,864.69 理财产品投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                -318,323.56 其他营业外收支
减：所得税影响额                                                                        606,651.31
合计                                                                               3,437,690.78                  --
       对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义
                                            河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非
经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
    公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
    1、应收账款风险
    随着业务的不断发展和公司经营规模的扩大，坏账发生的可能性增加，存在整体资产使
用效率下降风险。公司将通过完善信用管理政策，严格执行信用管控体系，控制应收账款的
账龄，缩短应收账款周转天数，提高资金周转效率。
    2、新产品市场开拓风险
    公司超募项目推出的创新产品，市场前景十分可观，但是市场对新产品的认可过程较慢，
存在收益水平不达预期风险。公司从战略高度充分重视新产品市场推广工作，多手段拓展销
售渠道，同时根据客户反馈不断改进工艺水平，进而提升产品品质，尽快实现大规模销售。
    3、技术人才和业务骨干流失的风险
    超硬材料属技术密集型行业，技术创新能力和工艺管理水平决定产品品质的高低，进而
影响公司市场竞争地位，存在技术人才和业务骨干流失的风险。为了保持核心骨干人员和技
术人才的稳定，公司为其提供了良好薪酬待遇和激励机制，同时通过内部培训和提升，加大
核心骨干和技术人才的储备，强化技术人才和业务骨干梯队建设，通过引入知识管理系统促
进公司核心知识沉淀，打造公司核心知识壁垒，从而降低核心骨干和技术人才的可能流失所
导致的风险。
    4、管理风险
    公司进入快速发展期，虽然具备较完善的管理体系和成熟的管理运营能力，但随着公司
销售收入和规模不断增长，公司管理体系完善和管理水平提升面临较大的挑战。公司将持续
优化法人治理结构，不断健全采购、生产、质量、销售等方面的内控管理，加强对现有管理
队伍的培养，形成公司特有的、且适合公司的经营管理经验，为自身的发展壮大打下坚实的
基础。
                                                            河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
                                                                                                                单位：股
报告期末股东总数                                                                                                    37,980
                                             前 10 名股东持股情况
                                                                             持有有限售条           质押或冻结情况
         股东名称           股东性质       持股比例           持股数量
                                                                             件的股份数量     股份状态        数量
方海江                     境内自然人           28.36%         134,784,095     101,088,072
付玉霞                     境内自然人            7.20%          34,201,365      25,651,023 质押              15,050,000
邹淑英                     境内自然人            4.38%          20,805,766
傅晓成                     境内自然人            3.54%          16,811,895      15,400,000 质押               6,900,000
邹桂英                     境内自然人            1.78%           8,471,955                   质押             2,200,000
方春凤                     境内自然人            1.58%           7,524,197       5,643,148 质押               5,000,000
邹红缨                     境内自然人            1.52%           7,207,018
邹群英                     境内自然人            1.52%           7,207,014
杨国栋                     境内自然人            1.51%           7,198,197       5,398,648 质押                    602,900
中央汇金投资有限责任公司 其他                    0.98%           4,656,300
                                        前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                             股份种类
             股东名称                   持有无限售条件股份数量
                                                                                  股份种类                  数量
方海江                                                          33,696,023 人民币普通股                      33,696,023
邹淑英                                                          20,805,766 人民币普通股                      20,805,766
付玉霞                                                           8,550,342 人民币普通股                       8,550,342
邹桂英                                                           8,471,955 人民币普通股                       8,471,955
邹红缨                                                           7,207,018 人民币普通股                       7,207,018
邹群英                                                           7,207,014 人民币普通股                       7,207,014
中央汇金投资有限责任公司                                         4,656,300 人民币普通股                       4,656,300
张淑英                                                           3,400,699 人民币普通股                       3,400,699
