亿帆鑫富：2015年第三季度报告全文

                                2015 年第三季度报告全文
亿帆鑫富药业股份有限公司
    2015 年第三季度报告
    2015 年第三季度报告
     证券简称：亿帆鑫富
      证券代码：002019
      董 事 长：程先锋
披露日期：2015 年 10 月 29 日
                                                                     2015 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人程先锋、主管会计工作负责人喻海霞及会计机构负责人(会计主管人员)徐国友声明：保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                                                   2015 年第三季度报告全文
                            第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                         本报告期末                         上年度末               本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                   4,019,651,090.55               3,334,689,371.91                         20.54%
归属于上市公司股东的净资产（元）               2,791,608,712.24               2,544,162,931.38                          9.73%
                                                          本报告期比上年同期                                年初至报告期末比上
                                       本报告期                                      年初至报告期末
                                                                   增减                                         年同期增减
营业收入（元）                         604,644,461.88                     52.74%       1,822,751,700.43                71.71%
归属于上市公司股东的净利润（元）       122,624,928.77                    318.26%         293,519,409.97               163.44%
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                        67,003,637.96                    131.90%         239,199,083.58               116.09%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）          --                        --                   288,820,786.86               236.58%
基本每股收益（元/股）                              0.28                  115.38%                     0.67              31.37%
稀释每股收益（元/股）                              0.28                  115.38%                     0.67              31.37%
加权平均净资产收益率                             4.41%                    -1.66%                  10.90%               -14.33%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位：元
                         项目                                     年初至报告期期末金额                        说明
                                                                                                转让全资孙公司合肥亿帆药业
                                                                                                营销有限公司（以下简称“亿帆
                                                                                                营销”）收益 270 万元和全资子
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                             628,597.19
                                                                                                公司安庆市鑫富化工有限责任
                                                                                                公司等其他公司固定资产处置
                                                                                                净损失
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                              61,299,572.39 收到的政府补助
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                                                       314,128.25
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                           9,255,090.58
减：所得税影响额                                                              17,165,144.65
     少数股东权益影响额（税后）                                                     11,917.37
                                                                                          2015 年第三季度报告全文
合计                                                                   54,320,326.39               --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                             单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                        18,941
                                          前 10 名普通股股东持股情况
                                                                   持有有限售条件           质押或冻结情况
       股东名称        股东性质      持股比例       持股数量
                                                                     的股份数量        股份状态         数量
程先锋              境内自然人            47.35%     208,478,523       208,478,523 质押                  76,550,000
过鑫富              境内自然人            11.79%      51,928,896        51,928,896 质押                  37,500,000
林关羽              境内自然人             3.29%      14,503,576        14,503,576 质押                  14,503,350
兴业银行股份有限
公司－中邮战略新
                    其他                   2.04%       8,999,620
兴产业股票型证券
投资基金
中国农业银行股份
有限公司－宝盈转
                    其他                   1.14%       5,030,105
型动力灵活配置混
合型证券投资基金
中国建设银行股份
有限公司－农银汇
                    其他                   1.11%       4,909,113
