雅化集团：2015年第三季度报告全文

                 四川雅化实业集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
四川雅化实业集团股份有限公司
     2015 年第三季度报告
            2015-73
    2015 年 10 月
                                                   四川雅化实业集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人高欣、主管会计工作负责人杨庆及会计机构负责人(会计主管人员)杨庆声明：保证季度报
告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                  四川雅化实业集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                            第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                         本报告期末                          上年度末             本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                   2,950,303,170.21                2,910,939,229.14                        1.35%
归属于上市公司股东的净资产（元）               2,173,570,388.25                2,160,866,047.71                        0.59%
                                                          本报告期比上年同期                               年初至报告期末比上
                                       本报告期                                       年初至报告期末
                                                                   增减                                        年同期增减
营业收入（元）                         313,589,755.98                      -9.74%         962,313,297.52               -8.75%
归属于上市公司股东的净利润（元）        13,903,971.11                     -71.64%          86,595,998.58              -47.78%
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                         8,765,112.60                     -80.37%          75,154,305.02              -52.69%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）          --                        --                    123,818,039.36              -23.78%
基本每股收益（元/股）                            0.0145                   -71.62%                 0.0902              -47.77%
稀释每股收益（元/股）                            0.0145                   -71.62%                 0.0902              -47.77%
加权平均净资产收益率                             0.64%                     -1.79%                 3.98%                -4.01%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位：元
                         项目                                     年初至报告期期末金额                       说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                              289,469.79
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                5,923,172.48
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
                                                                                7,312,467.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                121,633.65
减：所得税影响额                                                                2,062,431.04
     少数股东权益影响额（税后）                                                     142,618.32
合计                                                                           11,441,693.56                  --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
                                                          四川雅化实业集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                           单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                     108,290
                                          前 10 名普通股股东持股情况
                                                                   持有有限售条件         质押或冻结情况
       股东名称          股东性质    持股比例       持股数量
                                                                     的股份数量       股份状态          数量
郑戎                境内自然人            14.70%     141,119,340       132,389,504 质押                 30,000,000
张婷                境内自然人             3.69%      35,400,000
王崇盛              境内自然人             2.25%      21,647,956        21,647,956
樊建民              境内自然人             2.14%      20,503,868        20,503,868
四川雅化实业集团
股份有限公司－第 境内非国有法人            2.00%      19,199,044
一期员工持股计划
刘平凯              境内自然人             1.54%      14,800,072        14,800,000 质押                 11,000,000
阳晓林              境内自然人             1.51%      14,500,070
杜鹃                境内自然人             1.43%      13,719,076        13,719,056 质押                  7,000,000
何伟良              境内自然人             1.42%      13,625,414        12,578,560
姚雅育              境内自然人             1.33%      12,752,766        12,752,766
                                     前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                             股份种类
              股东名称                    持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                      股份种类          数量
张婷                                                                    35,400,000 人民币普通股         35,400,000
四川雅化实业集团股份有限公司－
                                                                        19,199,044 人民币普通股         19,199,044
第一期员工持股计划
阳晓林                                                                  14,500,070 人民币普通股         14,500,070
中央汇金投资有限责任公司                                                11,577,800 人民币普通股         11,577,800
呼延勇                                                                   6,910,388 人民币普通股          6,910,388
涂传伟                                                                   6,133,430 人民币普通股          6,133,430
李志金                                                                   4,990,416 人民币普通股          4,990,416
                                                          四川雅化实业集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
易永林                                                                 4,964,134 人民币普通股       4,964,134
周殷宏                                                                 4,510,238 人民币普通股       4,510,238
屈坤和                                                                 4,282,440 人民币普通股       4,282,440
                                   1、公司控股股东郑戎女士与张婷是直系亲属，存在关联关系。2、公司控股股东郑戎
上述股东关联关系或一致行动的说     女士与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管
明                                 理办法》中规定的一致行动人。3、其他无限售流通股股东之间不存在关联关系，也
                                   不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业
                                   无。
务股东情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                        四川雅化实业集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                         第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
