北京东土科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
北京东土科技股份有限公司
2015 年第三季度报告
2015-105
2015 年 10 月
北京东土科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人李平、主管会计工作负责人张鸫及会计机构负责人(会计主管人员)张鸫声明：保证季度报
告中财务报告的真实、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 599,167,126.91 546,036,716.54 9.73%
归属于上市公司普通股股东的股
429,930,337.34 422,326,412.32 1.80%
东权益（元）
归属于上市公司普通股股东的每
1.2553 2.4663 -49.10%
股净资产（元/股）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
增减 上年同期增减
营业总收入（元） 66,540,937.68 9.94% 187,677,371.18 22.34%
归属于上市公司普通股股东的净
7,448,430.10 62.56% 20,543,768.09 239.15%
利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- -17,135,216.56 -325.44%
（元）
每股经营活动产生的现金流量净
-- -- -0.05 -112.77%
额（元/股）
基本每股收益（元/股） 0.0217 61.94% 0.0600 238.98%
稀释每股收益（元/股） 0.0217 61.94% 0.0600 238.98%
加权平均净资产收益率 1.71% 0.58% 4.77% 3.30%
扣除非经常性损益后的加权平均
1.85% 0.78% 3.84% 3.31%
净资产收益率
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -14,207.07
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
6,629,806.72
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
公司于 2015 年 5 月将其全资子
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,895,487.61
公司东土科技（宜昌）有限公司
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5%股权捐赠给中国光华科技基
金会，基于期末实际投资额计
算，金额 1,986,500.00 元
减：所得税影响额 707,654.88
少数股东权益影响额（税后） 1,503.40
合计 4,010,953.76 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
1、宏观经济政策风险
近年来，全球经济仍处于经济危机后的调整期，国内外环境复杂，国内经济发展同样面临巨大压力。受
到今年国家宏观经济政策的影响，部分产业投资增速放缓。另一方面，从通信行业的长期演进趋势来看，
将聚焦高速宽带网络、大数据等方面，这对通信设备的制造及相关技术要求将更高。如果未来国家相关政
策及行业发生重大变化，则将给公司相关业务带来不确定性。
对此，公司一方面密切关注国家政策导向，适时调整经营策略；另一方面，公司将继续保持通信基础
设备的研发投入，增强公司在相关领域的技术优势，以保证公司具有核心自主知识产权的产品始终处于领
先地位。为此，公司已采取了加大市场开发力度、采取多元化市场策略等项措施，努力降低公司业务对某
些单一行业的依赖，不断创造公司新的盈利增长点。
2、市场风险
工业以太网技术是在工业控制自动化、信息化、智能化的发展进程中，工业通信领域出现的新一代技术。
工业以太网通讯设备应用于各种不同的行业，整个工业以太网交换机行业存在一定程度的市场分割。公司
在这一领域的主要竞争对手有德国赫思曼、台湾摩莎、加拿大罗杰康等国际知名厂商。如果公司在技术创
新、产品研发、市场开拓、营销能力、服务水平等方面不能持续提高，以保持产品的竞争优势，公司在与
国际知名厂商的竞争中将会遇到冲击和挑战，面临市场占有率下降的风险。针对上述风险，公司将加大产
品研发投入力度和国内外市场开拓力度，进一步提高公司产品的竞争力和盈利能力，增强抗风险能力。
3、技术风险
工业以太网行业是以太网技术与工业自动化控制技术相结合的新兴工业通信领域。工业以太网交换机产
品必须同时符合IEEE、IEC以及各个应用行业的相关技术标准，对公司核心技术水平和持续创新能力提出
了很高的要求。
针对上述风险，公司经过多年的自主研发，已建立起符合工业自动化各主要领域应用要求的核心技术体
系，拥有包括专利、软件著作权在内的多项自主知识产权，多次参与相关国际标准和国家标准的起草和制
订工作，并持续加大研发投入，注重技术更新和产品升级，避免核心技术落后或被替代的风险。
4、业务创新和拓展风险
公司上市之后，根据行业发展前景和公司实际情况制订了未来发展战略，即在做大做强以太网主业的同
时，积极进行产业链布局，向产业链周边延伸。目前公司正处于布局的前期阶段，由于公司对新进领域的
探索以及未来行业发展的不确定性，公司存在转型和创新失败的风险。
报告期内，公司与北京东土投资控股有限公司和北京北方工大科技发展有限公司对工大科技进行注资改