方泉水                                                           2,325,500 人民币普通股                       2,325,500
钟修芳                                                           1,979,601 人民币普通股                       1,979,601
                                   公司董事长兼总经理方海江先生与副董事长兼副总经理付玉霞女士为夫妻关系；方
                                   海江先生与董事兼副总经理方春凤女士为兄妹关系；董事傅晓成先生与付玉霞女士
上述股东关联关系或一致行动的说明 为兄妹关系；董事兼副总经理杨国栋先生是方海江先生姐姐的配偶；邹桂英女士、
                                   邹淑英女士、邹群英女士和邹红缨女士为姐妹关系。未知其他股东之间是否存在关
                                   联关系或一致行动。
参与融资融券业务股东情况说明（如
                                   无
有）
                                                     河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                   单位：股
  股东名称   期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数        限售原因    拟解除限售日期
方海江          45,778,669                        55,309,403      101,088,072 高管锁定股
付玉霞          11,659,556                        13,991,467       25,651,023 高管锁定股
傅晓成           7,000,000                           8,400,000     15,400,000 高管锁定股
邹桂英           3,850,889        3,850,889                                0 高管锁定股    2015 年 06 月 03 日
邹红缨           3,503,190        3,503,190                                0 高管锁定股    2015 年 05 月 08 日
邹群英           3,503,188        3,503,188                                0 高管锁定股    2015 年 05 月 08 日
方春凤           2,554,840                           3,088,308      5,643,148 高管锁定股
杨国栋           2,419,840                           2,978,808      5,398,648 高管锁定股
晏小平                  0                               87,375        87,375 高管锁定股
合计            80,270,172       10,857,267       83,855,361      153,268,266      --              --
                                                 河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                           第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
       （1）资产项目重大变动情况
                                                                                             单位：元
         科目名称          期末数                 期初数               变动金额           变动比率
         货币资金           209,961,773.29        299,291,118.94        -89,329,345.65         -29.85%
         应收票据             1,956,160.00          7,939,300.72         -5,983,140.72         -75.36%
         预付款项             8,013,574.77            551,706.50          7,461,868.27       1352.51%
         应收利息               403,886.38          2,856,686.11         -2,452,799.73         -85.86%
    其他应收款            1,507,197.70          3,472,586.86         -1,965,389.16         -56.60%
   其他非流动资产            45,180,000.00         10,498,826.00         34,681,174.00        330.33%
       ①货币资金期末比期初减少的主要原因为报告期内主要是支付宁波晨晖新经济产业投资
并购基金3,500万元、分配股利支付2,160万元以及购建固定资产支付现金1,471万元造成；
       ②应收票据期末比期初减少的主要原因为报告期内公司收到的承兑汇票金额较小且加大
了承兑汇票支付比例造成；
       ③预付款项期末比期初增加的主要原因为报告期内预付材料和设备款但尚未收到发票造
成；
       ④应收利息期末比期初减少的主要原因为上年期末计提的应收利息在本报告期内已收
到，而在本报告期末需要计提的应收利息较少造成；
       ⑤其他应收款期末比期初减少的主要原因为期初应收预付设备款160.90万元本期完成结
算造成；
       ⑥其他非流动资产期末比期初增加的主要原因为报告期内支付宁波晨晖新经济产业投资
并购基金3,500万元造成。
       （2）负债项目重大变动情况
                                                                                             单位：元
         科目名称          期末数                期初数              变动金额            变动比率
         应付票据           2,874,367.40         42,418,480.00         -39,544,112.60          -93.22%
         预收款项           1,372,351.22           4,560,629.85         -3,188,278.63          -69.91%
                                                          河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
     应交税费                    607,879.22                 2,470,055.10         -1,862,175.88          -75.39%
       股本                   478,475,500.00          216,000,000.00            262,475,500.00         121.52%
     资本公积                  64,747,984.15          313,499,139.15           -248,751,155.00          -79.35%
    ①应付票据期末比期初减少的主要原因为上年期末开出的6个月承兑汇票在报告期内到
期结算，且本报告期开具的承兑汇票未到期的金额较少造成；
    ②预收款项期末比期初减少的主要原因为报告期内已收到货款但不符合收入确认条件的