理医疗保健主题股
票型证券投资基金
吴彩莲              境内自然人             1.03%       4,530,000
兴业银行股份有限
公司－中邮核心竞
                    其他                   0.92%       4,029,695
争力灵活配置混合
型证券投资基金
鸿阳证券投资基金 其他                      0.91%       3,988,134
中国农业银行股份 其他                      0.90%       3,945,507
                                                                                       2015 年第三季度报告全文
有限公司－汇添富
社会责任混合型证
券投资基金
                                      前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                             股份种类
              股东名称                     持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                     股份种类           数量
过鑫富                                                                 25,961,448 人民币普通股          25,961,448
兴业银行股份有限公司－中邮战略
                                                                        8,999,620 人民币普通股           8,999,620
新兴产业股票型证券投资基金
中国农业银行股份有限公司－宝盈
转型动力灵活配置混合型证券投资                                          5,030,105 人民币普通股           5,030,105
基金
中国建设银行股份有限公司－农银
汇理医疗保健主题股票型证券投资                                          4,909,113 人民币普通股           4,909,113
基金
吴彩莲                                                                  4,530,000 人民币普通股           4,530,000
兴业银行股份有限公司－中邮核心
竞争力灵活配置混合型证券投资基                                          4,029,695 人民币普通股           4,029,695
金
鸿阳证券投资基金                                                        3,988,134 人民币普通股           3,988,134
中国农业银行股份有限公司－汇添
                                                                        3,945,507 人民币普通股           3,945,507
富社会责任混合型证券投资基金
中国银行股份有限公司－银华领先
                                                                        2,976,548 人民币普通股           2,976,548
策略股票型证券投资基金
中国建设银行－银华核心价值优选
                                                                        2,963,712 人民币普通股           2,963,712
股票型证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的说     上述股东中，过鑫富先生和吴彩莲女士是配偶关系，林关羽先生是吴彩莲女士妹妹的
明                                 丈夫，上述股东存在一致行动的可能；公司未知其他股东之间是否存在关联关系。
前 10 名普通股股东参与融资融券业
                                   吴彩莲女士所持有的股份中的 2,030,000 参与融资融券业务。
务股东情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                 2015 年第三季度报告全文
                                                  第三节 重要事项
   一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
   √ 适用 □ 不适用
     （一）资产负债表项目的变动说明
资产负债表项目         期末数          期初数         变动幅度（%）                        变动原因说明
货币资金          369,880,279.05 277,705,104.62              33.19% 主要系报告期用于开具银行承兑汇票的保证金增加所致。
应收票据           20,998,335.16      44,681,887.99         -53.00% 主要系报告期以票据结算供应商货款及票据到期托收。
预付款项          172,825,023.98 140,589,714.96              22.93% 主要系报告期预付货款增加所致。
其他应收款        112,773,797.31      27,968,900.26         303.21% 主要系报告期医药产品销售保证金增加所致。
其他流动资产       80,319,196.99      18,259,650.04         339.87% 主要系报告期末尚未到期的理财产品及处筹建期间的全资孙公
                                                                      司宿州亿帆药业有限公司（以下简称“宿州亿帆”）待抵扣增
                                                                      值税增加所致。
长期股权投资           3,000,000.00                         100.00% 系报告期支付安徽医健投资管理有限公司（以下简称“医健投
                                                                      资”）部分投资款。
工程物资               3,698,813.00    5,649,561.25         -34.53% 主要系报告期全资子公司重庆鑫富化工有限公司领用专用材料
                                                                      及专用设备。
无形资产          188,375,549.32 144,205,829.68              30.63% 主要系报告期收购蚌埠骄阳药业有限公司（以下简称“蚌埠骄
                                                                      阳”）、沈阳志鹰药业有限公司（以下简称“志鹰药业”）及
                                                                      安徽省天康药业有限公司（以下简称“天康药业”）后，新增
                                                                      土地和非专利技术。
开发支出           40,200,000.00        200,000.00          100.00% 系报告期购买血液肿瘤和血液科产品技术。
长期待摊费用       12,718,946.14       1,958,166.66         549.53% 主要系报告期增加排污权有偿使用费和志鹰药业房屋改造费所
                                                                      致。
短期借款          434,058,473.00 290,828,940.00              49.25% 系报告期银行借款增加所致。
预收款项           36,597,587.79      23,035,840.20          58.87% 系报告期预收货款增加所致。
应交税费           81,697,296.25      60,141,456.36          35.84% 主要系报告期销售、利润增加，相应增值税、企业所得税及附
                                                                      加税费增加所致。
其他应付款        232,619,336.97      50,839,366.33         357.56% 主要系报告期收购天康药业的剩余股权款和增加医药客户保证
                                                                      金及规模扩大应付生产经营费用较期初增加所致。
一年内到期的非     10,000,000.00       1,700,000.00         488.24%
                                                                      系报告期一年内到期的长期借款增加所致。
流动负债