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制为新的合资公司。主要目的是共同研发推广新一代智能交通产品，同时将工大科技现有产品商业化、市
场化，并根据业务发展开拓大数据、云计算、智慧城市等相关的技术业务。虽然公司对此次投资行为做了
充分的可行性研究和谨慎论证，但仍然会遇到产品研发、市场拓展等不利因素的影响，新设合资公司对公
司经营业绩的贡献仍需要进一步落实。同时，公司以自有资金增资成都中嵌自动化工程有限公司，目的是
加大研发工业互联网通用的工业服务器系列产品的力度，以适应工业现场的网络化工业控制，推动工业互
联网的发展。然而，在公司与中嵌自动化紧密合作的同时，未来市场环境存在着不可确定性，企业是否具
备强有力的、持久的竞争优势也存在着不确定性。若此次投资未达到预期，将会对公司的现金使用效率产
生一定的影响。
5、管理风险
随着业务的不断拓展，公司内生式增长与外延式发展同步实施，分子公司、参控股公司、员工数量的不
断增多，这对公司的管理水平提出了更高的要求，对现有管理制度及管理体系带来新的挑战。公司的快速
扩张给公司带来了机遇，同时带来了挑战与风险。这对公司的内部控制、子公司管理、市场资源和企业文
化整合及管理人才提出了更高的要求。如果公司整合效果不及预期，并购标的承诺业绩无法达标，将对公
司的经营业绩产生不利的影响。
为此，公司管理层对公司现行治理架构不断进行调整与完善，根据业务发展优化组织架构，完善内部管
理流程，调整人员结构，加强内控与预算管理，以适应公司快速发展的需要。人才是公司未来战略与业务
实现的核心要素，公司积极引进技术、管理人才，裁汰冗员，优化结构，加强人才的互补与梯队建设，打
造具有国际化视野的管理团队，引领公司实现跨越式发展。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数 13,129
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
李平 境内自然人 39.53% 135,395,020 135,395,020
魏德米勒电联接国际
境内非国有法
贸易（上海）有限公 3.67% 12,579,380 12,579,380
人
司
中国农业银行股份有
限公司－嘉实领先成
其他 2.73% 9,365,346
长股票型证券投资基
金
中国银行－嘉实成长
其他 2.57% 8,806,450
收益型证券投资基金
薛百华 境内自然人 2.54% 8,690,200 6,809,400
中信银行股份有限公
司－中银新动力股票 其他 1.99% 6,814,428
型证券投资基金
张旭霞 境内自然人 1.95% 6,688,012 6,688,012 质押 6,688,012
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中国工商银行股份有
限公司－中欧明睿新
其他 1.80% 6,163,000
起点混合型证券投资
基金
富国基金－建设银行
－中国人寿－中国人
其他 1.28% 4,384,004
寿委托富国基金公司
混合型组合
富国基金－建设银行
－中国人寿－中国人
其他 1.13% 3,860,850
寿委托富国基金混合
型组合
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
中国农业银行股份有限公司－嘉实领
9,365,346 人民币普通股 9,365,346
先成长股票型证券投资基金
中国银行－嘉实成长收益型证券投资
8,806,450 人民币普通股 8,806,450
基金
中信银行股份有限公司－中银新动力
6,814,428 人民币普通股 6,814,428
股票型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－中欧明
6,163,000 人民币普通股 6,163,000
睿新起点混合型证券投资基金
富国基金－建设银行－中国人寿－中
4,384,004 人民币普通股 4,384,004
国人寿委托富国基金公司混合型组合
富国基金－建设银行－中国人寿－中
3,860,850 人民币普通股 3,860,850
国人寿委托富国基金混合型组合
中国银行股份有限公司－大成灵活配
2,913,466 人民币普通股 2,913,466
置混合型证券投资基金
全国社保基金一一四组合 2,700,452 人民币普通股 2,700,452
中海信托股份有限公司－中海－浦江
2,620,000 人民币普通股 2,620,000
之星 130 号集合资金信托
交通银行股份有限公司－富安达优势
2,580,000 人民币普通股 2,580,000
成长股票型证券投资基金
李平与张旭霞系舅甥关系。除此以外，公司未知前 10 名股东之间是否存在关联关系
或一致行动关系。公司未知前 10 名无限售流通股股东之间是否存在关联关系或一致
上述股东关联关系或一致行动的说明
行动关系，也未知前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系
或一致行动关系。
参与融资融券业务股东情况说明（如 无
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有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
首发承诺、资产
重组承诺、以未
李平 67,697,510 0 67,697,510 135,395,020 分配利润送红
股、资本公积转
增股本
首发承诺、以未
魏德米勒电联接
分配利润送红 2015 年 10 月 23
国际贸易（上海） 6,289,690 0 6,289,690 12,579,380
股、资本公积转 日
有限公司
增股本
高管锁定、以未