金额和年初相比较少造成；
    ③应交税费期末比期初减少的主要原因为报告期内缴纳上年度未交税金造成；
    ④股本期末比期初增加的主要原因为报告期内资本公积转增资本25,920万元以及收到股
权激励款327.55万元造成；
    ⑤资本公积期末比期初减少的主要原因为报告期内资本公积转增资本25,920万元以及股
权激励新增资本公积1,044.88万元造成。
    （3）损益项目重大变动情况
                                                                                                      单位：元
      科目名称          2015年三季度             2014年三季度                  变动金额            变动比率
      财务费用                 -7,616,788.62               -3,757,255.97         -3,859,532.65         -102.72%
    资产减值损失                  924,321.59                    3,784.13            920,537.46       24326.26%
     营业外收入                 1,889,632.90                2,825,837.08           -936,204.18          -33.13%
    ①财务费用本期比上年同期减少的主要原因为公司投入存款类的资金增加导致存款利息
收入增加以及人民币贬值导致汇总收益增加造成；
    ②资产减值损失本期比上年同期增加的主要原因为报告期内根据会计政策需要计提的坏
账准备增加造成；
    ③营业外收入本期比上年同期减少的主要原因为报告期实际收到的政府补助较少造成。
    （4）现金流量项目重大变动情况
                                                                                                      单位：元
          科目名称                2015年三季度             2014年三季度          变动金额          变动比率
 经营活动产生的现金流量净额         -40,641,991.73              4,898,777.35      -45,540,769.08       -929.64%
 投资活动产生的现金流量净额         -46,616,661.06             15,854,181.16      -62,470,842.22       -394.03%
 筹资活动产生的现金流量净额           -1,837,972.21            -5,720,625.93        3,882,653.72        67.87%
    ①经营活动产生的现金流量净额本期比上年同期减少的主要原因为上年期末开出的承兑
汇票在报告期内到期结算且报告期末尚未结算的承兑汇票金额较少造成。
                                                   河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    ②投资活动产生的现金流量净额本期比上年同期减少的主要原因为报告期内支付宁波晨
晖新经济产业投资并购基金3,500万元以及上年投入理财的金额较多造成。
    ③筹资活动产生的现金流量净额本期比上年同期增加的主要原因为报告期内收到股权激
励款1,372万元以及本期支付的股利比上年增加1,080万元造成。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
    报告期内，受世界经济环境影响，公司石油开采用复合片增长不及预期， 营业收入较上
年同期基本持平。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
√ 适用 □ 不适用
                                   研发项目                                         所处阶段
矿山开采 PDC 截齿                                                               中试/小批量生产
复合超硬刀具                                                                    中试/小批量生产
聚晶立方氮化硼（PCBN）复合材料系列化产品开发                                    中试/小批量生产
金属加工用聚晶金刚石刀具研发                                                    中试/小批量生产
复合超硬材料制品（拉丝模、砂轮）                                                中试/小批量生产
金属切削用 PCD/PCBN 复合片                                                      中试/小批量生产
矿山开采用 PDC 潜孔钻头                                                            小批量生产
高性能木工刀具用聚晶金刚石复合片系列                                                批量生产
高耐磨石油钻探用聚晶金刚石复合片系列                                            中试/小批量生产
高抗冲击石油钻探用聚晶金刚石复合片系列                                                研究
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、
高级管理人员）等发生重大变化的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
                                                河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
       报告期内，公司紧紧围绕全年经营计划，统筹全面均衡发展，通过调整产品销售策略、
降低生产成本、加大研发投入等方式，提高市场份额，增强自主创新能力，推动公司快速发
展。
       2015 年 1-9 月份，公司实现营业总收入 13,528.62 万元，同比增长 7.19%；实现利润总
额 3,424.04 万元，同比增长 1.76%；实现归属于上市公司股东的净利润 3,081.27 万元，同比
增长 4.54%。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应
对措施
√ 适用 □ 不适用
       详见第二节之“二、重大风险提示”。
                                                                 河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                               第四节 重要事项
 一、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
 √ 适用 □ 不适用
   承诺来源     承诺方                               承诺内容                                  承诺时间    承诺期限 履行情况
                            1、在任职期间每年转让的本公司股份不超过其直接或间接持有
                            本公司股份总数的 25%；离职后半内，不转让其直接或间接持
                            有的本公司股份。2、避免同业竞争的承诺： 1）在本人持有四
                            方达股份期间，本人不在任何地域以任何形式，从事法律、法
                            规和中国证券监督管理委员会规章所规定的可能与四方达构成
                            同业竞争的活动； 2）本人从第三方获得的商业机会如果属于
                            四方达主营业务范围之内的，则本人将及时告知四方达，并尽                         任职期间 报告期内