其他流动负债                           1,982,115.07        -100.00% 系报告期回购原特定代理模式下采购原材料特供厂商生产的全
                                                                      部产品，结转其递延收益。
长期借款           40,000,000.00                            100.00% 系报告期增加长期融资。
递延所得税负债     29,479,899.12      16,575,156.80          77.86% 主要系报告期对新收购蚌埠骄阳、志鹰药业及天康药业的
                                                                      固定资产、无形资产评估增值部分确认应纳税暂时性差
                                                                      异。
                                                                                                        2015 年第三季度报告全文
 少数股东权益           18,888,545.97        -687,134.94          2848.88% 主要系新增控股公司志鹰药业少数股东应享有30%的权
                                                                            益。
        （二）利润表项目的变动说明
  利润表项目             本期数          上年同期数          变动幅度（%）                           变动原因说明
营业收入              1,822,751,700.43 1,061,545,118.54              71.71% 主要系报告期合并范围变化；医药产品销售增加所致。
营业成本              1,092,771,810.89      656,120,934.84           66.55% 主要系报告期合并范围变化；医药产品销售增加成本相应提高。
营业税金及附加          14,906,740.66         8,057,921.21           84.99% 主要系报告期合并范围变化；医药产品销售增加附加税费相应
                                                                              增加。
销售费用               271,575,401.06       186,088,941.89           45.94% 主要系报告期合并范围变化；医药产品销售同比增长，市场推
                                                                              广费用随之增加，启动OTC销售模式渠道建设费用投入较大所
                                                                              致。
管理费用               129,285,848.32        49,529,440.00          161.03% 主要系报告期合并范围变化；工资上涨，社保基数提高，以及
                                                                              宿州亿帆筹建期间费用增加所致。
财务费用                  4,188,541.66       -3,050,836.89          237.29% 主要系报告期合并范围变化；扩大银行融资规模，利息支出增
                                                                              加所致。
投资收益                  2,975,765.75         948,334.78           213.79% 主要系报告期获得转让亿帆营销的股权收益。
营业外收入              70,835,943.14          606,372.39         11581.92% 主要系报告期合并范围变化及政府补助增加。
营业外支出                2,500,633.33         201,270.38          1142.42% 主要系报告期合并范围变化，固定资产处置损失增加所致。
所得税费用              67,459,014.21        38,775,027.29           73.98% 主要系报告期合并范围变化；利润提高相应所得税费用增加。
归属于母公司所         293,519,409.97       111,416,637.18          163.44%
                                                                              主要系合并范围变化；销售增加，利润增加。
有者的净利润
少数股东损益               409,279.03            12,705.71         3121.22% 主要系报告期新增控股公司志鹰药业少数股东应享有30%的损
                                                                              益。
归属于母公司所         293,519,409.97       111,416,637.18          163.44%
有者的综合收益                                                                报告期无其他综合收益，增加原因同上。
总额
归属于少数股东             409,279.03            12,705.71         3121.22%
                                                                              报告期无其他综合收益，增加原因同上。
的综合收益总额
基本每股收益                      0.67                0.51           31.37%
                                                                              主要系报告期合并范围变化，销售上升，利润增加所致。
稀释每股收益                      0.67                0.51           31.37%
        （三）现金流量表项目的变动说明
       现金流量项目           本期数           上年同期数        变动幅度（%）                       变动原因说明
 经营活动产生的现金        288,820,786.86       85,811,318.91         236.58% 主要系报告期合并范围变化；销售增加，使经营现金流入流
 流量净额                                                                      出净额同比大幅提高。
 投资活动产生的现金 -395,473,042.87            -57,684,628.54        -585.58% 主要系报告期合并范围变化；建造药品物流仓库和宿州亿帆
 流量净额                                                                      筹建投入增加，收购阿里宏达盛康药业有限公司（以下简称
                                                                               “阿里宏达”）、志鹰药业、蚌埠骄阳和天康药业的股权，使
                                                                               投资流出增加。
 筹资活动产生的现金        103,322,558.85        -8,000,000.00       1391.53% 主要系报告期银行借款增加，相应贷款利息支出增加以及半
 流量净额                                                                      年度分红10股派1元。
 现金及现金等价物净         -8,324,194.37       20,126,690.37        -141.36% 主要系报告期合并范围变化；增加银行融资及并购、分红和
                                                                                             2015 年第三季度报告全文
增加额                                                           利息支出增加所致。
     （四）合并报表范围发生变化说明
         1、公司于2014年9月30日（购买日）完成重大资产重组，此次重组构成反向购买，即反向购买下法律上的母公司成为会
   计上的子公司，上市公司原合并范围内的公司于购买日后作为新增子公司处理，本期合并利润表、合并现金流量表的上年同
   期数为合肥亿帆生物医药有限公司和合肥亿帆药业有限公司的模拟合并数据。
         2、本期公司收购阿里宏达、蚌埠骄阳、志鹰药业和天康药业股权，依次于本年4月、6月、8月、9月纳入合并财务报表
   范围。
         3、2015年7月初，公司完成杭州鑫富节能材料有限公司和亿帆营销股权转让的全部手续，该月起不再纳入合并财务报表