分配利润送红
薛百华 3,404,700 0 3,404,700 6,809,400 2016 年 1 月 1 日
股、资本公积转
增股本
首发承诺、以未
分配利润送红 2015 年 10 月 23
张旭霞 3,344,006 0 3,344,006 6,688,012
股、资本公积转 日
增股本
高管锁定、以未
分配利润送红
宛晨 7,500 0 7,500 15,000 2016 年 1 月 1 日
股、资本公积转
增股本
2015 年 8 月 25
李明 780,000 780,000 0 0 离任高管锁定股
日
合计 81,523,406 780,000 80,743,406 161,486,812 -- --
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
报表项目 期末余额 年初余额 变动金额 变动比率 变动原因
（或本期金额） （或上年同期金额）
应收票据 3,485,424.30 8,217,955.88 -4,732,531.58 -57.59% 注1
应收账款 108,229,471.59 74,193,696.28 34,035,775.31 45.87% 注2
预付款项 52,249,933.10 11,715,842.00 40,534,091.10 345.98% 注3
应收利息 1,324,949.04 - 1,324,949.04 100.00% 注4
其他应收款 10,018,765.91 3,048,453.99 6,970,311.92 228.65% 注5
其他流动资产 10,979.39 3097.88 7,881.51 254.42% 注6
在建工程 975,585.60 - 975,585.60 100.00% 注7
无形资产 20,684,103.64 14,555,825.22 6,128,278.42 42.10% 注8
商誉 69,428,933.12 51,416,481.12 18,012,452.00 35.03% 注9
长期待摊费用 1,933,776.65 323,481.95 1,610,294.70 497.80% 注10
递延所得税资产 1,284,895.81 725,706.89 559,188.92 77.05% 注11
短期借款 30,899,527.94 21,800,000.00 9,099,527.94 41.74% 注12
应付票据 20,711,382.94 13,963,908.82 6,747,474.12 48.32% 注13
预收款项 2,495,394.63 3,593,723.92 -1,098,329.29 -30.56% 注14
应付职工薪酬 1,100,686.54 3,169,988.58 -2,069,302.04 -65.28% 注15
其他应付款 558,153.38 2,651,433.28 -2,093,279.90 -78.95% 注16
股本 342,481,920.00 171,240,960.00 171,240,960.00 100.00% 注17
资本公积 6,047,210.06 108,791,786.06 -102,744,576.00 -94.44% 注18
未分配利润 63,699,822.51 124,324,269.45 -60,624,446.94 -48.76% 注19
少数股东权益 62,639,240.01 22,228,366.10 40,410,873.91 181.80% 注20
营业税金及附加 2,045,624.33 1,477,930.84 567,693.49 38.41% 注21
财务费用 -3,843,716.51 -1,685,848.95 -2,157,867.56 128.00% 注22
资产减值损失 1,831,763.17 852,092.79 979,670.38 114.97% 注23
公允价值变动收益 - 52,130.58 -52,130.58 -100.00% 注24
投资收益 -152,644.78 -260,222.06 107,577.28 -41.34% 注25
营业外支出 2,069,213.83 98,765.42 1,970,448.41 1995.08% 注26
所得税费用 2,859,410.39 179,820.11 2,679,590.28 1490.15% 注27
注1、应收票据期末金额较年初余额减少4,732,531.58元，减少57.59%，主要原因为公司加大现金收款力度，
以承兑汇票方式收款的部分减少。
注2、应收账款期末余额较年初余额增加34,035,775.31元，增加45.87%，主要原因是产生于军工客户的销售
额增加，但收款未到结账周期。
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注3、预付款项期末余额较年初增加40,534,091.10元，增加345.98%，主要原因为宜昌工业互联网产业园的
土地出让金，分期支付预付款所致。
注4、应收利息期末余额较年初增加1,324,949.04元，增加100%，主要原因为预提当期定期存款户的利息收
入（银行尚未结算支付）。
注5、其他应收款期末余额较年初增加6,970,311.92元，增加228.65%，主要原因为本期新并购的子公司中嵌
自动化员工个人借款计入合并报表所致。
注6、其他流动资产期末余额较年初增加7,881.51元，增加254.42%，主要原因为子公司留抵的进项税额重
分类所致。
注7、在建工程期末余额较年初增加975,585.60元，增加100%，主要原因为宜昌工业互联网产业园项目开始
建设发生的投入。
注8、无形资产期末余额较年初增加6,128,278.42元，增加42.10%，主要原因为新并购子公司工大科技无形