 首次公开发             可能地协助四方达取得该商业机会；3）本人不以任何方式从事                            及法定期 相关人员
                方海江、                                                        2011 年 02
 行或再融资             任何可能影响四方达经营和发展的业务或活动，包括：（1）利                            限内、持 均完全履
                付玉霞                                                          月 15 日
 时所作承诺             用现有的社会资源和客户资源阻碍或者限制四方达的独立发                               有股份期 行了上述
                            展；（2）捏造、散布不利于四方达的消息，损害四方达的商誉；                      间       承诺
                            （3）利用本人对四方达的控制地位施加不良影响，造成四方达
                            高管人员、研发人员、技术人员等核心人员的异常变动；（4）
                            从四方达招聘专业技术人员、销售人员、高级管理人员； 4）
                            本人将督促本人的配偶、成年子女及其配偶，子女配偶的父母、
                            本人的兄弟姐妹及其配偶，本人配偶的兄弟姐妹及其配偶，以
                            及本人投资的企业，同受本承诺函的约束。
 承诺是否及
                是
 时履行
 二、募集资金使用情况对照表
 √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：万元
募集资金总额                                              46,311.88
                                                                         本季度投入募集资金总额                             927.29
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额                                      2,068
                                                                         已累计投入募集资金总额                           39,276.74
累计变更用途的募集资金总额比例                                  4.47%
                     是否已                                                                                                项目可
                                                                         截至期                           截止报告 是否
                     变更项 募集资金               本报告 截至期末                   项目达到预 本报告                     行性是
承诺投资项目和超                       调整后投                          末投资                           期末累计 达到
                     目(含 承诺投资                期投入 累计投入                   定可使用状 期实现                     否发生
   募资金投向                          资总额(1)                         进度(3)                          实现的效 预计
                     部分变     总额               金额    金额(2)                    态日期    的效益                     重大变
                                                                         ＝(2)/(1)                          益     效益
                      更)                                                                                                    化
                                                                 河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
承诺投资项目
1、复合超硬材料高                                                                2012 年 12
                    否        12,858.07 12,858.07             12,859.2 100.01%                3,415.73 14,173.78 是           否
技术产业化项目                                                                   月 31 日
2、复合超硬材料制                                                                2013 年 08
                    否         3,237.52   3,237.52   50.19    3,262.01 100.76%                -246.56     119.96 否           否
品项目                                                                           月 31 日
3、复合超硬材料及                                                                2013 年 02
                    是          2,044.2     79.68               79.68 100.00%                                                 否
制品研发中心工程                                                                 月 01 日
4、收购郑州华源超
                                                                                 2013 年 06
硬材料工具有限公 否                         2,068               2,068 100.00%                                       否        否
                                                                                 月 28 日
司 80%股权项目
承诺投资项目小计         --   18,139.79 18,243.27    50.19 18,268.89     --           --      3,169.17 14,293.74         --        --
超募资金投向
1、金属切削用
                                                                                 2013 年 10
PCD/