   范围。
   二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
   √ 适用 □ 不适用
         公司于2010年1月6日向浙江省杭州市中级人民法院提起诉讼，要求追究姜红海、马吉锋、新发药业有限公司（以下简
   称“新发药业”）等侵犯本公司商业秘密的法律责任。2014年12月24日上海市高级人民法院（2012）沪高民三（知）终字第
   62号《民事判决书》对该案作出了终审判决,新发药业已根据该判决支付给公司赔偿金9,357,731.00元。2015年8月3日，公司
   收到中华人民共和国最高人民法院寄来的《应诉通知书》，新发药业不服上海市高级人民法院作出的（2012）沪高民三（知）
   终字第62号民事判决，向最高人民法院申请再审。本次案件再审不影响上海市高级人民法院作出的（2012）沪高民三（知）
   终字第62号民事判决的继续执行。
         报告期内公司未发生其他对本报告期或以后期间的公司财务状况和经营成果及投资者投资决策有重大影响的事项，有关
   上述及前期重要事项的进展情况，具体内容如下。
                                  重要事项概述                                     披露日期     临时报告披露网站查询索引
公司主导产品泛酸系列产品和全生物降解新材料（PBS）的生产厂区于 2011 年 6 月被列
入临安市搬迁企业名录。2012 年 3 月 30 日，公司 2012 年第二次临时股东大会同意公司 2012 年 03 刊登在证券时报和巨潮资讯网
在临安市於潜工业功能区实施“年产 8,000 吨 D-泛酸钙装置扩产搬迁项目”。报告期内， 月 31 日     上的 2012-022 号公告。
上述扩产搬迁计划尚未实施。
公司于 2010 年 1 月 6 日向浙江省杭州市中级人民法院提起诉讼，要求追究姜红海、马吉
锋、新发药业有限公司等侵犯本公司商业秘密的法律责任。2014 年 12 月 24 日上海市高
                                                                                              刊登在巨潮资讯网、《证券时
级人民法院（2012）沪高民三（知）终字第 62 号《民事判决书》对该案作出了终审判决, 2015 年 08
                                                                                              报》和《上海证券报》上的
新发药业已根据该判决支付给公司赔偿金 9,357,731.00 元。2015 年 8 月 3 日，公司收到 月 05 日
                                                                                              2015-071 号公告。
中华人民共和国最高人民法院寄来的《应诉通知书》，新发药业不服上海市高级人民法院
作出的（2012）沪高民三（知）终字第 62 号民事判决，向最高人民法院申请再审。
                                                                                     2015 年第三季度报告全文
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
       承诺事由                 承诺方                                       承诺内容                                  承诺时间     承诺期限      履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动
报告书中所作承诺
                       张颖霆、张云祥、张艾忠、1. 自亿帆鑫富本次发行的股份上市之日起 12 个月内，不转让因本次交易取
                                                                                                                                               严格履行承诺，未
                       李祥慈、曹仕美、张洪文、得的亿帆鑫富股份；2. 在上述锁定期限届满后，将依届时有效的法律和深圳 2014-09-30     2015-09-29
                                                                                                                                               发生违约情况。
                       李晓祥、王忠胜、缪昌峰 证券交易所的规则转让持有的股份。
                                               交易完成后，作为重大资产重组的交易对方，承诺取得的亿帆鑫富股份在下
                                               述（1）、（2）孰长期限内不得转让：（1）自本次发行的股份上市之日起 36
                                                                                                                                               严格履行承诺，未
                       程先锋                  个月内；（2）自本次发行的股份上市之日起至其与股份公司签订的《盈利预 2014-09-30     2017-09-29
                                                                                                                                               发生违约情况。
                                               测补偿协议》履行完毕之日。因按《盈利预测补偿协议》的约定实施盈利预
                                               测补偿而转让上市股份的情形不受上述（1）、（2）孰长期限限制。
                                               交易完成后，作为亿帆鑫富的控股股东、实际控制人，承诺其本人、及其直
资产重组时所作承诺
                                               系亲属不直接或间接从事与股份公司及控股子公司现有及将来从事的业务
                                                                                                                                               严格履行承诺，未
                       程先锋                  构成同业竞争的任何业务；对于现已直接和间接控制的其他企业，也不与股 2014-09-30      9999-12-31
                                                                                                                                               发生违约情况。
                                               份公司进行同业竞争，并愿意对违反上述承诺而给股份公司造成的经济损失
                                               承担全部赔偿责任。与上市公司之间尽量减少关联交易。
                                                1. 敦促亿帆药业尽快与合肥经济技术开发区桃花工业园管理委员会达成补
                       程先锋、;张颖霆、张云祥、
                                                偿安排，提前做好搬迁准备工作，采取租用其他公司仓库等措施避免搬迁工
                       张艾忠、李祥慈、曹仕美、                                                                                                严格履行承诺，未
                                                作对亿帆药业的正常经营活动构成影响。2. 如因拆迁工作影响亿帆药业的正 2013-07-16    9999-12-31
                       张洪文、李晓祥、王忠胜、                                                                                                发生违约情况。
                                                常经营活动，导致亿帆药业产生额外支出及（或）损失的，由承诺方按照交
                       缪昌峰
                                                易完成前所持亿帆药业的股权比例，以现金向亿帆药业进行补偿。
首次公开发行或再融资   公司                    公司在“使用 9,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金”时承诺：在使用闲 2015-07-03   2016-7-3     严格履行承诺，未