   一、资产负债表项目
   1、期末货币资金较年初减少8,187.23万元，降低40.45%。主要原因：一是根据股东大会决议，公司在报告期内支付2014
年度现金股利4,800.00万元；二是归还银行借款3,100万元。
   2、期末应收账款较年初增加8,813.46万元，增长42.40%。主要原因：一是公司不断拓展终端市场，报告期内增加了较多
的客户，从而导致信用额度上升；二是按照行业结算惯例，期中应收账款余额均大于期初余额。
   3、期末其他应收款较年初增加474.35万元，增长36.02%。主要原因：公司积极参与工程项目招投标，根据要求需要支
付工程项目保证金。
   4、期末其他流动资产较年初增加8,888.75万元，增长51.03%。主要原因：报告期内，公司充分利用闲置资金购买理财产
品。
   5、期末在建工程较年初增加5,509.30万元，增长83.45%。主要原因：公司下属子公司兴晟锂业生产线技改尚未竣工验收。
   6、期末短期借款较年初增加8,651.50万元，增长46.02%。主要原因：公司本期新增短期外债借款1000万美元以及人民币
汇率变动确认汇兑损失所致。
   7、期末应付票据较年初减少304.93万元，降低100.00%，主要原因是公司兑付了到期的银行承兑汇票。
   8、期末一年内到期的非流动负债减少900万无，降低100.00%，主要原因是子公司兴晟锂业归还到期银行借款。
   9、期末长期借款较年初减少2,200.00万元，降低100.00%，主要原因是子公司兴晟锂业归还并购前已借支的长期银行借
款。
   10、期末递延收益较年初增加868.29万元，增长44.81%，主要原因是公司本期收到与资产相关的政府补助增加。
   11、期末股本较年初增加48,000.00万元，增长100.00%。主要原因是公司根据2014年年度股东会决议，以资本公积转增
股本。
   12、期末资本公积较年初减少49,331.21万元，降低57.89%。主要原因是公司根据2014年年度股东会决议，以资本公积转
增股本。
   13、期末其他综合收益较年初减少1,348.58万元，降低956.38%。主要原因是因人民币汇率变动，境外子公司外币报表折
算差异形成。
   二、利润表项目
   1、本期财务费用较去年同期增加1,029.840万，增长449.70%。主要原因是本期按人民币汇率变动确认了短期外债借款的
汇兑损失。
   2、本期资产减值损失较去年同期增加1,999.45万元，增长188.14%。主要原因是出于谨慎性原则，公司本期对存在减值
迹象的商誉计提减值准备。
   3、本期投资收益较去年同期增加2,261.06万元，增长136.54%。主要原因是公司所投资的公司业绩在本期有较大的提升。
   4、本期所得税费用较去年同期减少1,432.15万元，降低30.86%。主要原因是本期实现利润总额较去年同期减少。
       三、现金流量表项目
   1、本期投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少11,251.91万元，降低302.33%。主要原因是公司去年同期收到四川
国理锂材料有限公司退回的投资款；公司本期增加对久安芯投资、收购柯达公司少数股东股权。
   2、本期筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加20,353.35万元，增长85.56%。主要原因是公司去年同期期偿还短
期外债借款1,650万美元；公司本期分配现金股利较上年同期减少。
                                                               四川雅化实业集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
     2015年7月17日，公司第三届董事会第二次会议审议通过了《关于<四川雅化实业集团股份有限公司第一期员工持股计
划（草案）>及其摘要的议案》、《关于制定<员工持股计划管理细则>的议案》和《关于提请股东大会授权董事会办理公司
员工持股计划相关事宜的议案》。2015年8月10日，公司2015年度第一次临时股东大会审议通过了上述议案。2015年8月24
日，公司第三届董事会第四次会议审议通过了《关于更换公司第一期员工持股计划管理人的议案》，将第一期员工持股计划
的管理人变更为四川雅化实业集团股份有限公司（代员工持股计划）。
     根据第一期员工持股计划（草案），公司第一期员工持股计划的参加对象包含公司董事、监事、高级管理人员、主要子
公司经理班子人员、公司及主要子公司中级管理人员和技术（业务）骨干人员，合计约288人。公司员工参与本员工持股计
划的资金来源为公司员工的合法薪酬及通过法律、行政法规允许的其他方式取得的资金，具体包括公司员工的合法薪酬及自
筹资金等。
     实施情况详见公司发布的员工持股计划实施进展公告，公告索引如下：
             重要事项概述                             披露日期                        临时报告披露网站查询索引
                                                                                详见巨潮资讯网发布的《关于第一期员
第一期员工持股计划实施进展             2015 年 10 月 10 日                      工持股计划实施进展的公告》（公告编
                                                                                号：2015-68）。
                                                                                详见巨潮资讯网发布的《关于第一期员
第一期员工持股计划实施进展             2015 年 09 月 11 日                      工持股计划实施进展的公告》（公告编
                                                                                号：2015-67）。
                                                                                详见巨潮资讯网发布的《第三届董事会
更换公司第一期员工持股计划管理人       2015 年 08 月 26 日                      第四次会议决议的公告》（公告编号：
                                                                                2015-66）。
                                                                                详见巨潮资讯网发布的《2015 年度第一
股东大会审议通过第一期员工持股计划
                                       2015 年 08 月 11 日                      次临时股东大会决议公告》（公告编号：
（草案）等议案
                                                                                2015-65）。
                                                                                详见巨潮资讯网发布的《第三届董事会
                                                                                第二次会议决议的公告》（公告编号：
董事会审议通过第一期员工持股计划（草                                            2015-52）、《第一期员工持股计划（草
                                       2015 年 07 月 18 日
案）等议案                                                                      案）》（公告编号：2015-55）和《第一期
                                                                                员工持股计划（草案）摘要》（公告编号：
                                                                                2015-54）。
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
               承诺事由                    承诺方            承诺内容      承诺时间        承诺期限      履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺                     公司            公司承诺三个     2015 年 06 月 03 三个月       已履行完毕
                                                         四川雅化实业集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                                    月内不再筹划     日
                                                    重大资产重组
                                                    事项。
                                                    1、公司董监高
                                                    承诺：在公司任
                                                    职期间，每年转
                                                    让的股份不超
                                                    过所持有公司
                                                    股份总数的
                                                    25%，且离职后
                                                    半年内不转让
                                                    所持有的公司
                                                    股份。在申报离
                                                    任六个月后的
                                                    十二月内通过
                                                    证券交易所挂     2010 年 09 月 13         严格履行了承
首次公开发行或再融资时所作承诺         发起人股东
                                                    牌交易出售公     日                       诺
                                                    司股票数量占
                                                    本承诺人所持
                                                    有公司股票总
                                                    数的比例不超
                                                    过 50%。2、公
                                                    司控股股东郑
                                                    戎就避免同业
                                                    竞争承诺：不与
                                                    本公司发生任
                                                    何同业竞争，有
                                                    效维护了公司