资产评估增值及公司新购的研发用软件。
注9、商誉期末余额较年初余额增加了18,012,452.00元，增长35.03%，主要原因为本期并购两家控股子公司
（工大科技、中嵌自动化）形成新的商誉。
注10、长期待摊费用期末余额较年初增加1,610,294.7元，增加497.80%，主要原因为公司为加强内部管理，
新增“客户关系管理系统”和“任职资格及薪酬管理提升项目”两个长期待摊费用。
注11、递延所得税资产期末余额较年初增加559,188.92元，增加77.05%，主要原因为期末应收账款增加，
由此计提坏账产生的可抵扣暂时性差异增加所致。
注12、短期借款期末余额较年初余额增加9,099,527.94元，增长41.74%，主要原因为因经营需要，从银行取
得的短期流动资金借款。
注13、应付票据期末余额较年初余额增加6,747,474.12元，增加48.32%，主要原因为公司增加以票据为结算
方式的供应商付款。
注14、预收账款期末余额较年初减少1,098,329.29元，减少30.56%，主要原因为预收的客户款项，较年初有
所减少。
注15、应付职工薪酬期末余额较年初余额减少了2,069,302.04元，减少了65.28%，主要原因为期初、期末应
付未付的职工人力成本差额。
注16、其他应付款期末余额较年初余额减少了2,093,279.90元，减少了78.95%，主要原因为本报告期公司结
算了期初应付款项。
注17、股本期末余额较年初增加171,240,960元，增加100%，主要原因为根据公司2015年半年度权益分配实
施公告，以171,240,960股为基数，以未分配利润配送红股，向全体股东每10股送4股，以资本公积金转增
资本向全体股东每10股转增6股。
注18、资本公积期末余额较年初减少102,744,576.00元，主要原因为根据公司2015年半年度权益分配实施公
告，以171,240,960股为基数，以资本公积金转增资本向全体股东每10股转增6股。
注19、未分配利润期末余额较年初减少60,624,446.94元，主要原因为根据公司2015年半年度权益分配实施
公告，用未分配利润进行配送红股和支付红利。
注20、少数股东权益期末余额较年初余额增加40,410,873.91元，增加181.80%，主要原因为本期新增并购非
全资控股的子公司。
注21、营业税金及附加本期发生额较上年同期增加567,693.49元，增加38.41%，主要原因为经营规模增加，
计提的营业税金及附加增加。
注22、财务费用本期发生额较上年同期减少2,157,867.56元，减少128%，主要原因为公司加强现有闲置资
金管理，提高银行利息收入。
注23、资产减值损失本期发生额较上年同期增加979,670.38元，增加114.97%，主要原因为军工客户的销售
额增加，但未到结账周期，计提的应收账款的坏账准备增加所致。
注24、公允价值变动收益本期发生额较上年同期减少52,130.58元，减少100%，主要原因为上年同期的基金
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市值变动所致，而本年无此项。
注25、投资收益本期发生额较上年同期减少107,577.28元，减少41.34%，主要原因为上年同期将基金售出，
实现了投资收益，而本期无此项。
注26、营业外支出本期发生额较上年同期额增加1,970,448.41元，增长1995.08%，主要原因为公司在本期将
持有子公司宜昌东土的5%股权，无偿捐赠给中国光华科技基金会，基于2015年9月期末实际投资额计算，
该捐赠支出金额198.65万元。
注27、所得税费用本期发生额较上年同期增加2,679,590.28元，增加1490.15%，主要原因为公司本期实现的
利润较上年同期增加，计提的所得税费用增加。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
公司2015年第一至三季度各项产品销售增长平稳，营业收入较上年同期增长22%。
公司2015年前三季度的收入增长主要来自海外市场，出口销售收入较上年同期增加74%，公司另一收
入的增长点为军工行业，该行业2015年前三季度的销售收入较上年同期增长35%。
目前公司正在大力研发智能城市交通的新一代产品，进行工业服务器的新应用开发、工业信息安全的
产品化，以及对现有产品线进行梳理并融合新并购公司的产品，以形成新一代产品。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
项目 2015年1-9月 2014年1-9月 同比增减
前五名供应商合计采购总额 31,575,511.48 21,915,417.91 44.08%
前五名供应商合计采购总额占 33.68% 44.23% -10.55%
1-3季度采购总额的比例
公司前五名供应商的变化对公司未来经营不存在重大影响
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
项目 2015年1-9月 2014年1-9月 同比增减
前五名客户合计销售额 71,902,929.21 58,153,348.61 23.64%
北京东土科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
前五名客户合计销售总额占1-3季度 38.31% 37.91% 0.4%
销售金额的比例
公司前五名客户的变化对公司未来经营不存在重大影响。
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
为确保实现公司发展战略目标，公司2015年度重点工作计划主要包括以下几点：
1、努力实现董事会确定的201