                                                    的业务独立。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行                       是
未完成履行的具体原因及下一步计划（如
                                       无
有）
四、对 2015 年度经营业绩的预计
2015 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2015 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                     -50.00%     至                   0.00%
度
2015 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                   11,374.16     至                22,748.32
间（万元）
                                                        四川雅化实业集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
2014 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                       22,748.32
                                              中国经济进入新常态，下行压力依然较大，民爆行业的市场需求进一
业绩变动的原因说明                        步降低，导致民爆企业经营业绩呈下降趋势。为应对新常态，公司将充分
                                          整合集团资源，积极布局和实施转型升级战略，力争提升企业经营业绩。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
七、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
                                                        四川雅化实业集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                         第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：四川雅化实业集团股份有限公司
                                           2015 年 09 月 30 日
                                                                                                     单位：元
                 项目                        期末余额                               期初余额
流动资产：
    货币资金                                            120,547,027.97                         202,419,377.74
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                             43,314,144.12                          53,959,533.07
    应收账款                                            295,989,173.51                         207,854,533.46
    预付款项                                             43,910,779.54                          35,047,737.24
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利                                                137,600.00
    其他应收款                                           17,912,900.81                          13,169,426.89
    买入返售金融资产
    存货                                                106,957,408.80                         150,006,927.55
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                        263,091,192.40                         174,203,700.18
流动资产合计                                            891,860,227.15                         836,661,236.13
非流动资产：
    发放贷款及垫款
                                   四川雅化实业集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    可供出售金融资产                 10,651,675.23                        11,651,675.23
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                    420,907,304.27                       392,185,049.40
    投资性房地产                       5,111,108.74                        5,469,111.67
    固定资产                        528,931,349.73                       598,054,128.26
    在建工程                        121,111,811.55                        66,018,856.69
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        325,716,387.77                       330,135,701.32
    开发支出
    商誉                            563,880,327.30                       588,880,327.30
    长期待摊费用                      8,984,653.98                         6,165,808.89
    递延所得税资产                   10,662,568.45                         9,914,033.41
    其他非流动资产                   62,485,756.04                        65,803,300.84
非流动资产合计                     2,058,442,943.06                    2,074,277,993.01
资产总计                           2,950,303,170.21                    2,910,939,229.14
流动负债：
    短期借款                        274,515,161.07                       188,000,156.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                                                               3,049,319.16
    应付账款                         96,546,304.31                        88,042,539.45
    预收款项                         16,203,324.30                        16,472,176.89
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                     45,438,611.28                        50,061,823.31
    应交税费                         22,726,048.45                        23,571,392.81
                             四川雅化实业集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    应付利息                     170,121.54                           652,543.93
    应付股利                   1,470,481.50                          1,267,600.00
    其他应付款                91,160,612.32                        106,999,838.44
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债                                           9,000,000.00
    其他流动负债                 331,945.02                           594,722.40
流动负债合计                 548,562,609.79                        487,712,112.39
非流动负债：
    长期借款                                                        22,000,000.00
    应付债券
      其中：优先股
            永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬           5,757,239.73                          6,756,039.22
    专项应付款                11,186,881.20                         11,186,881.20
    预计负债
    递延收益                  28,061,830.45                         19,378,963.72
    递延所得税负债                25,184.10                             25,184.10
    其他非流动负债
非流动负债合计                45,031,135.48                         59,347,068.24
负债合计                     593,593,745.27                        547,059,180.63
所有者权益：
    股本                     960,000,000.00                        480,000,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
            永续债
    资本公积                 358,838,013.69                        852,150,140.03
    减：库存股
    其他综合收益              -14,895,905.85                        -1,410,092.15
    专项储备                  71,692,994.32                         69,987,341.33
                                                      四川雅化实业集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    盈余公积                                            75,829,782.66                          75,817,628.65
    一般风险准备
    未分配利润                                         722,105,503.43                         684,321,029.85
归属于母公司所有者权益合计